盈峰环境:国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划资产管理合同
原标题:盈峰环境:国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划资产管理合同 国君资管2666盈峰环境员工持股计划 单一资产管理计划 资产管理合同 （券商结算模式） 合同编号： C-B(2019)887-01 委托人：盈峰环境科技集团股份有限公司（代盈峰环境第一期员工持股计划） 管理人：上海国泰君安证券资产管理有限公司 托管人：招商银行股份有限公司广州分行 目录 第一章 前言................................................................................................................... 3 第二章 释义................................................................................................................... 4 第三章 三方声明与承诺 ................................................................................................. 8 第四章 当事人及权利与义务 ........................................................................................ 12 第五章 资产管理计划的基本情况 ................................................................................. 18 第六章 资产管理计划的成立与备案 ............................................................................. 20 第七章 资管计划的财产 ............................................................................................... 21 第八章 资产管理计划的投资 ........................................................................................ 26 第九章 投资顾问（如有） ........................................................................................... 32 第十章 利益冲突及关联交易 ........................................................................................ 33 第十一章 投资经理的指定与变更 ................................................................................. 34 第十二章 投资指令的发送、确认和执行 ...................................................................... 35 第十三章 越权交易的界定 ........................................................................................... 40 第十四章 交易及交收清算安排 .................................................................................... 42 第十五章 资产管理计划财产的估值和会计核算 ............................................................ 44 第十六章 资产管理计划的费用与税收 .......................................................................... 49 第十七章 资产管理计划的收益分配 ............................................................................... 51 第十八章 信息披露与报告 ........................................................................................... 51 第十九章 风险揭示 ...................................................................................................... 54 第二十章 资产管理合同的变更、终止与财产清算 ........................................................ 61 第二十一章 违约责任 .................................................................................................. 65 第二十二章 争议的处理 ............................................................................................... 67 第二十三章 合同的效力 ............................................................................................... 68 第二十四章 保密条款 .................................................................................................. 69 第二十五章 其他事项 .................................................................................................. 70 附件一：托管资金到账通知书 ........................................................................................ 74 附件二：资管计划成立通知书 ........................................................................................ 75 附件三：第I期追加委托资产通知书 ............................................................................. 77 附件四：第I期提取委托资产通知书 ............................................................................. 78 附件五：关联方名单 ...................................................................................................... 79 附件六：《国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划资产管理合同》投资监 督事项表........................................................................................................................ 82 附件七： 《国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划资产管理合同》 .. 84 附件八：《国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划资产管理合同》业务用 章样本 ........................................................................................................................... 85 附件九：国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划划款指令（格式样本） ..................................................................................................................................... 86 附件十：指令启用函（样本） ........................................................................................ 87 第一章 前言 为规范单一资产管理业务的运作，明确《资产管理合同》当事人的权利与义务，根据《中 华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国合同法》、 《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（银发〔2018〕106号）（以下简称《指导 意见》）、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》（证监会令[2018]151号）（以 下简称“《管理办法》”）、《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》（证监 会公告[2018]31号）（以下简称“《运作规定》”）、《单一资产管理计划资产管理合同 内容与格式指引（试行）》等法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国 证监会”）及中国证券投资基金业协会（以下简称“证券投资基金业协会”）的有关规定， 委托人、管理人和托管人三方在平等自愿、诚实信用原则的基础上订立本合同。 