[中报]掌众科技:2019年半年度报告
原标题:掌众科技:2019年半年度报告 公告编号：2019-099 简称：掌众科技证券代码：430217主办券商：广发证券 公告编号：2019-099 简称：掌众科技证券代码：430217主办券商：广发证券 掌众科技 NEEQ:430217 深圳掌众智能科技股份有限公司 Shenzhen Zhangzhong Intelligent Technology Co., Ltd. 半年度报告 2019 1 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 2019年1月，掌众 科技在中国新经济 品牌峰会上，荣获 “2018中国新经济 （年度）影响力企 业”大奖。 2019年1月，掌众 科技CEO汪嫦女士 在中国新经济品牌 峰会上，荣获“2018 年创新榜样人物” 大奖。 2019年4月，掌众 科技在中国金融科 技峰会上，荣获“中 国最佳金融科技服 务商”大奖。 2019年1月，掌众 科技入选中国互联 网协会“2018年数 字商业弗徕格百强 榜”名单。 2019年5月，掌众 科技荣获IAI国际广 告大奖“2019年度 最具成长性数字营 销公司”奖项。 2019年6月，掌众 科技荣获ADMEN国 际大奖“2019年度 最具营销价值传播 平台”。 2 公告编号：2019-099 录 公告编号：2019-099 录 声明与提示.....................................................................................................................................6 第一节公司概况........................................................................................................................7 第二节会计数据和财务指标摘要............................................................................................9 第三节管理层讨论与分析......................................................................................................12 第四节重要事项......................................................................................................................16 第五节股本变动及股东情况..................................................................................................22 第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况..........................................................24 第七节财务报告......................................................................................................................27 第八节财务报表附注..............................................................................................................47 3 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 释义项目释义 掌众科技、本公司、公司、股份公司指深圳掌众智能科技股份有限公司 掌纵文化指上海掌纵文化传媒股份有限公司，公司曾用名 申石软件指上海申石软件科技股份有限公司，公司曾用名 掌众信息指深圳市掌众信息技术有限公司，公司子公司 掌众网络指深圳掌众网络服务有限公司 掌众传媒指深圳市掌众传媒有限公司 艺特珑信息指深圳艺特珑信息科技有限公司 维普世科技指深圳维普世科技有限公司 主办券商、广发证券指广发证券股份有限公司 元（万元）指人民币元（万元） 《公司章程》指最近一次由股东大会会议通过的《深圳掌众智能科技 股份有限公司章程》 高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 天健指天健会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统 三会指股东（大）会、董事会、监事会 股东大会指深圳掌众智能科技股份有限公司股东大会 董事会指深圳掌众智能科技股份有限公司董事会 监事会指深圳掌众智能科技股份有限公司监事会 报告期指2019年1月1日至2019年6月30日 程序化购买指通过广告技术平台,自动地执行广告资源购买的流程。 