巴安水务:截止2019年9月30日前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
上海巴安水务股份有限公司 截止2019年9月30日 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告 前次募集资金使用情况鉴证报告 众会字（2019）第7018号 上海巴安水务股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的上海巴安水务股份有限公司（以下简称“巴安水务”）截至2019年9月30日的《前 次募集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供巴安水务公开发行可转债公司债券申请申报材料时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意本鉴证报告作为巴安水务公开发行可转债公司债券申请申报材料的必备条件，随其他申报材料一起 上报。 二、管理层的责任 巴安水务管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会发布的《关于前次募集 资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程 中，我们实施了了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险的评估。在进行风 险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情况编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，巴安水务管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督委员会发布的《关 于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），在所有重大方面如实反映了巴安水务 截止2019年9月30日前次募集资金使用情况。 （此页无正文） 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 陆仕敏 中国注册会计师 莫旭巍 中国，上海 二〇一九年十一月十三日 上海巴安水务股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《公司法》、《证券法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《关于前次募集资金使用情况 报告的规定》（证监发行字[2007]500号）等有关法律法规的规定，对本公司前次募集资金使用情况说明如 下： 一、 前期募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海巴安水务股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许 可【2016】1505号文）的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票72,815,533股，发 行价格16.48元/股，募集资金总额为1,199,999,983.84元，扣除与发行有关的费用24,115,880.84元，实际 募集资金净额为1,175,884,103.00元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年9月9日对公司非 公开发行股票募集资金的到位情况进行了审验，并出具了众会字（2016）第5843号验资报告。本公司对 募集资金采取了专户存储制度。截止到2019年9月30日，募集资金余额如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 币种 初始存放金额 截止日余额 存储方式 招商银行股份有限公司上 海陆家嘴支行 21900329810307 人民币 1,181,399,984.00 - 已销户 中国光大银行股份有限公 司上海九亭支行 36940188000048018 人民币 300,000,000.00 - - 中国光大银行股份有限公 司上海九亭支行 36940188000048607 人民币 300,000,000.00 88.16 - 注：（1）招商银行股份有限公司上海陆家嘴支行21900329810307账户系用于“六盘水市水城河综合治理 二期工程项目”及“偿还银行贷款”开设的募集资金专户，截止2019年9月30日，该已销户； （2）中国光大银行股份有限公司上海九亭支行36940188000048018账户及中国光大银行股份有限公司 上海九亭支行36940188000048607系用于“泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用PPP项目”开设的 募集资金专户，由中国光大银行股份有限公司上海九亭支行36940188000048018账户以借款形式划拨至中 国光大银行股份有限公司上海九亭支行36940188000048607账户。 二、 前次募集资金的实际使用情况 （一） 前次募集资金变动情况 截止2019年9月30日及2018年12月31日前次募集资金专户余额如下： 单位: 人民币元 1、2018年12月31日专户余额 368,655.69 2、2019年9月30日专户余额 88.16 （二）前次募集资金使用情况对照情况 单位：人民币万元 募集资金总额：117,588.41 已累计使用募集资金总额：117,914.85 变更用途的募集资金总额：45,000.00 各年度使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额比例：38.27% 2016年：55,696.66 2017年：14,913.59 2018年：47,267.80 2019年1至9月：36.80 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预 定可使用状 态日期（或 截止日项目 完工程度） 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集资金承 诺投资总额 调整后承诺 投资总额 实际投资金 额 募集资金承 诺投资总额 调整后承诺 投资总额 实际投资金 额 实际投资金 额与承诺投 资金额的差 额 1 六盘水市水城河综 合治理二期工程项 目 六盘水市水城河综 合治理二期工程项 目 97,588.41 52,588.41 52,916.90 97,588.41 52,588.41 52,916.90 328.49 2019年6月 2 偿还银行贷款 偿还银行贷款 20,000.00 20,000.00 - 20,000.00 20,000.00 19,997.95 -2.05 - 3 泰安市徂汶景区汶 河湿地生态保护与 综合利用PPP项目 （变更项目） 泰安市徂汶景区汶 河湿地生态保护与 综合利用PPP项目 （变更项目） - 30,000.00 30,000.00 - 30,000.00 30.000.00 0.00 预计2020 年7月 4 永久性补充流动资 金（变更项目） 永久性补充流动资 金（变更项目） - 15,000.00 15,000.00 - 15,000.00 15,000.00 0.00 - 承诺资金投向合计 117,588.41 117,588.41 117,914.85 117,588.41 117,588.41 117,914.85 326.44 - 注：上述前次募集资金使用情况对照情况，各年度使用募集资金总额包括募集资金专户的利息收入及理财 收益。 （三） 前次募集资金投资项目变更情况 2018年3月8日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十三次会议，审议并通过《关 于变更募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金的议案》，因业主方六盘水市水利开发投资 有限责任公司不再使用公司提供的剩余拆迁费用，为了更好地利用募集资金，公司拟将六盘水市水城河综 合治理二期工程剩余募集资金3亿元变更用于泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用PPP项目，1.5 亿元用于永久补充流动资金。上述变更募集资金总额为4.5亿元，占实际募集资金总额的比例为38.27%。 上述议案已经公司2018年第一次临时股东大会审议通过。 （四） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在的差异及原因说明 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异326.44万元，主要系募集资金账户的利息收入及理 财收益所致。 （五） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 众华会计师事务所（特殊普通合伙）并对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情况进行 了审核，于2016年9月13日出具了众会字（2016）第5844号《上海巴安水务股份有限公司以自筹资金 预先投入募投项目的鉴证报告》。2016年9月13日公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用 募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金262,966,429.98元置 换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。 （六） 闲置募集资金情况说明 2016年10月26日公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产 品的议案》，同意公司使用1.5亿元闲置募集资金进行现金管理，用来购买保本型理财产品，使用期限自董 事会审议通过之日起不超过12个月。2016年11月2日，公司使用非公开发行闲置募集资金购买的未到期 理财金额为15,000万元。截至2017年5月2日，理财产品均已到期并按时收回本金15,000万元及相应收 益131.27万元。 2016年10月26日公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，同意公司使用4.5亿元闲置募集资金暂时补充流动期限，使用期限自董事会审议通过之 日起不超过12个月。2017年10月25日，公司已将使用的暂时补充流动资金的募集资金4.5亿元全部归 还至公司募集资金专用账户。至此，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项已完成。 2017年10月25日公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》。同意公司使用闲置募集资金人民币4.5亿元暂时用于补充流动资金，使用期限自 董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2018年10月16日，公司已累计将使用的暂时补充流动资金 的募集资金4.5亿元归还至公司募集资金专用账户。至此，本次使用4.5亿元闲置募集资金暂时补充流动 资金事项已完成。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 单位：人民币万元 实际投资项目 截止日投资 项目累计产 能利用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计 实现效益 是否达到 预计效益 序号 项目名称 2016年 2017年 2018年 2019年1至 9月 1 六盘水市水城河综合治理二期 工程项目 - 注1 9,558.29 5,787.66 7,368.34 4,376.50 27,090.79 是 2 偿还银行贷款 - 注2 - - - - - 不适用 3 泰安市徂汶景区汶河湿地生态 保护与综合利用PPP项目 - 注3 - - 2,175.82 464.15 2,639.97 是 4 永久性补充流动资金 - 注2 - - - - - 募集资金合计 - - 9,558.29 5,787.66 9,544.16 4,840.65 29,730.76 注1：根据《上海巴安水务股份有限公司非公开发行A股股票预案》，六盘水市水城河综合治理二期工程项 目的承诺效益计算口径为“公司将于该项工程项目自上述合同签订之日起，5年内（含施工期）收到全部 工程建设资金（包括审计确认的建安工程费用和征地拆迁费用）及利息，年利率为10%”、“该项目未来 预计利润总额为57,183.07万元”；实际效益计算口径为“公司将于该项工程项目自上述合同签订之日起， 5年内（含施工期）收到全部工程建设资金（包括审计确认的建安工程费用和征地拆迁费用）及利息，年 利率为10%”，截止日累计效益低于公开披露预计效益系因业主方不再使用公司提供的剩余拆迁费用，因 此投资总金额降低，绝对收益金额降低，但仍符合预计效益关于工程建设资金及利息之约定。计算口径保 持一致。 注2：偿还银行贷款、永久性补充流动资金不直接产生经济效益。 注:3：根据《上海巴安水务股份有限公司关于变更募集资金投资项目及将部分募集资金永久补充流动资金 的公告》，泰安市徂汶景区汶河湿地生态保护与综合利用PPP项目的承诺效益计算口径为“在建设期内， 徂徕山景区管委会按照公司年度平均实际投入额和中标的年化投资收益率（6.78%）计算并支付上市公司 投资回报（每年付费额=上市公司的实际总投入额（期初数+期末数）/2*6.78%）。在运营期内，上市公司 实际投入额按年均数分年度等额回收，同时每年结清按中标的年化投资收益率6.78%计算的当期投资回报 （每年付费额=上市公司的实际总投入额/10+当期期初上市公司的实际投入额余额*6.78%-项目公司经营净 收益）”；实际效益计算口径为“徂徕山景区管委会按照公司年度平均实际投入额和中标的年化投资收益 率（6.78%）计算并支付上市公司投资回报（每年付费额=上市公司的实际总投入额（期初数+期末数） /2*6.78%）”。计算口径保持一致。 四、前次募集资金中未发生用于认购股份的资产运行情况 本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。 五、前次募集资金情况报告与定期报告的对照 本公司将募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做了逐项 对照，实际情况与披露内容不存在差异。 上海巴安水务股份有限公司董事会 2019年11月13日 中财网
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