委托人承诺为合格投资者。委托人保证委托资产的来源及用途合法，并在签订本合同前， 已签署了计划说明书、风险揭示书及客户风险承受能力调查表，已阅知本合同全文，了解相 关权利、义务和风险，自行承担投资风险。 管理人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则管理和运用委托资产，但不保证委托资产本金 不受损失或取得最低收益。 托管人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则履行托管职责，保护委托资产的安全，但不保 证委托资产本金不受损失或取得最低收益。 管理人应当根据相关规定对资产管理计划的设立、变更、展期、终止、清算等行为向基 金业协会进行备案，并抄报中国证监会相关派出机构。 证券投资基金业协会接受资产管理计划备案不能免除管理人按照规定真实、准确、完整、 及时地披露产品信息的法律责任，也不代表证券投资基金业协会对资产管理计划的合规性、 投资价值及投资风险做出保证和判断。投资者应当自行识别产品投资风险并承担投资行为可 能出现的损失。 本合同是规定委托人、管理人和托管人基本权利义务的法律文件。 第二章 释义 本合同中除非文义另有所指，下列简称或名词具有如下含义： 《指导意见》 指2018年4月27日中国人民银行、中国银行保险监 督管理委员会、中国证券监督管理委员会、国家外汇管理 局日前联合发布并施行的 《关于规范金融机构资产管理 业务的指导意见》（银发〔2018〕106号）。 《资管细则》 指2018年10月22日中国证监会公布并于公布之日 起施行的《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办 法》（证监会令[2018]151号）、《证券期货经营机构私 募资产管理计划运作管理规定》（证监会公告[2018]31 号）。 法律法规 指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、行政 规章及规范性文件、地方法规、地方规章及规范性文件 元 指人民币元。 中国证监会 指中国证券监督管理委员会。 证券投资基金业协会 指中国证券投资基金业协会。 委托人/投资者 盈峰环境科技集团股份有限公司（代盈峰环境第一期 员工持股计划） 管理人 上海国泰君安证券资产管理有限公司。 托管人 指招商银行股份有限公司广州分行，简称“招商银行 广州分行”。 合同当事人 指受《资产管理合同》约束，根据合同享有权利并承 担义务的管理人、托管人和委托人。 工作日、交易日 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日。 《资产管理合同》或本 资产管理合同或本合同 指由委托人、管理人、托管人签订的《国君资管2666 盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划资产管理合同》 及附件，以及对该合同及附件做出的任何有效变更。 资管计划、本资管计划、 本计划 指依据《国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一 资产管理计划资产管理合同》设立的国君资管2666盈峰 环境员工持股计划单一资产管理计划。 委托资产、资管计划财产 委托人所交付的委托资金及管理人因委托资金的管 理、运用、处分或者其它情形而取得的财产，以及因前述 一项或数项财产灭失、毁损或其他事由形成或取得的财 产，也归入委托资产。 计划成立日 指以管理人发送的《资管计划成立通知书》中载明的 日期作为计划成立日。 委托资产专用账户 指为实现资产管理目的，管理人用以为委托人提供资 产管理服务的账户，包括专用资金账户、证券账户、托管 账户、及其他专用账户。 托管账户 指在托管人营业机构（广州分行）开立的银行结算账 户，并通过托管人指定银行的“第三方存管”平台与专用 资金账户建立唯一对应关系。 专用资金账户 指在管理人指定的证券营业机构开立的，专用于本合 同项下单一资产管理业务使用的资金账户。 证券账户 指仅供本合同项下单一资产管理业务使用买卖证券 交易所交易品种的证券账户。 其他专用账户 指用于本合同项下单一资产管理业务中买卖证券交 易所以外交易品种的账户。 资产（或者资金、本金） 安全 是指委托资产不被违法违规地挪用，在本项合同下， 安全不具有管理人保证委托资产不受损失或者取得最低 收益的含义。对本合同附件或者补充协议中其他类似约定 的理解均以此为准。 信义义务 一是忠实义务，资产托管人按照合同约定义务为委托 人利益行事，不为自己或他人谋取私利。二是勤勉义务， 资产托管人勤勉尽职、专业审慎履行本合同约定义务。 不可抗力 本合同所指不可抗力系本合同当事人无法预见、无法 克服、无法避免且在本合同生效之后发生的，使本合同当 事人无法全部或部分履行合同的任何事件，包括但不限于 自然灾害、战争、骚乱、火灾、突发性公共卫生事件、政 府征用、没收、注册登记机构非正常的暂停或终止业务、 证券交易所非正常暂停或停止交易、非因管理人或托管人 自身原因导致的技术系统异常事故、法律法规变化或其他 突发事件等。 关联方、关联关系 指《企业会计准则第36号——关联方披露》中所定 义的关联方、关联关系 信用担保比例 指本单一计划用于融资融券担保物价值与其融资融券 债务之间的比例，其计算公式为：信用担保比例=（本计 划信用证券账户内现金+本计划信用证券账户内证券市值 总和）/（本计划融资买入金额+融资融券利息及费用总 和）； 《融资融券合同》、《融 资融券交易风险揭示书》 是指融资融券服务提供券商的《融资融券合同》、《融 资融券交易风险揭示书》 维持担保比例 是指《融资融券合同》中规定的客户担保物价值与其 融资融券债务之间的比例。其计算公式为：维持担保比例 =（现金+信用证券账户内证券市值总和+其他担保物价值） /（融资买入金额+融券卖出证券数量×当前市价＋利息及 费用总和） 监控线 是根据相关法律法规及监管要求对本计划的资产负 债情况进行风险监控的信用担保比例指标。管理人可以根 据相关法律法规及监管要求更新情况对此指标进行调整。 日终清算后，本单一计划信用账户信用担保比例小于该比 例的，本计划管理人应以计划资产为限在规定期限内补足 担保物或偿还部分负债，若计划资产不足，管理人有权通 知委托人追加委托资产，使信用账户的信用担保比例回升 至约定的信用担保比例以上。 预警线 是根据相关法律法规及监管要求对本计划的资产负 债情况进行预警的信用担保比例指标。日终清算后，本单 一计划信用账户信用担保比例小于该比例的，本计划管理 人应以计划资产为限在规定期限内补足担保物或偿还部 分负债，若计划资产不足，管理人有权通知委托人追加委 托资产，使信用账户的信用担保比例回升至约定的信用担 保比例以上，否则管理人有权在相关法律法规等规定允许 情况下，采取对计划资产予以不可逆变现等措施。 处置线 指根据本计划融资融券业务信用风险状况约定的某 一信用担保比例。日终清算后，本单一计划信用账户信用 担保比例小于该比例的，融资融券服务提供券商以约定的 方式通知本单一计划其信用账户已面临风险，本计划管理 人应以计划资产为限在规定期限内补充担保物或偿还部 分负债，若计划资产不足，管理人有权通知委托人追加资 产，使信用账户的信用担保比例回升至约定的信用担保比 例以上，否则管理人有权在相关法律法规等规定允许情况 下，采取对计划资产予以不可逆变现等措施；融资融券服 务提供券商亦可根据《融资融券合同》等交易文件的要求 采取对信用账户中的担保物实施强制平仓等措施。 第三章 三方声明与承诺 一、管理人承诺 （一）管理人是依法设立的证券资产管理经营机构，并经中国证监会批准，具有从事资 产管理业务的资格； （二）管理人按照《基金法》恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用委托财 产，不保证委托财产一定盈利，也不保证最低收益或本金不受损失，以及限定投资损失金额 或者比例；本合同中的业绩报酬计提基准（如有）是评价管理人投资能力的参考指标，并不 是管理人向委托人保证其本金不受损失或保证其取得最低收益的承诺，参与单一资产管理计 划的所有风险和后果均由委托人自行承担； （三）管理人声明已按有关规定了解委托人的身份和委托资金的来源；在签订合同前， 已指定专人向委托人披露业务资格，讲解有关法律法规、相关投资工具的运作市场及方式和 本合同内容，提示委托人阅读并签署风险揭示书，充分揭示了相关风险； （四）管理人承诺遵守法律、行政法规和中国证监会有关规定，遵循公平、公正原则； 诚实守信，审慎尽责；坚持公平交易，避免利益冲突，禁止利益输送，保护委托人合法权益； （五）管理人保证所提供的资料和信息真实、准确、完整、合法。 （六）管理人承诺已经了解委托人的风险偏好、风险认知能力和承受能力，对委托人的 财务状况进行了充分评估。 二、托管人承诺 （一）托管人已经获得其总行招商银行股份有限公司的合法授权，具有合法的从事资产 托管业务的资格，并已取得作为本资管计划托管人的所有必须的内部合法有效授权/批准； （二）托管人承诺按照《基金法》恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则安全保管委托 财产，履行信义义务以及本合同约定的其他义务。 （三）根据法律法规、中国证监会及证券投资基金业协会的规定和资产管理合同的约定 对管理人的投资行为和清算指令进行监督。 （四）在管理人发生异常且无法履行管理职能时，依照法律法规及合同约定履行受托职 责，维护委托人权益。 （五）办理与资产管理计划托管业务活动有关的信息披露事项；托管人保证所提供的资 料和信息真实、准确、完整、合法。 （六）按照规定开设资产管理计划的托管账户，不同托管账户中的财产应当相互独立； 三、委托人声明 （一）委托人声明其为符合《运作规定》规定的合格投资者并按《资管细则》的要求披 露到最终的投资者，且不是管理人的董事、监事、从业人员及其配偶。委托人具有合法的参 与单一资产管理业务的资格，不存在法律、行政法规和中国证监会有关规定禁止或限制参与 单一资产管理业务的情形； （二）委托人承诺以真实身份参与单一资产管理业务，保证提供给管理人、托管人的身 份证明、投资目的、投资偏好、投资限制、投资经验、财产与收入状况和风险认知与承受能 力等基本情况和信息资料均真实、准确、完整、合法，不存在任何虚假陈述、重大遗漏或误 导。前述信息资料如发生任何实质性变更，应当及时书面告知管理人；特别的，当提供的非 居民金融账户涉税信息发生变更时，应在30日内通知管理人。 （三）委托人保证委托资产的来源和用途符合国家有关规定。 本合同项下单一资产管理业务的委托资产均为本人的自有资金并享有合法的处分权，委 托人承诺未使用贷款、发行债券等筹集的非自有资金投资资产管理计划，不存在任何洗钱嫌 疑,并非毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破 坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益； 委托人保证本资管计划项下的投资品种均符合适用于委托人的法律法规监管政策规定 的委托人可投资品种；保证不将自有资金和理财资金混合操作。 （四）委托人承诺本次员工持股计划系依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》、《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》等有关法律、行政法规、 规章、规范性文件的规定成立。 委托人保证自行处理与本次员工持股计划参与员工之间的关系和纠纷，管理人和托管人 不对本次员工持股计划的参与员工负有任何民事义务； （五）委托人已知悉并同意，若本单一计划参与融资融券业务，只进行融资交易不进行 融券交易，并且相关融资授信额度仅用于购买【盈峰环境科技集团股份有限公司（股票代码： 000967）】的股票，不得用作其他用途。 （六）委托人已详细阅读《融资融券合同》及其附件《融资融券交易风险揭示书》的所 有条款及内容，并准确理解《融资融券合同》及其附件《融资融券交易风险揭示书》和融资 融券的相关业务规则的确切含义，清楚该融资融券合同中所阐述的维持担保比例的警戒线和 平仓线的具体含义以及所对应的130%和110%的比例(融资融券服务提供券商可以根据有关 情况在证券交易所公布的范围内调整警戒线和平仓线，具体参数以融资融券服务提供券商互 联网（w w w . g t j a . c o m）公告为准)，清楚认识并愿意自行承担融资融券交易的全 部风险。融资融券服务提供券商将根据《融资融券合同》等相关协议的约定进行每日盯市， 当参与的融资融券业务维持担保比例触及对应的警戒线或平仓线时，融资融券服务提供券商 将在触发当日通过邮件、电话或书面方式通知管理人并启动追保流程。如果委托人没有按约 追加委托资产，导致本资管计划无法按约追保，则管理人有权在相关法律法规允许条件下采 取不可逆资产变现等必要措施，融资融券服务提供券商有权在相关法律法规允许条件下采取 平仓等必要措施： 1、当本资管计划信用账户信用担保比例T日日终清算后跌破230%的监控线时，T+10 交易日12:00前委托人应补充委托资金至本计划，以便于管理人在T+10交易日15:00前补 充信用账户或偿还部分负债使信用担保比例不低于230%； 2、当本资管计划信用账户信用担保比例T日日终清算后跌破200%的预警线时，T+10 交易日12:00前委托人应追加委托资金至本计划，以便于管理人在T+10交易日15:00前补 充信用账户或偿还部分负债使信用担保比例不低于230%，否则管理人有权在相关法律法规 允许条件下采取对计划资产予以不可逆变现等措施。 3、当本资管计划信用账户信用担保比例T日日终清算后跌破150%的处置线时，T+2交 易日12:00前委托人应追加委托资金至本计划，以便于管理人在T+2交易日15:00前补充信 用账户或偿还部分负债使信用担保比例不低于230%，否则管理人有权在相关法律法规允许 条件下采取对计划资产予以不可逆变现等措施，融资融券服务提供券商亦可根据《融资融券 合同》等交易文件的要求采取对信用账户中的担保物实施强制平仓等措施。 （七）委托人承诺在本合同有效期内按照托管人的要求管理和使用银行结算账户（即托 管账户），不实施任何使得该账户失效的行为，不得解除托管账户和专用资金账户的第三方 存管关系； （八）委托人声明已经了解在“券商结算模式”下托管人的职责，以及托管过程中可能 存在的风险： 采取证券公司结算模式办理专项资产管理业务的，委托资产投资证券市场的资金结算由 管理人以证券公司结算模式办理，委托人的证券交易结算资金（保证金）并不在托管账户中 保管，委托证券资产存放在专用证券账户并由管理人负责使用。 除证券交易结算资金账户外，管理人不得另外为本委托资产管理计划开立证券交易结算 资金账户，且该账户与银行托管账户应建立唯一的第三方存管关系。 在证券公司结算模式下托管人对于管理人的证券交易投资行为、证券交易结算资金收付 情况只能通过管理人事后发送给托管人的数据进行核对，因此托管人对管理人的投资监督在 性质上属于事后监督，如果由于管理人发送给托管人的数据与真实交易不符，托管人的事后 监督将无法发现管理人的违规投资行为。管理人对发送数据的真实性负责以使托管人能完成 事后监督职责。 托管人基于本单一资产管理计划的业务需要对托管账户的任何操作已得到了委托人的 授权； （九）委托人承认，管理人、托管人未对委托资产本金不受损失或取得最低收益作出任 何承诺； （十）委托人承诺投资事项符合法律法规的规定及业务决策程序的要求，签署和履行本 合同系其真实意思表示，已按其章程或者其他内部管理文件或其他法律法规规定的要求取得 合法有效的授权，且不会违反对其有约束力的任何合同和其他法律文件；委托人已经取得签 订和履行本合同所需的一切有关批准、许可、备案或者登记； （十一）委托人认可管理人的投资行为，委托人承诺自行承担委托资产到期无法收回的 损失，并同意管理人以剩余资产为限向其进行分配； （十二）委托人承诺由委托人法定代表人或其授权代表人签署本合同； （十三）委托人已充分了解证券期货市场相关廉洁从业要求，并承诺严格遵守其规定； （十四）委托人承诺不以非法拆分转让为目的购买产品；不会突破合格投资者标准，将 产品份额或其收益权进行非法拆分转让； （十五）委托人承诺知晓：风险承受能力评估是管理人或销售机构履行适当性职责的一 个环节，不能取代委托人的投资判断，也不会降低资产管理产品或资产服务的固有风险。同 时，与资产管理产品或资产服务相关的投资风险、履约责任以及费用等将由委托人自行承担。 （十六）委托人承诺应根据管理人要求以及相关法律法规，配合管理人履行反洗钱审核 义务，如实准确填写客户适当性管理、反洗钱、居民涉税调查等尽职调查表及其他客户尽调 问卷，并提供相关身份资料、资金来源证明等支持性文件材料，承诺应如实告知管理人受益 所有人或特定关系人的相关情况以及身份资料。委托人承诺当上述资料情况发生变更时，应 及时告知管理人。当管理人或相关监管机构要求协助提供材料、配合调查或管理工作时，委 托人应予以积极配合。 第四章 当事人及权利与义务 一、委托人 委托人姓名（或公司名称）： 盈峰环境科技集团股份有限公司（代盈峰环境第一期员 工持股计划） 住所（或公司注册地址）： 邮政编码： 联系人： 联系电话： 联系地址： （一）委托人享有如下权利 1、按照本合同的约定取得资产管理计划财产收益； 2、取得清算后的剩余资产管理计划财产； 3、按照本合同的约定追加或提取委托资产； 4、监督管理人及托管人履行投资管理和托管义务的情况； 5、按照法律法规及本合同约定的时间和方式获得资产管理计划的信息披露资料； 6、法律法规、中国证监会及证券投资基金业协会规定的和资产管理合同约定的其他权 利。 （二）委托人承担如下义务 1、认真阅读并遵守资产管理合同，保证投资资金的来源及用途合法； 2、接受合格投资者认定程序，如实填写风险识别能力和风险承担能力问卷，如实提供 资金来源、金融资产、收入及负债情况，并对其真实性、准确性和完整性负责，签署合格投 资者相关文件； 3、除公募资产管理产品外，以合伙企业、契约等非法人形式直接或者间接投资于资产 管理计划的，应向管理人充分披露实际投资者和最终资金来源；在向管理人、托管人提供的 各种资料、信息发生变更时，及时书面或采取三方认可的其他方式通知管理人、托管人； 4、委托人认真阅读并签署风险揭示书，自行承担本委托资产的投资风险； 5、依据法律、行政法规和中国证监会规定及本合同约定，按时、足额支付管理费、托 管费、业绩报酬（如有）及税费等合理费用； 6、按照资产管理合同的约定，及时、足额地向管理人、托管人交付委托资产，由管理 人和托管人分别进行投资管理和资产托管，以委托财产为限依法承担资产管理计划亏损或者 终止的有限责任； 7、向管理人提供法律法规规定的信息资料及身份证明文件，配合管理人完成投资者适 当性管理、非居民金融账户涉税信息的尽职调查、反洗钱等监管规定的工作； 8、不得违反资产管理合同的约定干涉管理人的投资行为； 9、不得从事任何有损资产管理计划及其投资者、管理人管理的其他资产及托管人托管 的其他资产合法权益的活动； 10、保守商业秘密，不得泄露资产管理计划的投资计划、投资意向等；不得利用资产管 理计划相关信息进行内幕交易或者其他不当、违法的证券期货业务活动； 11、法律、行政法规和中国证监会及证券投资基金业协会的规定及本合同约定的其他义 务。 二、管理人 管理人：上海国泰君安证券资产管理有限公司 住所：上海市黄浦区南苏州路381号409A10室 办公地址：上海东园路111号 邮政编码： 200120 法定代表人：龚德雄 组织形式：一人有限责任公司（法人独资） 注册资本：人民币贰拾亿元 存续期间：持续经营 联系人：曹亦思 联系电话：021-38677982 （一）管理人享有如下权利 1、按照资产管理合同约定，独立管理和运用资产管理计划财产； 2、按照资产管理合同约定，及时、足额收取管理人管理费用及业绩报酬（如有）等费 用； 3、按照有关规定和资产管理合同约定行使因资产管理计划财产投资所产生的权利； 4、根据资产管理合同及其他有关规定，监督托管人，对于托管人违反资产管理合同或 有关法律法规规定、对资产管理计划财产及其他当事人的利益造成重大损失的，应当及时采 取措施制止，并报告中国证监会派出机构及证券投资基金业协会； 5、自行提供或者委托经中国证监会、证券投资基金业协会认定的服务机构为资产管理 计划提供估值与核算、信息技术系统等服务，并对其行为进行必要的监督和检查； 6、以管理人的名义，代表资产管理计划行使投资过程中产生的权属登记等权利； 7、按照有关规定，要求委托人提供与其身份、财产与收入状况、证券投资经验、风险 认知与承受能力和投资偏好等相关的信息和资料，要求资产委托人积极配合完成（包括本合 同签订前和履行过程中的）反洗钱调查等必要程序，并在上述文件和资料发生变更时，及时 提交变更后的相关文件与资料；发现委托人委托资产涉嫌洗钱的，有权按照《中华人民共和 国反洗钱法》和相关规定履行报告义务； 8、委托期限届满或提前终止或委托人要求提取委托资产时，管理人有权以委托资产现 状方式向委托人返还或划付。 9、法律法规、中国证监会、证券投资基金业协会规定及本合同约定的其他权利。 （二）管理人承担如下义务： 1、依法办理资产管理计划的备案手续； 2、按照证券投资基金业协会要求报送资产管理计划产品运行信息； 3、按照诚实信用、勤勉尽责的原则履行受托人义务， 管理和运用资产管理计划财产； 4、对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估； 5、制作风险揭示书，向投资者充分揭示相关风险； 6、配备足够的具有专业能力的人员进行投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和 运作资产管理计划财产； 7、建立健全的内部管理制度，保证本资产管理计划财产与其管理的其他资产管理计划 财产、管理人的固有财产相互独立，对所管理的不同财产分别管理，分别记账，分别投资； 聘请投资顾问的，应制定相应利益冲突防范机制； 8、除依据法律法规、资产管理合同及其他有关规定外，不得为管理人及任何第三人谋 取利益，不得委托第三人运作资产管理计划财产；在合同终止时，按照合同约定将委托资产 交还委托人； 9、保守商业秘密，不得泄露资产管理计划的投资计划、投资意向等，依法依规提供信 息的除外； 10、公平对待所管理的不同财产，不得从事任何有损资产管理计划财产及其他当事人利 益的活动； 11、按照资产管理合同约定接受投资者和托管人的监督； 12、除规定情形或符合规定条件外，不得为管理人、托管人及其关联方提供融资； 13、按照有关合同和规定行使资产管理计划财产投资权利并履行应承担的义务，以管理 人的名义，代表投资者利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为，由此产生的费用由资管计 划财产承担； 14、对非标准化资产和相关交易主体进行充分的尽职调查，形成书面工作底稿，并制作 尽职调查报告； 15、按照资产管理合同约定负责资产管理计划会计核算并编制财务会计报告； 16、按照资产管理合同的约定确定收益分配方案，及时向投资者分配收益； 17、根据法律法规与资产管理合同的规定，编制向投资者披露的资产管理计划季度、年 度等定期报告，向证券投资基金业协会备案，并抄报中国证监会相关派出机构； 18、办理与受托财产管理业务活动有关的信息披露事项； 19、 按照我国有关反洗钱法律、行政法规，履行客户身份识别反洗钱义务，识别、核 实资产委托人的身份及资产管理计划的受益所有人，并按监管规定保存相关身份信息、资料； 在客户身份识别的基础上对客户进行洗钱风险等级划分，对高风险的客户采取适当的风控措 施；在法律允许范围内，配合资产托管人开展客户身份识别特别是受益所有人的识别工作， 并提供必要客户信息、资料等；履行大额交易和可疑交易报告义务，并对可疑客户采取必要 的管控措施。根据反洗钱政策及法规，要求资产委托人积极配合完成（包括本合同签订前和 履行过程中的）反洗钱调查等必要程序。 20、采取了适当的措施，确保资产管理计划的委托人、受益所有人等不得为我国公安部 等有权部门发布的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单，不得为中国人民银行及其他监管机构 要求执行的反洗钱和反恐怖融资名单。 21、资产管理计划的投资行为不得违反我国有关经济制裁或反洗钱法律法规规定，或用 于其他洗钱、恐怖融资、逃税、欺诈等非法用途。 22、按照法律、行政法规和中国证监会的规定，保存资产管理计划的会计账册、妥善保 存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料和数据，保存期限自资产管理计划终止之日起 不得少于20年； 23、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会相关派出机构、 证券投资基金业协会并通知托管人和投资者； 24、法律法规、中国证监会及证券投资基金业协会规定的和资产管理合同约定的其他义 务。 三、托管人 托管人：招商银行股份有限公司广州分行 注册地址： 广州市天河区华穗路5号 办公地址： 广州市天河区华穗路5号 法定代表人/负责人： 钟德胜 联系人： 韩华 联系电话：020-38999707 （一）托管人享有如下权利 1、按照资产管理合同约定，依法保管资产管理计划财产，办理资金收付事项、监督管 理人投资行为； 2、依据资产管理合同约定，及时、足额获得资产管理计划托管费用； 3、法律法规、中国证监会及证券投资基金业协会规定的和资产管理合同约定的其他权 利。 4、发现委托人、管理人有下列情形的，有权终止托管服务： a.违反资产管理目的，不当处分产品财产的； b.未能遵守或履行合同约定的有关承诺、义务、陈述或保证； c.被依法取消从事资产管理业务的相关资质或经营异常； d.被依法解散、被依法撤销、被依法宣告破产或失联。 e.法律法规明确规定和合同约定的其他情形。 （二）托管人承担如下义务 1、安全保管资产管理计划财产、办理资金收付事项；非依法律规定、行政法规和中国 证监会有关规定或合同约定，不得擅自动用或处分托管资产； 2、除依据法律法规规定和资产管理合同的约定外， 不得为托管人及任何第三人谋取利 益，不得委托第三人托管资产管理计划财产； 3、对所托管的不同财产分别设置账户，确保资产管理计划财产的完整与独立； 4、公平对待所托管的不同财产，不得从事任何有损资产管理计划财产及其他当事人利 益的活动； 5、按规定开设和注销资产管理计划的托管账户以及其他投资所需账户； 6、办理与资产管理计划托管业务有关的信息披露事项； 7、根据相关法律法规和资产管理合同约定，复核管理人编制的资产管理计划财产的投 资报告，并出具书面意见； 8、编制年度托管报告，并向证券投资基金业协会备案，抄报中国证监会相关派出机构； 9、按照法律法规要求和资产管理合同约定，根据管理人的投资指令，及时办理清算、 交割事宜； 10、保守商业秘密，除法律法规、本合同及其他有关规定另有要求外，不得向他人泄露； 11、根据法律、行政法规和中国证监会的规定保存资产管理计划资产管理的会计账册， 妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件资料，保存期限自资产管理计划终止之日起不 得少于20年； 12、监督管理人的投资运作，发现管理人的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国 证监会的规定及资产管理合同约定的，应当拒绝执行，立即通知管理人并及时报告中国证监 会相关派出机构和证券投资基金业协会； 13、投资于《管理办法》第三十七条第（五）项规定资产时，准确、合理界定安全保管 资产管理计划财产、监督管理人投资运作等职责，并向投资者充分揭示； 14、建立与管理人的对账机制，复核、审查管理人计算的资产管理计划资产净值和资产 管理计划参与、退出金额； 15、对资产管理计划财务会计报告、年度报告出具意见； 16、国家有关法律法规、监管机构及资产管理合同规定的其他义务。 第五章 资产管理计划的基本情况 一、资产管理计划的名称 国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划。 二、资产管理计划的类别 资管计划类型：本单一资管计划为权益类单一资产管理计划。 三、资产管理计划的运作方式 本资管计划采取有条件开放式运作方式，委托人可以多次追加委托资产，当本计划触及 监控线、预警线或平仓线需要追加委托资产时，所接受的委托资产仅限资金。在1年锁定期 内，当维持担保比例高于400%以上时，本资管计划可接受委托资产的现金提取申请，提取 后维持担保比例不低于400%，且所提取的资产范围仅限于锁定期内本计划触及监控线、预 警线或平仓线时委托人追加的委托资产；锁定期结束后的具体提取方式可另行约定。 开放期以外的期间，均为本单一计划的封闭期。封闭期内不办理参与、退出业务。 四、资产管理计划的投资目标、主要投资方向、投资比例、产品风险等级 （一）投资目标：本合同在有效控制投资风险的前提下，努力争取实现委托资产的保值 增值，力求为委托人谋求积极的投资回报。 （二）主要投资方向： 1、 权益类资产：股票，仅限于盈峰环境科技集团股份有限公司的股票（证券代码： 000967），可以通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让、融资融券 等方式，投资比例为80-100%； 2、现金类资产：中国证监会许可发行的货币市场基金、现金、银行存款等现金类金融 资产，投资比例为0%-20%。 如需增加其它投资范围，委托人、管理人、托管人三方应当签订补充协议。 投资于股票等权益类资产的比例不低于80%；非因管理人主观因素导致突破前述比例限 制的，管理人应当在流动性受限资产可出售、可转让或者恢复交易的15个交易日内调整至 符合要求。 （三）投资比例：本单一计划投资组合在各类资产上的投资比例，将严格遵守相关法律 法规的规定： 权益类资产市值占组合资产总值：80%～100%； 现金类金融资产市值占组合资产总值：0%～20%； 本资管计划负债比例（总资产/净资产）上限：不超过200%； 本资管计划可以通过融资融券等法律法规允许的方式实现不超过1:0.5的比例融资。 （四）产品风险等级：管理人根据相关法律法规及其内部相关制度规定，将本单一计划 的风险等级评价为中高风险，本单一计划适合风险承受能力评估结果为积极型、激进型的合 格投资者参与。 五、资产管理计划的存续期限 资管计划存续期:5年，从资管计划成立日起算，可展期。如发生法律法规、监管要求 或本合同约定情形，本合同终止，委托人、管理人、托管人也可协商终止本合同。 六、资产管理计划的最低资产要求 委托资产的初始金额不得低于1000万元人民币。 七、其他需要订明的内容 无 第六章 资产管理计划的成立与备案 一、资产管理计划成立与备案 资产管理计划在受托资产入账，由托管人出具《托管资金到账通知书》（附件一），管 理人收到托管人出具的委托资金到账通知书后，向委托人和托管人发送《资管计划成立通知 书》（附件二），以管理人发送的《资管计划成立通知书》中载明的资管计划成立日作为资 产委托起始日。 管理人应在资产管理计划成立后5个工作日内报证券投资基金业协会备案，抄报中国证 监会相关派出机构。资产管理计划成立前，任何机构和个人不得动用投资者参与资金。 二、其他 资产管理计划在成立后备案完成前，不得开展投资活动，以现金管理为目的，投资于银 行活期存款、国债、中央银行票据、政策性金融债、地方政府债券、货币市场基金等中国证 监会认可的投资品种的除外。 第七章 资管计划的财产 一、资产管理计划财产的保管与处分 （一）资产管理计划财产的债务由资产管理计划财产本身承担责任，投资者以其出资为 限对资产管理计划财产的债务承担责任。 （二）资产管理计划财产独立于管理人、托管人的固有资产，并独立于管理人管理的和 托管人托管的其他财产。管理人、托管人不得将委托资产归入其固有资产。 （三）管理人、托管人因资产管理计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和 收益归入资产管理计划财产。 （四）管理人、托管人可以按照本合同的约定收取管理费、托管费以及本合同约定的其 他费用。管理人、托管人以其自有财产承担法律责任，其债权人不得对委托财产行使请求冻 结、扣押和其他权利。管理人、托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因 进行清算的，资产管理计划财产不属于其清算财产。 （五）资产管理计划财产产生的债权不得与不属于资产管理计划财产本身的债务相互抵 销。非因资产管理计划财产本身承担的债务，管理人、托管人不得主张其债权人对委托财产 强制执行。上述债权人对资产管理计划财产主张权利时，管理人、托管人应明确告知委托财 产的独立性，采取合理措施并及时通知投资者。 （六）为充分保证委托资产的安全，提高管理人对委托资产管理的效率与力度，本委托 资产采用“券商结算模式”进行管理。在保管期间，如中国证监会对非现金类委托资产的保 管事宜另有规定的，按相关规定执行。管理人和托管人对委托资产的保管并非对委托人本金 或收益的保证或承诺，不承担委托人的投资风险。 （七）托管账户、专用资金账户之间的资金划拨，由托管人确认管理人划款指令有效后， 根据管理人的《划款指令》要求进行。 二、资产管理计划财产相关账户的开立和管理 委托资产专用账户内的资产归委托人所有，管理人、托管人通过委托资产专用账户为委 托人提供资产管理服务，对委托资产独立核算、分账管理，并保证委托资产与管理人、托管 人的自有资产、其他客户资产相互独立。 （一）托管账户 托管账户是指在指定的托管人营业机构开立的银行结算账户，托管人按照相关规定开立 该账户，委托人、管理人应当在开户过程中给予必要的配合，并提供所需资料。银行结算账 户通过托管人指定银行“第三方存管”平台与专用资金账户建立唯一对应关系。银行结算账 户作为本合同项下单一资产管理业务的托管账户，由托管人管理。委托资产托管期间托管账 户的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付费用、资产划拨、追加资产和提取资产等， 均需通过该账户进行。托管账户不得用于提取现金。托管账户的开立和使用，仅限于满足开 展单一资产管理业务的需要。除法律法规另有规定外，管理人、托管人双方均不得采取使得 该账户无效的任何行为。 托管账户名称包含“国君资管2666盈峰环境员工持股计划单一资产管理计划”,具体以 实际开立名称为准，预留印鉴为托管人印章。管理人授权XXX为银行托管账户开销户联系人， 联系方式XXXX。 为确保托管账户资金安全，托管人、管理人应至少每季度一次就托管账户余额进行账务 核对，托管人为托管账户开通自助打印功能，管理人可通过账户自助打印功能或网上托管银 行进行托管账户余额对账。管理人应做好网上托管银行系统用户密码安全管理工作。账务核 对不符的，管理人可向托管人查询。 （二）专用资金账户（专用资金台账账户）（如有） 专用资金账户在管理人处开立，并与委托人在指定的托管人下属营业机构（广州分行） 开立的银行结算账户建立对应关系，委托人应在托管人下属营业机构（广州分行）签署《客 户交易结算资金银行存管协议书》。专用资金账户开立后，管理人将专用资金账户的开户资 料（复印件）加盖业务专用章后交托管人留存。 （三）定期存款账户（如有） 委托资产投资定期存款，管理人应与存款机构签订定期存款协议，该协议原则上使用托 管人版本，如使用非托管人版本的，需经过托管人审核同意。协议应当至少包括但不限于以 下意思表示：存款的类型、期限、利率、金额、账号等细则，该协议作为划款指令附件，存 款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支 取的所有款项必须划至托管账户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户。 本着便于委托资产的安全保管和日常监督核查的原则，存款行应尽量选择托管人，对于投资 除托管人以外的他行存款的，需由托管人派双人赴存款行办理开户，定期存款账户的户名应 与托管账户户名一致，托管人应向管理人和委托人发送关于存放他行定期存款风险提示函， 定期存款账户预留印鉴应至少包含一枚托管人印章。其他具体事宜以资产管理人和托管人协 商为准。 （四）银行间市场账户开立（如有） 本委托资产直接进行债券交易和结算时，托管人代理本资管计划分别向全国银行间同业 拆借中心（以下简称同业中心）、中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央结算公司） 以及银行间市场清算所股份有限公司（以下简称上海清算所）申请办理债券交易联网手续和 开立债券托管账户，委托人和管理人予以配合，并提供所需资料。管理人负责在银行间市场 的债券交易，托管人负责银行间债券交割与资金划拨。 （五）开放式证券投资基金账户（如有） 管理人负责在基金管理公司或管理人的基金代销系统开设开放式证券投资基金账户（以 下简称“基金账户”）,用于在场外进行开放式证券投资基金投资的申购和赎回等。 管理人通过基金管理公司直销柜台开立基金账户时应将托管账户作为提取款指定收款 账户；通过其基金代销系统开立基金账户时，以专用资金账户作为提取款指定收款账户。 基金账户的开立和使用，仅限于满足开展单一资产管理业务的需要。管理人、托管人双 方不得出借或未经对方同意擅自转让委托人的基金账户，亦不得使用委托人的基金账户进行 本单一资产管理业务以外的活动。除法律法规另有规定外，双方均不得采取使得该基金账户 无效的任何行为。 管理人需及时将基金账户信息（账号、查询密码等）以函件形式提交给托管人。基金账 户的开户资料（复印件）由管理人加盖业务专用章后交付托管人留存。 （六）证券账户（如有） 管理人负责开立证券账户，用于证券交易所的交易品种。 证券账户仅供单一资产管理业务使用，且只能由管理人使用，不得转托管或转指定，中 国证监会另有规定的除外。委托人、管理人、托管人不得将证券账户以出租、出借、转让或 者其他方式提供给他人使用。 管理人应当自证券账户开立成功之日起三个工作日内，将证券账户报证券交易所备案。 备案前，不得使用该证券账户。 单一资产管理计划的证券账户名称应当是“管理人名称—投资者名称—资产管理计划名 称”。 （七）其他专用账户 委托资产投资于符合法律法规规定和《资产管理合同》约定的其他投资品种时，管理人 或托管人应按照相关规定开立相关账户，委托人应提供协助，账户开立后管理人应及时将账 户资料复印件加盖业务章后交付托管人留存。账户的开立和管理应符合法律法规的规定，并 且仅限于满足开展本单一资产管理业务的需要。 三、委托财产的移交 （一）委托人签署本合同、《计划说明书》、《风险揭示书》等业务文件和委托资产专 用账户开立后十个工作日内，管理人应将下列文件资料加盖业务专用章后交付托管人留存。 1、委托人身份证明：身份证/企业营业执照复印件 2、证券交易参数表 （二）委托人应当在委托资产专用账户开立后三十个工作日内将委托资产中的现金资产 足额划拨至托管账户并指示托管人，同时托管人应于资金到账当日经核实无误后向委托人及 管理人发送《托管资金到账通知书》（附件一）。同时，委托人将委托资产中的非现金资产 足额划拨至证券账户及其他专用账户（如有），管理人负责查询到账情况。 （三）委托资产的初始形态可以为货币资金，或者投资者合法持有的股票、债券或中国 证监会认可的其他金融资产，具体种类、数量、金额见《资管计划成立通知书》（附件二） 里的“初始委托资产明细”。初始委托资产价值不得低于1000万元人民币。 委托金额为委托资产专用账户收到初始委托资产当日的价格总和，其中证券类资产价格 以收到初始委托资产当日的收盘价计算（当日无交易的，以最近一日收盘价计算）。 四、委托财产的追加 在资管计划开放期内，投资者有权以书面通知或指令的形式追加委托财产。追加委托财 产比照初始委托财产办理移交手续，管理人、托管人应按照本合同的约定分别管理和托管追 加部分的委托财产。 在委托人将追加委托资产成功划拨托管账户的当日，委托人应向管理人及托管人以传真 形式发送《第i期追加委托资产确认书》（附件三）。发送确认书的当日计入委托资产并开 始运作。 五、委托财产的提取 本资管计划为有条件开放式单一计划，鉴于穿透本资管计划的底层资产全部为标准化资 产，经管理人同意，在1年锁定期内，当维持担保比例高于400%以上时，本资管计划可接 受委托资产的现金提取申请，提取后维持担保比例不低于400%，且所提取的资产范围仅限 于锁定期内本计划触及监控线、预警线或平仓线时委托人追加的委托资产；锁定期结束后的 具体提取方式可另行约定。 委托人申请提取委托资产的，需提前通知管理人并抄送托管人，要求管理人发送财产划 拨指令，通知托管人将相应财产从相关账户划拨至委托人账户，托管人应于划拨财产当日以 各方认可的形式分别通知其他两方。管理人和托管人不承担由于委托人通知不及时造成的资 产变现损失。 投资者在本合同开放期内提取委托财产需提前5个工作日通知。 管理人和托管人仅以退出当日委托资产中的现金资产为限向委托人支付退出资金；若现 金资产不足以支付提取金额的，管理人有权以委托资产现状方式返还给委托人。 委托人移交、追加委托资产的划出账户与提取委托资产的划入账户必须为以委托人名义 开立的同一账户。因特殊情况导致移交、追加与提取的账户与以上账户不一致时，委托人应 出具符合相关法律法规规定的书面说明，否则管理人有权拒绝该笔追加或提取。 第八章 资产管理计划的投资 一、投资目标 本资管计划在有效控制投资风险的前提下，努力争取实现委托资产的保值增值，力求为 委托人谋求积极的投资回报。 二、投资范围及比例 （一）投资范围 1、 权益类资产：股票，仅限于盈峰环境科技集团股份有限公司的股票（证券代码： 000967），可以通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、非交易过户、协议转 让、融资融券等方式，投资比例为80-100%； 2、其他类资产：中国证监会许可发行的货币市场基金、现金、银行存款等现金类金融 资产，投资比例为0%-20%。 经委托人与管理人、托管人协商一致可对上述投资范围和投资策略进行变更，该等变更 应以书面形式作出。变更时委托人、管理人与托管人之间应协商确定为调整投资组合所需的 必要时间。 法律法规或中国证监会允许本资管计划投资其他品种的，资产管理人在履行本合同变更 程序后，可以将其纳入本计划的投资范围。 （二）投资比例 1. 现金类金融资产占本计划资产总值的比例为0-20%； 2. 权益类资产占本计划资产总值的比例为80-100%； 3. 本资管计划负债比例（总资产/净资产）上限：不超过200%； 4. 非因管理人主观因素导致突破前述比例限制的，管理人应当在流动性受限资产 可出售、可转让或者恢复交易的15个交易日内调整至符合要求。未来监管机构对上述 限制有新规定的，本计划将按照新规定执行。 （三）建仓期 本计划的建仓期为自产品成立之日起6个月。建仓期的投资活动，应当符合本合同约定 的投向和风险收益特征。以现金管理为目的，投资于银行活期存款、国债、中央银行票据、 政策性金融债、地方政府债券、货币市场基金等中国证监会认可的投资品种的除外。建仓期 结束后，本单一计划的资产组合应当符合法律、行政法规、中国证监会规定和合同约定的投 向和比例。 在本合同履行过程中，对于超过本合同约定投资范围和比例的投资，应经管理人、委托 人及托管人三方同意并签订补充协议。 三、投资比例超限的处理方式及流程 因证券期货市场波动、证券发行人合并、资产管理计划规模变动等管理人之外的因素导 致资产管理计划投资不符合法律、行政法规和中国证监会规定的投资比例或者合同约定的投 资比例的，管理人应当在流动性受限资产可出售、可转让或者恢复交易的十五个交易日内调 整至符合相关要求。确有特殊事由未能在规定时间内完成调整的，管理人应当及时向中国证 监会相关派出机构和证券投资基金业协会报告。 四、风险收益特征 管理人根据相关法律法规及其内部相关制度规定，将本资管计划的风险等级评价为中高 风险，且根据前述风险评级，本资管计划适合向合格投资者中的专业投资者和风险承受能力 评估结果为积极型、激进型的普通投资者销售。但法律法规及推广机构另有规定的除外。 五、投资策略 （一）本资管计划采用以下投资策略： 1、本资管计划主要通过长期持有盈峰环境科技集团股份有限公司的股票（证券代码： 000967），在锁定期届满后，根据市场情况择机卖出。 2、委托人有义务以电子邮件、传真等方式提前将如下敏感期的信息告知管理人，在委 托人告知的前提下，管理人不得在信息敏感期买卖相关股票： （1）上市公司定期报告公告前30日内，因特殊原因推迟公告日期的，自原公告日前 30日起至最终公告日； （2）上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内； （3）自可能对上市公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程 中，至依法披露后2个交易日内； （4）中国证监会、证券交易所规定的其他信息敏感期。 （二）决策依据 本计划以国家有关法律、法规和本合同的有关规定为决策依据，并以维护本计划委托人 利益作为最高准则。具体决策依据包括： 1、《管理办法》、《运作规定》、本合同、《说明书》等有关法律文件； 2、宏观经济发展态势、微观经济运行环境和证券市场走势。这是本计划投资决策的基 础； 3、投资对象收益和风险的配比关系。在充分权衡投资对象的收益和风险的前提下作出 投资决策，是本计划维护投资者利益的重要保障。针对本产品的特点，在衡量投资收益与风 险之间的配比关系时，力争保护投资者的本金安全，在此基础上为投资者争取较高的收益。 （三）投资程序 1、投资决策程序 管理人私募资产管理业务投资决策体系由管理人私募投资决策委员会、投资部门、投资 经理三级体系组成。 1、管理人投资决策委员会负责确定以下事项： （1）对宏观经济形势和市场走势作出分析判断，根据公司发展战略拟订公司私募投资 研究发展子战略，拟订公司私募资产管理产品大类资产配置方案； （2）拟订公司私募资产管理业务年度投资偏好方案； （3）拟订公司私募投资决策分级授权方案，在职权范围内开展分级授权等工作； （4）拟订公司级私募投资管理制度及流程、公司级研究管理制度及流程； （5）审议决定私募投资经理的任免及授权事项，决定私募投资经理不能正常履职时的 代履职安排，对私募投资经理进行绩效考核，对私募投资经理的投资活动进行监督和管理； （6）审议决定公司私募资产管理产品的资产配置策略、投资决策程序及投资交易权限； （7）审议决定确定统一适用于公司资产管理业务的投资对象、构建与维护交易对手备 选库的原则与程序，包括但不限于股票池、债券库、基金池和策略库等，私募投决会可授权 具体部门根据该等原则与程序负责上述备选库的建立及维护等工作； （8）审议决定公司私募资产管理产品的投资逻辑和投资实现路径； （9）定期或不定期听取私募投资经理的私募资产管理计划运作报告，协调私募资产管 理计划投资业务开展过程中的重大问题； （10）公司行政办公会授予的其他职责。 2、投资交易程序 管理人设置独立的交易部，投资经理下达的投资指令通过交易部实施。交易部接到投资 经理的投资指令后，根据有关规定对投资指令的合规性、合理性和有效性进行检查，确保投 资指令在合法、合规的前提下得到高效的执行。 3、投资风险的监控与绩效评估 由专人定期对本计划资产进行定性和定量相结合的风险、绩效评估，并向公司投资决策 委员会和风险控制部门提供报告，供投资决策委员会、风险控制部门和投资经理随时了解投 资组合承担的风险水平，检验既定的投资策略。绩效评估能够确认投资组合是否实现了投资 预期、组合收益的来源及投资策略成功与否，投资经理可据以检讨投资策略，进而调整投资 组合。主要评估内容如下： （1） 投资组合的资产配置：分类统计投资组合中各类资产的配置情况，并检查是否符 合资源配置策略和本计划本身的要求。 （2） 投资收益贡献分析：分类统计投资组合中各类资产的收益构成及收益贡献并将实 际投资品种与基准进行横向比较。 （3） 动态评估投资组合中各证券的风险和收益水平，并给出调整建议。 八、投资限制 为切实维护委托人的合法权益，委托资产的投资遵循以下限制： 1、关联方证券的投资限制见本合同的相关规定； 2、本资管计划的总资产不得超过资管计划净资产的200%； 3、 本资管计划可以通过融资融券等法律法规允许的方式实现不超过1:0.5的比例融资。 4、股票抛售遵守《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》相关规定； 5、根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》相关规定，本次员工持股 计划所购买股票将锁定 12 个月； 6、本资管计划不得再投资公募证券投资基金以外的资产管理产品。 7、本资管计划不得直接或者通过投资其他资产管理计划等间接形式，为管理人、托管 人及前述机构的控股股东、实际控制人或者其他关联方提供或者变相提供融资，但投资者为 专业投资者且参与金额在人民币1000万元以上，且同意投资的除外。 8、本资管计划完成备案前不得开展投资活动，但以现金管理为目的，投资于银行活期 存款、国债、中央银行票据、政策性金融债、地方政府债券、货币市场基金等中国证监会认 可的投资品种的除外。 9、本资管计划不得直接投资商业银行信贷资产； 10、本资管计划不得违规为地方政府及其部门提供融资，不得要求或者接受地方政府及 其部门违规提供担保； 11、不得直接或者间接投资法律、行政法规和国家政策禁止投资的行业或领域； 12、不得直接或者间接投资于违反国家产业政策、环境保护政策的项目（证券市场投资 除外），包括但不限于以下情形： （1）投资项目被列入国家发展和改革委员会发布的淘汰类产业目录； （2）投资项目违反国家环境保护政策要求； （3）通过穿透核查，最终投向上述投资项目； 13、相关法律法规及中国证监会禁止的其他行为。 九、建仓期； 本资管计划的建仓期为：6个月。 本资管计划建仓期内投资要符合资管合同约定的投向和资管计划的风险收益特征。以现 金管理为目的，投资于银行活期存款、国债、中央银行票据、政策性金融债、地方政府债券、 货币市场基金的除外。建仓期结束后资产组合应符合投资范围和投资比例要求。 十、本资管计划存续期间，为规避市场风险（如上市公司因经营状况变化，可能导致其 相关的证券价格下跌，或者能够用于分配的利润减少，从而使本资管计划收益水平下降的风 险）、流动性风险（如一些个股因流动性较差，导致在进行操作时，可能增加个股和个券的 建仓成本或变现成本的风险）等特定风险，经投资者同意后，投资于权益类别资产的比例可 以低于计划总资产80%，但不得持续6个月低于计划总资产80%。 十一、投资的资产组合的流动性与参与、退出安排相匹配 本资管计划根据本次员工持股计划的设立目的，将总资产80%以上的资产投资于盈峰环 境科技集团股份有限公司的股票（证券代码：000967）。 管理人合理安排委托资产的追加与提取，保证本资管计划的资产组合的流动性。委托人 应给予必要的配合。管理人和托管人不承担由于委托人通知不及时造成的资产变现损失。若 因市场原因造成委托资产不能及时变现而造成委托人不能提取委托资产的情况，管理人和托 管人不承担任何责任。 十二、证券交易资金前端风险控制 管理人、托管人应当根据《上海证券交易所、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限 责任公司证券交易资金前端风险控制业务规则》等有关规定，及时申报有关信息，确保申报 信息真实、完整、有效，切实履行资金前端控制各项职责。证券交易所根据管理人申报的符 合要求的自设额度，对其相关交易单元实施资金前端控制。 第九章 投资顾问（如有） 本资管计划无投资顾问。 第十章 利益冲突及关联交易 一、资产管理计划存在的或可能存在利益冲突的情形 资管计划可能存在关联交易等利益冲突情形。 二、本资管计划存在利益冲突的处理方式、披露方式、披露内容以及披露频率。 （一）管理人已按照中国证监会的要求建立了内部控制、投资决策、授权管理和合规管 理制度，确保私募资产管理业务与其他业务在场地、人员、账户、资金、信息等方面相分离， 在开展资产管理业务中本着诚实守信、勤勉尽职、审慎尽责、公平交易的基本原则，运用科 学合理的投资管理方式，采取有效措施，将资产管理业务与公司其他业务分开管理，切实防 范利益冲突和利益输送，保护客户合法权益。 （二）管理人如认为投资运作可能存在利益冲突时，将进行充分、有效的投资隔离，保 证交易价格公允，不存在利益输送和利益冲突，并根据相关法律法规定、公司制度规定和本 合同约定。 三、关联交易 委托人同意并授权管理人，本资管计划财产可以投资于管理人、托管人及与管理人、托 管人有关联方关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券或者从事其他重大关联交易，管 理人承诺运用受托管理资产从事重大关联交易不得损害投资者利益。委托人签署本合同视为 对本计划运作期间所有可能发生的关联交易的同意答复，管理人以本合同为依据进行关联交 易。在发生上述所列委托资产投资关联交易事项时，管理人按照法律法规及中国证监会的有 关规定每月将交易结果告知托管人和委托人，同时将重大关联交易事项向中国证监会相关派 出机构和证券投资基金业协会报告，投资于证券期货的关联交易还应根据相关政策规定向证 券期货交易所报告。 与委托人、管理人、托管人有关联方关系的公司名单见附件五，若附件五的名单发生变 化，变动方应在发生变化后5个工作日内以书面形式将变更的证券名单发送给对方当事人。 