程序化购买的实现通常依赖于DSP和Ad Exchange。并 通过实时竞价和非实时竞价两种交易方式完成购买。 实时竞价指是DSP、广告交易平台等在网络广告投放中采用的主要 售卖方式，在极短的时间内通过对目标受众竞价的方 式获得该次广告展现。 DSP指英文全称“Demand SidePlatform”,直译为(广告)需 求方平台,为广告主提供跨平台、跨媒介的的广告投放 平台,通过数据整合、分析实现基于受众的精准投放, 并且实时监控不断优化,与Ad Exchange进行对接。 SSP指英文全称“Supply SidePlatform”,直译为供应方平 台,为媒体的广告流量进行全方位分析和管理的平台, 与DSP相对应,是媒体优化自身收益的工具。 DMP指英文全称“DataManagement Platform”,直译为数据 管理平台,通过将各种来源的数据进行规范化、标签化 管理,为DSP等提供数据支持,能使DSP获得更好的投 放效果。 广告主指为推销商品或者提供服务,自行或委托他人涉及、制 4 公告编号：2019-099 。 公告编号：2019-099 。 APP指Application,智能手机的第三方应用程序。 CPT指CostPerTime,按时间计费。这种计费方式很原始、 很粗糙,但也很省心。在互联网发展初期,新闻门户类 网站的首页多采用这种计费模式。 CPC指CostPerClick,以每点击一次计费。这样的方法加上 点击率限制可以加强作弊的难度,而且是宣传的最优 方式。搜索广告等依据效果付费的广告形式,一般采用 这种定价模式。 CPM指CostPerMille,指的是广告投放过程中,听到或者看 到某广告的每一人平均分担到多少广告成本。其计算 公式为:千人成本=(广告费用/到达人数)×1000CPA指CostPerAction,计价方式是指按广告投放实际效果, 即根据每个访问者对网络广告所采取的行动收费的定 价模式。对于用户行动有特别的定义,包括形成一次交 易、获得一个注册用户、或者对网络广告的一次点击 等。 CPS指Cost Per Sales,以实际销售产品数量来计算广告费 用,需要精准的流量才能带来转化。 CPD指CostPerDownload,按下载完成收费,是广告合作的一 种常见方式, 根据实际下载量收费，成本可量化、可 控制。 5 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人袁春、主管会计工作负责人刘莉及会计机构负责人（会计主管人员）刘莉保证半年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是√否 是否存在豁免披露事项□是√否 是否审计√是□否 【备查文件目录】 文件存放地点董事会秘书档案室 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表。 2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 6 公告编号：2019-099 公司概况 公告编号：2019-099 公司概况 一、基本信息 公司中文全称深圳掌众智能科技股份有限公司 英文名称及缩写Shenzhen Zhangzhong Intelligent Technology Co., Ltd. 证券简称掌众科技 证券代码430217 法定代表人袁春 办公地址深圳市南山区粤海街道科技路1号桑达科技大厦14楼南A 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人刘莉 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 电话0755-33300083 传真0755-33300090 电子邮箱dongmi@chinamobiad.com 公司网址www.chinamobiad.com 联系地址及邮政编码深圳市南山区科技园桑达科技大厦14层518057 公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn 公司半年度报告备置地董事会秘书档案室 三、企业信息 股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统 成立时间2006-01-17 挂牌时间2013-05-17 分层情况基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（I）信息传输、软件和信息技术服务业—（I64）互联网和相关服 务—（I6490）其他互联网服务 主要产品与服务项目移动广告程序化交易业务和移动整合营销业务 普通股股票转让方式集合竞价转让 普通股总股本（股）143,456,831 