海波重科:前次募集资金使用情况鉴证报告
海波重型工程科技股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 信会师报字[2019]第ZE10745号 海波重型工程科技股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 目录 页次 一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二、 前次募集资金使用情况报告 1-4 附表1：前次募集资金使用情况对照表 1 附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 2 前次募集资金使用情况鉴证报告 信会师报字[2019]第ZE10745号 海波重型工程科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对海波重型工程科技股份有限公司（以下简称“贵 公司”）董事会编制的截至2019年8月31日止《前次募集资金使用情况 的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司申请公开发行可转换公司债券之目的使 用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请 公开发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。 二、董事会的责任 贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500号）编制截至2019年8月31日止的《前次募集资金使用情况 报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的 上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，董事会编制的截至2019年8月31日止《前次募集资金 使用情况报告》在所有重大方面符合中国证监会《关于前次募集资金 使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重 大方面如实反映了贵公司截止2019年8月31日止的前次募集资金使用 情况。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祁涛 中国·上海 中国注册会计师：黄芬 二〇一九年九月二十五日 海波重型工程科技股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行 字[2007]500号）的规定，海波重型工程科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公 司”）编制了截至2019年8月31日止的前次募集资金使用情况报告，相关内容如下： 一、 前次募集资金基本情况 (一) 前次募集资金的金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准海波重型工程科技股份有限公司首次公开发行 股票的批复》（证监许可[2016]1178号）批准，并经深圳证券交易所同意，公司采用 网下向投资者询价配售和网上按市值申购方式向社会公众投资者定价发行相结合的 方式进行，公司首次公开发行人民币普通股（A股）25,600,000股，发行价格为每股 人民币10.04元，募集资金总额为人民币257,024,000元，扣除不含增值税的各项发 行费用人民币29,367,583.77元，募集资金净额为人民币227,656,416.23元。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年7月13日对上述募集资金到位情况 进行了审验，出具了信会师报字[2016]第711829号《验资报告》。 (二) 前次募集资金在专项账户的存放情况 本公司按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》和《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等的规定在银行开设了募集资金专项账户，截至2019年8月 31日止，公司募集资金存放情况如下： 单位:人民币元 银行名称 银行账号 初始存放金额 截至2019年8月 31日余额 备注 招商银行武汉分行 首义支行 127902199010208 87,294,000.00 0.45 活期存款 中信银行武汉梨园 支行 8111501011600193229 126,360,000.00 21,083,013.68 活期存款 兴业银行股份有限 公司武汉中北支行 416170100100039022 22,370,000.00 1,190.35 活期存款 合 计 236,024,000.00 21,084,204.48 注：初始存放余额包括部分发行费用8,367,583.77元。截至2019年8月31日止，与 上市相关的发行费用已全部支付完毕。 二、 前次募集资金实际使用情况说明 （一）前次募集资金使用情况对照表 截至2019年8月31日止，公司前次募集资金投资项目累计投入资金207,951,483.60 元（不包括募集资金支付的保荐承销费等发行费用）。截至2019年8月31日止，募 集资金余额为21,084,204.48元（含利息扣除手续费后的净额1,379,271.85元）。具体 使用情况详见附表1《前次募集资金使用情况对照表》。 （二） 前次募集资金实际投资项目变更情况 公司于2017年3月8日召开第三届董事会第九次会议、于2017年3月24日召开2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，将原募投项 目“桥梁钢结构生产基地扩建项目”和“企业技术中心建设项目”合并为“特大、超重型 桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目”，原项目“桥梁钢结构生产基地扩建项目”和“企 业技术中心建设项目”的投资总额分别为126,360,000.00元和22,370,000.00元，合并 后的“特大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目”投资总额为146,808,100.00 元，实施地点变更为武汉市汉南区纱帽街大咀船舶工业园。本募投项目变更事项由独 立董事以及保荐机构发表同意意见。 （三） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 截至2019年8月31日止，公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。 （四） 募集资金项目先期投入及置换情况 截至2019年8月31日止，公司前次募集资金投资项目不存在先期投入及置换情况。 （五） 闲置募集资金情况说明 公司于2017年10月25日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用 部分募集资金购买理财产品的议案》，在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下， 同意公司使用累计不超过人民币6,000万元的暂时闲置募集资金购买保本型理财产品， 该额度可循环滚动使用，使用期限为自董事会审议通过之日起一年。