若委托人、托管人没有及时提供该信息，未能事前就其关联证券、其他禁止交易证券或其他 事项明确告知管理人致使委托资产发生违规投资行为的，则因此所产生的一切后果均由委托 人、托管人自行承担，管理人不承担任何责任。 第十一章 投资经理的指定与变更 一、本资管计划投资经理由管理人负责指定。 本资产管理计划投资经理基本信息 姓名：景健 从业简历：香港城市大学工程管理硕士，浙江大学信息工程学士，FRM。2008年7月至 2010年7月，在国泰君安证券股份有限公司任职计算机、电力设备及新能源行业研究员，从 事行业研究；2010年8月加入国泰君安证券资产管理公司，历任研究员，投资经理，现任君 享科创板安恒1号、君享科创板心脉1号等产品的投资经理。 学历：硕士 兼职情况：无 相关业务经验：11投资管理等相关业务经验 基金从业资格：已取得 最近三年是否被监管机构采取重大行政监管措施、行政处罚：否 二、投资经理变更的条件和程序 管理人与委托人协商一致后，可以根据需要变更投资经理，投资经理变更后，管理人应 及时通知委托人。 单一资产管理业务的投资经理不得兼任公司自有资金投资业务和其他法律法规监管政 策禁止兼任业务的投资经理。 第十二章 投资指令的发送、确认和执行 资产管理人在运用委托财产时向资产托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，资产托 管人执行资产管理人的指令、办理资产管理计划名下的资金往来等有关事项。 资产管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。 电子指令包括资产管理人发送的电子指令（采用电子报文传送的电子指令、网上托管银 行管理人客户端录入的电子指令）、自动产生的电子指令（网上托管银行托管人端根据预先 设定的业务规则自动产生的电子指令）。纸质指令包括传真或邮件指令。 在资产管理计划开始运作前，资产管理人应事先书面向资产托管人提供指令启用函(附 件十)。指令启用函应明确资产管理人采取电子指令的业务类型、启用日期、紧急情况下发 送和接收传真或邮件指令的号码、指令确认的电话号码等。启用函应加盖资产管理人在书面 授权通知中的预留印鉴或公章。 （一）资产管理人对发送指令人员的书面授权 授权通知的内容：资产管理人应事先向资产托管人提供书面授权通知（以下称“授权通 知”），指定指令的被授权人员及被授权印鉴，授权通知的内容包括被授权人的名单、签字 /签章样本、权限和预留印鉴。授权通知应加盖资产管理人公司公章并写明生效时间。资产 管理人应使用传真或邮件或其他与资产托管人协商一致的方式向资产托管人发出授权通知， 同时电话通知资产托管人。授权通知经资产管理人与资产托管人以电话方式或其他资产管理 人和资产托管人认可的方式确认后，于授权通知载明的生效时间生效。资产管理人在此后三 个工作日内将授权通知的正本送交资产托管人。授权通知书正本内容与资产托管人收到的传 真或邮件不一致的，以资产托管人收到的传真或邮件为准。 资产管理人和资产托管人对授权通知负有保密义务，其内容不得向授权人、被授权人及 相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。 （二）指令的内容 投资指令是在管理本资产管理计划时，资产管理人向资产托管人发出的交易成交单、交 易指令及资金划拨类指令（以下简称“指令”）。指令应加盖预留印鉴并由被授权人签字/ 签章。资产管理人发给资产托管人的资金划拨类指令应写明款项事由、时间、金额、出款和 收款账户信息等。 （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序 1.指令的发送：资产管理人通过资产托管人网上托管银行系统录入或电子直连对接等方 式，向资产托管人发送电子划款指令或投资指令。 (1)网上托管银行方式（含电子直连对接方式） 网上托管银行是指资产托管人基于Internet网络，向资产管理人提供的客户服务软件， 实现资产管理人与资产托管人之间指令处理、数据传输、业务查询、资料传递和信息服务等 直通式处理。 资产管理人和资产托管人另行签订《招商银行网上托管银行服务协议》，具体事宜以《招 商银行网上托管银行服务协议》的约定为准。 对于资产管理人通过网上托管银行方式发送的指令，资产管理人不得否认其效力。 (2)以传真或邮件方式发送划款指令。 对于资产管理人通过预留传真或邮箱号码发出的指令，资产管理人不得否认其效力。 对于通过非预留传真或邮箱号码发送的指令，资产托管人需通过录音电话与资产管理人 在《指令启用函》指定的指令确认电话号码核对指令日期、指令张数、指令类型、付款产品 名称、收款方名称、金额、用途等。 变更或新增接收指令的传真或邮箱号码，资产管理人应事先向资产托管人更新《指令启 用函》。 (3)划款指令附件的发送 资产管理人向资产托管人发送指令的同时，通过网上托管银行、《指令启用函》中的预 留传真号码或预留指令附件发送电子邮箱提供相关合同、交易凭证或其他证明材料。资产管 理人应确保该等资料的真实性、有效性及完整性。 对于通过网上托管银行、预留传真号码或预留电子邮箱发出的指令附件，资产管理人不 得否认其效力。 资产管理人在发送指令时，应确保相关出款账户有足够的资金余额，并为资产托管人留 出执行指令所必需的时间，因资产管理人未给予合理必需的时间导致资产托管人操作不成功 的，由管理人承担相应责任。 对于新股、新债申购等网下公开发行业务，资产管理人应于网下申购缴款日的10:00 前将指令发送给资产托管人。 对于期货出入金业务，资产管理人应于交易日期货出入金截止时间前2小时将期货出入 金指令发送至资产托管人。 对于场内业务，首次进行场内交易前资产管理人应与资产托管人确认已完成交易单元和 股东代码设置后方可进行。 对于银行间业务，资产管理人应于交易日15:00前将银行间成交单及相关划款指令发送 至资产托管人。资产管理人应与资产托管人确认资产托管人已完成证书和权限设置后方可进 行本资产管理计划的银行间交易。 对于指定时间出款的交易指令，资产管理人应提前2小时将指令发送至资产托管人；对 于资产管理人于15:00以后发送至资产托管人的指令，资产托管人不保证当日出款，如出款 不成功，由管理人承当相应责任。 2.指令的确认：资产管理人有义务在发送指令后与资产托管人进行电话确认。指令以获 得资产托管人确认该指令已成功接收之时视为送达资产托管人。对于依照“授权通知”发出 的指令，资产管理人不得否认其效力。 3.指令的执行：资产托管人确认收到资产管理人发送的指令后，应对指令进行审查，验 证指令的要素是否齐全，传真或邮件指令还应审核印鉴和签字/签章是否和预留印鉴和签字/ 签章样本相符，指令复核无误后应在规定期限内及时执行。 正常情况下由资产托管人依据资产管理人发出的出入金指令，通过期货结算银行银期转 账系统进行出入金操作。 当结算银行银期转账系统出现故障等其他紧急情况时，资产管理人可以使用非银期转账 手工出入金。 非银期转账手工出入金，入金由资产托管人依据资产管理人提供的划款指令通过结算银 行的网银系统划往期货公司指定账户后，由资产管理人通知期货公司进行入金操作，出金由 资产管理人通知期货公司出金后，再发送指令给资产托管人，由资产托管人依据资产管理人 提供的划款指令通过结算银行的网银系统划往资产管理计划托管账户。 执行完期货出金或入金的操作后，资产管理人应通过其交易系统或终端系统查询出金划 出情况和入金到账情况。 在指令未执行的前提下，若资产管理人撤销指令，资产管理人应在原指令上注明“作废” “废”、“取消”等字样并加盖预留印鉴及被授权人签章后传真或邮件发送给资产托管人， 并电话通知资产托管人。 （四）资产管理人发送错误指令的情形和处理程序 1、资产管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令，指令 不能辨识或要素不全导致无法执行等情形。 2、当资产托管人认为所接受指令为错误指令时，应及时与资产管理人进行电话确认， 暂停指令的执行并要求资产管理人重新发送指令。资产托管人有权要求资产管理人提供相关 交易凭证、合同或其他有效会计资料，以确保资产托管人有足够的资料来判断指令的有效性。 资产托管人待收齐相关资料并判断指令有效后重新开始执行指令。资产管理人应在合理时间 内补充相关资料，并给资产托管人预留必要的执行时间，否则资产托管人对因此造成的延误 不承担责任。 （五）资产托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 资产托管人发现资产管理人发送的指令有可能违反本合同约定或有关法律法规的规定 时，应暂缓执行指令，并及时通知资产管理人，资产管理人收到通知后应及时核对并纠正； 如相关交易已生效，则应通知资产管理人在10个工作日内纠正；对于托管人事前无法监督 并拒绝执行的交易行为，托管人在履行了对管理人的通知后，即视为完全履行了其投资监督 职责。对于管理人此类违反《基金法》、《管理办法》、《运作规定》本合同或其他有关法 律法规行为造成委托财产或委托人损失的，由管理人承担相应责任。 （六）资产托管人未按照资产管理人指令执行的处理方法 对于资产管理人的有效指令和通知，除非违反本合同约定或有关法律法规的规定或具有 第（四）项所述错误，资产托管人不得无故拒绝或拖延执行。因故意或重大过失致使资产管 理计划、资产管理人的利益受到损害的，托管人应当承担相应赔偿责任。 （七）更换被授权人员的程序 资产管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交易日，使用 传真或邮件方式或其他资产管理人和资产托管人认可的方式向资产托管人发出加盖资产管 理人公司公章的书面变更通知，同时电话通知资产托管人。被授权人变更通知，经资产管理 人与资产托管人以电话方式或其他资产管理人和资产托管人认可的方式确认后，于授权通知 载明的生效时间生效，同时原授权通知失效。资产管理人在此后三个工作日内将被授权人变 更通知的正本送交资产托管人。变更通知书书面正本内容与资产托管人收到的传真或邮件不 一致的，以资产托管人收到的传真或邮件为准。 资产托管人更换接收资产管理人指令的人员，应提前通知资产管理人。 （八）指令的保管 指令若以传真或邮件形式发出，则正本由资产管理人保管，资产托管人保管指令传真件 或扫描件。当两者不一致时，以资产托管人收到的指令传真件或扫描件为准。 （九）相关责任 对资产管理人在没有充足资金的情况下向资产托管人发出的指令致使资金未能及时清 算所造成的损失由资产管理人承担。因资产管理人过错造成的传输不及时、未能留出足够执 行时间、未能及时与资产托管人进行指令确认致使资金未能及时清算或交易失败所造成的损 失由资产管理人承担。资产托管人正确执行资产管理人发送的有效指令，委托财产发生损失 的，资产托管人不承担责任。在正常业务受理渠道和指令规定的时间内，因资产托管人过错 造成未能及时或正确执行合法合规的指令而导致委托财产受损的，资产托管人应承担相应的 责任，但如遇到不可抗力的情况除外。 