优先股总股本（股）- 做市商数量- 控股股东袁春 实际控制人及其一致行动人袁春 7 公告编号：2019-099 注册情况 公告编号：2019-099 注册情况 项目内容报告期内是否变更 统一社会信用代码9131000078189996XG否 注册地址深圳市南山区粤海街道科技路1 号桑达科技大厦14楼南A 否 注册资本（元）143,456,831.00否 五、中介机构 主办券商广发证券 主办券商办公地址广州市天河区马场路26号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化否 六、自愿披露 □适用√不适用 七、报告期后更新情况 √适用□不适用 公司于2019年7月12日召开第四届董事会第五次会议、于2019年8月1日召开2019年第五次临 时股东大会，会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于变更回购股份用途暨注销股份的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会办理注销股份事宜的议案》等议案，同意公司对已回购股份 5,000,000股的用途进行调整，由原计划“本次回购的股份将用作公司股权激励”变更为“本次回购的 股份将用于注销以减少注册资本”，本次变更后公司总股本由143,456,831股变更为138,456,831股。 公司于2019年8月27日召开第四届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于公司2019年半年 度利润分配的议案》，议案内容为：公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利 润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算 的结果为准。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn） 发布的《2019年半年度权益分派预案公告》（公告编号：2019-073）。该议案尚需股东大会审议通过。 8 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期上年同期增减比例 营业收入336,354,019.35177,677,032.9289.31% 毛利率%22.68%27.48%- 归属于挂牌公司股东的净利润43,256,279.7426,133,519.8665.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 39,344,012.8922,632,653.2473.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 16.93%11.27%- 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 15.40%9.76%- 基本每股收益0.310.1872.22% 二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期初增减比例 资产总计370,115,553.94323,120,333.6914.54% 负债总计105,795,261.1276,385,159.3138.50% 归属于挂牌公司股东的净 资产 264,320,292.82246,735,174.387.13% 归属于挂牌公司股东的每 股净资产 1.841.727.13% 资产负债率%（母公司）8.41%0.10%- 资产负债率%（合并）28.58%23.64%- 流动比率3.624.86- 利息保障倍数39.05156.87- 三、营运情况 单位：元 本期上年同期增减比例 经营活动产生的现金流量净额65,782,650.0810,365,504.35534.63% 应收账款周转率3.983.24- 存货周转率--- 9 公告编号：2019-099 成长情况 公告编号：2019-099 成长情况 本期上年同期增减比例 总资产增长率%14.54%6.60%- 营业收入增长率%89.31%8.80%- 净利润增长率%65.09%19.54%- 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期初增减比例 普通股总股本143,456,831143,456,831- 计入权益的优先股数量--- 计入负债的优先股数量--- 六、非经常性损益 单位：元 项目金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 3,637,586.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,267,417.