在前述董事会授 权下，2017年公司使用暂时闲置的募集资金购买银行理财产品，共计购买银行理财 产品人民币7,900万元，赎回理财产品人民币5,920.27万元，实现投资收益人民币 20.27万元；2018年，公司使用暂时闲置的募集资金购买银行理财产品，共计购买银 行理财产品人民币6,000.00万元，赎回理财产品人民币8,032.70万元，实现投资收益 人民币32.70万元。截至2019年8月31日止，公司所有结余募集资金存放于公司募 集资金专户。 公司于2018年10月26日召开第四届董事会第二次会议与第四届监事会第二次会议， 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保 证募集资金投资项目正常建设的前提下，使用不超过人民币3,000.00万元的闲置资金 暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过4个月，到期归还至 募集资金户。 2018年11月，公司使用3,000.00万元的暂时补充流动资金，于2019年2月归还至 公司募集资金专户。 （六） 前次募集资金未使用完毕的情况说明 公司前次实际募集资金净额为人民币227,656,416.23元，截至2019年8月31日止， 公司累计使用募集资金207,951,483.60元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 1,379,271.85元， 2019年8月31日公司募集资金专户余额21,084,204.48元，占募集 资金净额的9.26%。未使用完毕的原因系特大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流 基地项目尚未完全支付以及募集资金衍生的利息收入，尚未支付的募集资金余额全部 以活期存款方式存放于募集资金专户。 三、 前次募集资金投资项目实现效益情况说明 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2019年8月31日止，公司前次募集配套资金投资项目实现效益情况对照表详见 附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 公司“补充流动资金”有助于提高公司的核心竞争力和抗风险能力，从而增强公司的发 展潜力，因此项目的效益无法单独核算。 公司“企业技术中心建设项目”已变更，未进行投入，无需核算该项目效益 公司“桥梁钢结构生产基地扩建项目”仅投入了少量设备，项目的效益无法单独核算。 （三）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况 截至2019年8月31日止，公司募集资金尚未全部投入完毕，收益情况详见附表2《前 次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。 四、 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 截至2019年8月31日止，公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。 五、 其他差异说明 本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中 披露的内容不存在差异。 六、 报告的批准报出 本报告业经公司董事会于2019年9月25日批准报出。 附表： 附表1：前次募集资金使用情况对照表 附表2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 海波重型工程科技股份有限公司 董 事 会 二〇一九年九月二十五日 附表1： 前次募集资金使用情况对照表 编制单位： 海波重型工程科技股份有限公司 截止日：2019年8月31日 单位：人民币元 募集资金总额 257,024,000.00 已累计投入募集资金总额 207,951,483.60 募集资金净额 227,656,416.23 其中：2016年使用募集资金 80,602,023.25 报告期内变更用途的募集资金总额 2017年使用募集资金 21,594,612.04 累计变更用途的募集资金总额 146,808,100.00 2018年使用募集资金 79,954,887.79 累计变更用途的募集资金总额比例 64.49% 2019年1-8月使用募集资金 25,799,960.52 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 序号 承诺投资项目 实际投资子项目 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 实际投资金额与募 集后承诺投资金额 的差额 项目达到预定可使用状 态日期（或截止日项目完 工程度） 1 桥梁钢结构生产基 地扩建项目 桥梁钢结构生产 基地扩建项目 126,360,000.00 1,921,900.00 1,921,869.89 126,360,000.00 1,921,900.00 1,921,869.89 30.11 不适用 2 企业技术中心建设 项目 企业技术中心建 设项目 22,370,000.00 22,370,000.00 不适用 3 补充流动资金 补充流动资金 79,000,000.00 79,000,000.00 78,941,953.36 79,000,000.00 79,000,000.00 78,941,953.36 58,046.64 不适用 4 特大、超重型桥梁 钢结构研发、制造、 物流基地项目 特大、超重型桥梁 钢结构研发、制 造、物流基地项目 146,808,100.00 127,087,660.35 146,808,100.00 127,087,660.35 19,720,439.65 2019年12月31日 合计 227,730,000.00 227,730,000.00 207,951,483.60 227,730,000.00 227,730,000.00 207,951,483.60 19,778,516.40 附表2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 编制单位： 海波重型工程科技股份有限公司 截止日：2019年8月31日 单位：人民币元 实际投资项目 截止日投资项目 累计产能利用率 承诺效益 最近三年一期实际效益 截止日累计实现效益 是否达到预计效益 序号 项目名称 - - 2016年度 2017年度 2018年度 2019年1-8月 - - 1 桥梁钢结构生产基地扩 建项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 2 企业技术中心建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 3 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 4 特大、超重型桥梁钢结构 研发、制造、物流基地项 目 不适用 本项目实施后，公司将新增 5万吨钢结构桥梁的制造产 能，达产后预计新增年均销 售收入45,000万元（不含 税），新增年均利润总额为 3,800万元。 不适用 不适用 建设期 14,673,712.13 14,673,712.13 是 注：1、附表2效益指的是净利润。 2、公司“特大、超重型桥梁钢结构研发、制造、物流基地项目”2019年1-8月实现收入20,496.51万元、毛利3,926.56万元、利润总额1,608.24万元、净利润1,467.37万元。 中财网
 |