第十三章 越权交易的界定 一、越权交易的界定 越权交易是指管理人违反有关法律法规的规定以及违反或超出本合同约定而进行的投 资交易行为，包括： （一）违反有关法律法规规定和本合同约定进行的投资交易行为； （二）法律法规禁止的超买、超卖行为。 管理人应在有关法律法规和本合同规定的权限内运用委托资产进行投资管理，不得违反 有关法律法规和本合同的约定超越权限管理、从事违规投资。 二、越权交易的处理程序 （一）违反有关法律法规和本合同规定进行的投资交易行为 托管人发现管理人的投资运作或清算指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者 违反本合同时，应当立即要求管理人改正；管理人未能改正或造成委托人委托资产损失的， 应及时通知委托人。 托管人发现管理人可能存在违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反本合同约定 的情况，但对此情况难以明确界定时，应立即报告委托人。委托人在报告当日内予以书面答 复的，托管人按委托人的答复执行；委托人在报告当日仍未予以书面答复的，托管人视同委 托人认可管理人的行为。 委托人的联系方式如本合同首页，因无法按照首页预留的委托人联系方式与委托人取得 联系,托管人不承担相应责任。 托管人保留就管理人重大违规行为向管理人住所地中国证监会派出机构及时报告的权 利。 （二）法律法规禁止的超买、超卖行为 托管人在行使监督职能时，如果发现委托资产投资证券过程中出现超买或超卖现象，应 立即提示管理人，由管理人负责解决。如果因管理人过错发生超买行为，超买部分的交易由 管理人负责完成。 （三）越权交易所发生的损失及相关交易费用由过错方负担，过错方应按守约方发生的 直接损失进行赔偿。因越权交易所发生的收益归委托资产所有。 三、托管人对管理人投资运作的监督 托管人对管理人的投资行为行使监督权。托管人根据本合同《投资监督事项表》对资产 投资范围、投资限制进行监督。 托管人对资管计划财产的投资范围、投资限制的监督和检查自本合同生效之日起开始。 第十四章 交易及交收清算安排 （一）证券经营机构的选择及交易相关基本信息的传输 1. 资产管理人负责选择代理本委托资产证券买卖的证券经营机构以及代理本委托资 产期货交易的机构，并与其签订相关协议。 2. 管理人最晚于初始委托资产起始运作日前一个工作日以书面形式告知托管人上交 所和深交所的交易单元号、交易品种的费率、佣金收取标准和证券账户信息等，并确认已建 立第三方存管关系、开通银证转账功能。最晚于投资期货前一个工作日以书面形式告知托管 人在期货公司的交易会员号、期货结算账户信息、交易编码、交易目的、交易品种的费率、 交易保证金率等，并确认已建立银期转账关系。 3、在合同有效期间若交易单元号、交易会员号、交易编码、或涉及的相关费率等变动， 则管理人应在变动生效前一个工作日书面告知托管人。 （二） 沪、深交易所数据传输和接收 1. 管理人应责成其选择的证券经营机构通过深证通向托管人传送中登的登记及结算 数据、交易所的交易清算数据。管理人应责成其选择的证券经营机构保证提供给托管人的交 易数据的准确性、完整性、真实性，如数据不准确、不完整或不真实，由管理人承担全部责 任，但因证券交易所、中登及证券经营机构无法控制的其他原因造成数据传输错误或不及时 的，证券经营机构不承担任何责任。 所提供的数据均需按中登和交易所发布的最新数据接口规范进行填写，以便托管人能够 完成会计核算、监督职能。 若数据传送不成功，管理人应责成证券经营机构重复或以其它应急方式传送，直到托管 人成功接收，托管人对因证券经营机构提供的数据错误或不及时等过失造成的委托资产损失 不承担责任。 2、管理人应责成证券经营机构于T日20:00前将委托资产的当日场内交易数据发送至 托管人（但因证券交易所或中登及管理人无法控制的其他原因而造成数据延迟发送的情况除 外），如遇到特殊情况出现数据发送延迟等情况应及时通知托管人。 3、管理人应责成证券经营机构于T+1日上午9：00前打印T日清算后的证券账户对账 单盖章后传真给托管人，以便托管人进行对账。对账单内容包括委托资产T日的交易明细、 证券余额、资金余额等内容。 4、管理人应责成证券经营机构指定专人负责数据的传输和接收，确保数据的安全性和 保密性。在数据传输人员发生变更时，须至少提前1个工作日以书面方式通知资产托管人， 且在资产托管人确认之后变更正式生效。变更通知书中必须说明变更时间、人员、事项等。 （三）期货交易及清算交收 1、资产管理人应责成期货公司应通过深证通向资产托管人发送以中金所格式显示本产 品成交结果的交易结算报告及参照中金所格式制作的显示本产品期货资金账户权益状况的 交易结算报告。 正常情况下当日交易结算报告的发送时间应在交易日当日的17：00之前。因交易所原 因而造成数据延迟发送的，资产管理人应及时通知资产托管人，并在收到数据后立即发送至 资产托管人，并电话确认数据接收状况。 资产管理人应责成期货公司按资产托管人要求提供委托资产的历史交易明细单。 2、资产管理人应责成期货公司对发送的数据的准确性、完整性、真实性负责。 由于交易结算报告的记载事项出现与实际交易结果和权益不符造成本产品估值计算错 误的，应由数据发送方承担直接损失。 3、资产管理人收到追保及强平通知，确认是否追加保证金或减仓。如资产管理人经过 内部决策选择减仓，则在减仓操作完成后，及时通知资产托管人；如选择追加保证金，资产 管理人应立即向资产托管人发送指令，资产托管人在有足够执行时间的前提下及时执行指令。 （四）交易的资金清算与交割 管理人所选择的证券经营机构负责办理委托资产的所有场内交易（或代销的场外开放式 基金）的清算交割；托管人负责办理委托资产的所有场外交易的清算交割；管理人所选择的 期货公司负责办理委托资产的所有期货交易的清算交割。 第十五章 资产管理计划财产的估值和会计核算 一、资产管理计划财产的估值 （一）估值目的 委托资产估值目的是为了准确、真实地反映委托资产相关金融资产和金融负债的公允价 值。委托资产净值是指委托资产总值减去负债后的价值。委托资产净值的计算以元为单位保 留到小数点后2位，小数点后第3位四舍五入。 （二）估值时间 管理人每工作日（T日）对上一个工作日的委托资产净值进行估值并与托管人进行核对。 （三）估值对象 本资管计划持有的所有委托资产。 （四）估值程序 估值原则应符合本合同、《证券公司客户资产管理业务估值方法指引》及其他法律、法 规的规定。管理人和托管人应于每个交易日，以电子对账方式或其他的管理人和托管人均认 可的方式（电子邮件或传真方式）对上一个交易日的估值表进行核对，核对后的估值表再经 由管理人提交给委托人。 （五）估值方法 估值原则应符合本合同、《管理办法》、《运作规定》中的估值原则以及《证券公司客 户资产管理业务估值方法指引》及其他法律、法规的规定，如法律法规未做明确规定的，参 照行业通行做法处理。管理人、托管人的估值数据应依据合法的数据来源独立取得。对于固 定收益类投资品种的估值应依据中国证券业协会基金估值工作小组的指导意见及指导价格 估值。 1、估值的基本原则： 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。估值日无 市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大 事件的，应采用最近交易市价确定公允价值。如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发 生了重大变化且证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，应参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不 能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。 对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公 平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使 用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验，确保估值技术的有效性。 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，管理人应 根据具体情况与托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。 2、具体投资品种估值方法 （1）股票的估值方法 a上市的有价证券（包括股票），以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估值日 无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券 发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定公允价格； b交易所上市不存在活跃市场的有价证券（包括股票），采用估值技术确定公允价值。 c处于未上市期间的交易所有价证券应区分如下情况处理 送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值 方法估值；该日无交易的，以最近一日的收盘价估值； 首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下，按成本估值； 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股 票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定 公允价值。 （2）投资固定收益品种的估值方法 a对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），选取第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；具体估值机构由管理人与托管人另行 协商约定； b对在交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换债券收盘价中所 含债券应收利息后得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发 生重大变化，按最近交易日收盘价减去可转换债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价 进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （未完）  |