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-157,960.19 非经常性损益合计4,747,043.51 所得税影响数834,776.66 少数股东权益影响额（税后）- 非经常性损益净额3,912,266.85 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期） 调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后 应收票据及应收账款89,299,123.43--- 应收票据---- 10 公告编号：2019-099 账款 公告编号：2019-099 账款-89,299,123.43-- 应付票据及应付账款28,277,424.31--- 应付票据---- 应付账款-28,277,424.31-- 注：财政部2017年修订并颁发《关于印发修订〈企业会计准则第22号——金融工具确认和计量〉 的通知》（财会[2017]7号）、《关于印发修订〈企业会计准则第37号——金融工具列报〉的通知》（财会 [2017]14号）。公司自2019年1月1日始起执行上述修订后新准则。财会[2019]6号财政部关于修订印 发2019年度一般企业财务报表格式的通知。 11 公告编号：2019-099 管理层讨论与分析 公告编号：2019-099 管理层讨论与分析 一、商业模式 本公司处于“互联网和相关服务（I64）”行业，主营业务为移动数字营销服务业务，按服务类型 划分具体包括移动广告程序化交易业务及移动整合营销业务。 （一）采购模式 公司采购的内容主要为广告流量资源。公司的采购部与运营中心、技术中心等业务部门沟通，根据 公司业务发展需要确定相关产品或服务的采购需求，并由管理人员、财务部负责价格审核与制定。公司 主要采购移动互联网端的广告流量资源，具体可分为头部媒体流量资源与中长尾流量资源。 1、头部媒体流量资源：头部媒体流量资源的广告受众覆盖面广，报告期内公司采购的头部媒体资 源包括但不限于今日头条、微信小程序、百度等信息流广告流量资源以及腾讯应用宝、VIVO应用商店等 移动应用商店广告流量资源。公司会与头部媒体资源的提供者或其代理商签订年度合作协议，一般采取 预充值的方式，接入其提供的广告投放平台后按照实际投放策略采买流量资源，并通过核对实际消耗的 计费模式进行结算； 2、中长尾流量资源：移动互联网应用场景日益丰富，中长尾流量资源有着独特的广告投放价值。移 动应用开发者等中长尾流量渠道商受到其资金及运营实力的限制，对广告主议价能力弱；且不具备相应 的技术储备与精力去对接不同的DSP广告主或其他客户。公司凭借程序化广告交易技术和精准运营能力， 与移动应用开发者等中长尾流量渠道商签署合作协议，约定通过SDK技术对接方式将该部分中长尾流量 资源接入自建的移动广告平台，并按合作协议约定的结算方式（激活数、有效广告用户数量等）计费。 基于SDK技术对接方式建立的紧密业务联系，公司通常对中长尾流量资源有较强的主动运营能力，继而 可更及时地制定广告策略并执行；除以上SDK技术对接采买外，公司会就广告主的特定营销推广需求与 其他移动应用开发者等中长尾流量渠道商通过商务协商签署合作协议，合作协议一般对推广内容、期望 广告效果、广告效果指标等进行约定，按事先约定的广告效果指标在公司指定效果达成后计费。 3、短信营销等其他投放服务：此外，为实现广告主的最佳投放效果，公司也会制定多元的移动广 告投放策略，如通过与短信营销、邮件营销等类型的媒体公司合作，扩大广告主的广告受众。投放完毕 后，按事先约定的广告效果指标计费。 （二）销售和服务模式 1、移动广告程序化交易业务 （1）广告主类型：对于移动广告程序化交易业务，公司现阶段的主要目标客户为DSP广告主，如百 度联盟、AdView等，同时亦服务少量非DSP广告主。公司通过自建移动广告平台，以技术手段连接中长 尾流量资源，向广告主提供移动广告程序化交易服务。 （2）广告主获取方式：公司通过走访和口碑传播等方式与广告主进行接洽并提供相关资质文件、策 略方案、报价方案以及投放效果验收标准等资料。 （3）销售流程：协商达成合作意向后，广告主一般会与公司签订为期1至2年的年度合作协议。年 度合作协议通常不针对具体的营销活动或计划，不涉及具体的合同金额，而是与广告主就服务的方式、 双方权利义务、收费标准、支付方式等条款进行原则性约定，起到明确双方合作关系及基本权利义务的 作用。在广告投放运营过程中主要采用实时竞价的方式进行广告资源匹配并按照合同约定的结算方式 经与广告主对账后结算。协议期满，广告主基于对公司广告服务质量的认可经与公司对合同部分核心条 款协商后续约。 （4）服务内容：移动广告程序化交易业务通过公司自建移动广告平台对接广告流量资源。在广告运 营环节中，公司可实时监测展示量、点击量、下载成功量、安装成功量与打开量等数据，并对数据进行 多维度的分析，形成数据报表，使得广告主可结合投放效果对投放策略进行持续性多维度优化。公司会 对营销活动效果进行总结，为一下次营销活动的开展提供数据分析支撑及策略优化支持。 12 公告编号：2019-099 、移动整合营销业务 公告编号：2019-099 、移动整合营销业务 （1）广告主类型：对于移动整合营销业务，公司的客户包括直客与广告代理商。直客覆盖金融、文 娱、电商等行业领域，其中光大银行、浦发银行、民生银行、交通银行等知名金融机构是公司移动整合 营销业务的核心客户及盈利来源。 （2）广告主获取方式：公司通过招投标、行业展会、口碑传播等方式与直客或广告代理商进行接洽 沟通，深入了解广告主的营销需求与目的，并向广告主提供相关资质文件、策略方案、报价方案以及投 放效果验收标准等内容。 （3）销售流程：公司可以为广告主提供需求确认、用户洞察、方案制定、内容创意、广告投放、数 据分析、运营优化、效果达成等环节的移动营销服务，广告主根据自身需求选择不同服务深度的移动数 字营销服务，与公司协商达成合作意向后，与广告主签署一定时间周期的协议（一般为1年）。公司结 合媒体资源情况安排现有媒体资源或是开拓新媒体资源达到广告主的诉求。具体执行方案与广告主确认 后，公司根据投放方案执行投放工作。在投放结束后，公司按照合同约定的结算方式经与广告主对账 后结算。协议期满，广告主针对其未来广告投放目标、策略、收费标准等核心条款重新与公司协商后新 签署协议。 （4）服务内容：广告主向公司提出广告需求后，公司对其进行分析并制定具体广告投放策略，继而 根据已接入的媒体和新采购媒体的属性与流量特点进行适配和安排投放。公司借助数据分析，帮助广告 主通过用户标签找到目标人群，助力广告主实现其营销效果。在运营筹备环节，为了统筹工作安排以 及高效执行，公司举行会议商议项目实施的具体计划并成立项目小组，公司设计制作合适的图片、文案 或视频等广告内容。更深度的服务内容如公司根据广告主的需求进行产品设计，包括广告主API输出口 对接、系统开发或广告主附属APP开发等内容；产品设计完成后，公司进行产品开发与测试以保证产品 上线运营的稳定性。在广告投放和运营环节，公司根据投放效果的反馈数据，持续优化广告内容、投 放策略或迭代开发产品（主要为APP）以获得更高的投放效率。 （三）盈利模式 公司的盈利主要来源于提供移动数字营销服务的增值服务溢价，即以程序化广告交易技术和精准运营为 核心驱动力的竞争优势，通过自建移动广告程序化交易平台和搭建移动整合营销业务团队，一端链接供 给端（流量资源）、一端链接需求端广告主客群，履行各自业务合同约定的权利义务和结算条件后，基 于公司链接上下游过程中创造的增量价值获取增值服务利润。 报告期内，公司商业模式无重大变化。 商业模式变化情况: □适用√不适用 二、经营情况回顾 1、公司财务状况 截止至2019年6月30日，资产总计为370,115,553.94元，较期初增加了46,995,220.25元，增 加比率14.54%；负债总计为105,795,261.12元，较期初增加了29,410,101.81元，增长比率为38.50%， 主要原因是报告期内公司经营情况良好，加大了业务拓展，业务规模扩大导致应付账款增加，其次是报 告期内公司增加了银行短期借款13,300,000元；净资产总计为264,320,292.82元，较期初增加了 17,585,118.44元，增加比率7.13%。 2、公司经营成果 报告期内,主营业务收入实现336,354,019.35元,较去年同期增加158,676,986.43元,增加比率 89.31%。主营业务成本较去年同期增加131,235,724.63，增加比率101.85%。净利润较去年同期增加 13 公告编号：2019-099.94元，增长比率65.09%。公司深耕于原有老客户，同时努力开发新的客户，对自建平台流 量做到精细化、精准化管理，公司的业务收入持续增长。同时，由于业务增长，媒体投放流量也相应增 加，移动互联网流量价格环比上升，故业务成本也增长。 公告编号：2019-099.94元，增长比率65.09%。公司深耕于原有老客户，同时努力开发新的客户，对自建平台流 量做到精细化、精准化管理，公司的业务收入持续增长。同时，由于业务增长，媒体投放流量也相应增 加，移动互联网流量价格环比上升，故业务成本也增长。 3、公司现金流情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为65,782,650.08元，比上年同期增加55,417,145.73元。 增长比率为534.63%。主要原因是报告期内收入增长，同时公司加大催收应收账款的力度，相应的经营 现金活动产生的现金流入增加。 三、风险与价值 1、技术升级风险 公司主要从事移动数字营销业务, 业务对技术平台有较大的依赖性，虽然在广告平台、程序化交易、 大数据分析方面公司具备完善的研发团队及自有知识产权产品,具备一定的技术领先性。但移动互联网 行业技术升级和产品更新换代速度较快,商业模式持续创新,公司面临一定的技术升级风险。 应对措施：及时把握市场动态，加大研发投入力度。 2、竞争风险 公司从事的移动数字营销是个新兴行业，随着市场规模的高速发展，BAT等互联网巨头携媒体优势、 传统4A公司和广告代理公司凭客户优势都在计划加入竞争，虽然公司基于对移动媒体的多年积累和深 刻了解，以及对传统品牌广告主大规模转移到移动端的市场趋势洞察，提出并实施的品牌宣传，效果考 核的品效合一营销模式，并已建立一定的以客户服务和广告运营为核心的竞争力，但面对市场竞争的可 能爆发将对公司业务规模的扩大和利润率维持造成潜在的风险。 应对措施：增强企业核心竞争力，加大研发及运营资金投入，扩大公司品牌影响力。 3、人才管理风险 移动互联网行业最核心的竞争优势是人力资源优势，优秀人才的专业能力及丰富经验是企业竞争取 胜的关键。移动互联网行业是一项系统性工作，在资源获取、方案策划、程序设计、后期监测等方面都 需要高水平专业人才。移动互联网的高速发展及较好前景，使得资本大规模进入及专业人员需求急速上 升，核心人才独立运作趋势明显。原有互联网人才不能完全满足移动互联网的新需求，且核心人才流动 性较大，持续稳定的人才保障是公司保持持续快速发展的关键。 应对措施：公司将积极引进业内高端技术人才，为员工提供学习和培训提高的机会，并不断完善人 力资源管理制度和激励措施，以保持核心员工的稳定。定期调查行业动态，了解市场的整体需求和供给， 根据自身发展战略，建立人才需求系统。 4、法规政策风险 宏观纲领层面，移动营销行业虽然有发改委及人代会发布鼓励产业发展的纲领性指导文件、工信部 及工商总局等国家部门的依法管辖和规范治理、广告协会和民间产业联盟的沟通和自律自治，但仍不全 面。2018年10月26日，全国人民代表大会对广告法进行修正。根据修正后《广告法》规定：“广告经 营者、广告发布者依据法律、行政法规查验有关证明文件，核对广告内容。对内容不符或者证明文件不 全的广告，广告经营者不得提供设计、制作、代理服务，广告发布者不得发布”。微观实践层面，行业 标准逐步完善，如民间背景的行业组织已发布或正制定数部行业规范。但因移动营销属于相对新兴的细 分产业，且技术迭代更新很快，虽然政策和标准体系已经初具雏形，但仍有待进一步细化、更新和完善。 应对措施：对政策法规仔细解读，严格执行现有法规和行业规范。 14 公告编号：2019-099 企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况 公告编号：2019-099 企业社会责任 （一）精准扶贫工作情况 □适用√不适用 （二）其他社会责任履行情况 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企 业对社会的企业责任。 五、对非标准审计意见审计报告的说明 □适用√不适用 15 公告编号：2019-099 重要事项 公告编号：2019-099 重要事项 一、重要事项索引 事项是或否索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项□是√否 是否存在对外担保事项□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在日常性关联交易事项√是□否四.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项√是□否四.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企 业合并事项 √是□否四.二.(三) 是否存在股权激励事项√是□否四.二.(四) 是否存在股份回购事项√是□否四.二.(五) 是否存在已披露的承诺事项√是□否四.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否四.二.(七) 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况√是□否四.二.(八) 是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项√是□否四.二.(九) 是否存在存续至本期的债券融资事项□是√否 是否存在存续至本期的可转换债券相关情况□是√否 是否存在自愿披露的其他重要事项□是√否 二、重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型预计金额发生金额 1．购买原材料、燃料、动力1,000,000.0068,842.192．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 16 公告编号：2019-099 二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 公告编号：2019-099 二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方交易内容交易金额 是否履行必要决 策程序 临时公告披 露时间 临时公告编 号 公司实际控制人、控 股股东袁春 公司为补充 流动资金向 招商银行申 请综合授信 1,330,000.00已事前及时履行2019.1.72019-002 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易，满足公司日常经营业务快速发展需要，有利于促进公司各项业务的发展，不存在损 害挂牌公司和其他股东利益的情形。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项 单位：元 事项 类型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易 对方 交易/ 投资/ 合并标 的 标的金额 交易 /投 资/ 合并 对价 对价金额 是否 构成 关联 交易 是否 构成 重大 资产 重组 出售 资产 2019/4/192019/4/19郭琳 琳 深圳维 普世科 6,462,022.20现金6,500,000.00否否 技有限 公司 7.37% 股权 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 深圳掌众智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）的全资子公司深圳市掌众信息技术有限公司 （以下简称“掌众信息”）持有深圳维普世科技有限公司7.37%股权，为提升公司资产流动性，提高自有 资金使用效率，实现股东利益最大化，掌众信息将持有该公司的全部股份以650万元的价格转让给自然 人郭琳琳，本次股权转让完成后，掌众信息将不再持有深圳维普世科技有限公司的股权。 本次资产出售，主要出于公司战略发展规划考虑，进一步整合资源，不会对公司日常经营产生重大 不利影响。符合全体股东的利益，对公司生产经营和财务状况无重大不利影响。 注：公司于2019年8月27日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司设立全资子公 司深圳会盒科技有限公司》、《关于公司拟设立全资子公司深圳掌众保险代理有限公司》、《关于全资子公 司拟设立深圳视范科技有限公司》等议案，本次对外投资的目的是为了服务公司发展需要，拓展公司业 务领域，进一步提升公司的综合实力及核心竞争力。本次对外投资完成后，全资子公司深圳会盒科技有 限公司以及深圳掌众保险代理有限公司将纳入公司合并报表范围。 17 公告编号：2019-099 四) 股权激励计划在报告期的具体实施情况 公告编号：2019-099 四) 股权激励计划在报告期的具体实施情况 公司于2019年5月10日召开了第四届董事会第四次会议、于2019年5月27日召开了2019年第 四次临时股东大会，审议通过了《关于公司股权激励方案》的议案，并于2019年5月10日在全国中小 企业股份转让系统披露了公告编号【2019-043】《掌众科技：股权激励方案》。方案规定：授予激励对象 在未来一定期限内以一定价格和条件通过增资方式持有持股平台一定出资份额，持股平台将增资款项用 于受让通过全国中小企业股份转让系统回购的公司库存股500万股，从而使激励对象间接持有公司股票 的方式获得激励股权。本次股权激励由激励对象通过员工持股平台深圳掌众共创合伙企业(有限合伙)实 施。 股权激励方案终止情况：公司于2019年03月26日至2019年05月06日期间，通过回购专用证券 账户，以集合竞价方式累计回购公司5,000,000股股份，拟用于公司管理层和员工股权激励。由于目前 相关股权激励实施细则尚未出台，在公司股份回购完成后，在现行监管体系内，短期内无法实施股权激 励，因此申请变更回购股份用途，由原计划“用于公司管理层和员工股权激励”变更为“本次回购的股份用 于注销以减少注册资本”。 公司于2019年7月12日召开了第四届董事会第五次会议、于2019年8月1日召开了2019年第五 次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订公司章程》议案、《关于变更回购股份用途暨注销股份》 议案、《关于提请股东大会授权董事会办理注销股份事宜》议案、《关于终止股权激励方案》等议案。 (五) 股份回购情况 1、审议程序： 深圳掌众智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“掌众科技”）于2019年3月1日召开第三 届董事会第二十八次会议、2019年3月18日召开2019年第三次临时股东大会，审议通过了《关于竞价 转让方式回购公司股份的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜的议 案》等议案，并于2019年3月1日披露了公告编号【2019-016】《掌众科技：股份回购方案》。截止至 2019年5月6日，公司回购股份数量及回购金额达到最高限额，回购方案实施完毕，回购期限自该日起 提前届满，并于2019年5月16日披露了公告编号【2019-045】《掌众科技：关于公司股份回购结果公 告（补发）》。 2、股份回购方案主要内容： 基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，为进一步健全公司长效激励机制，充分 调动公司管理层及员工的积极性，共同促进公司的长远发展，公司在考虑业务发展前景、经营情况、财 务状况、未来盈利能力等因素的基础上，以自有资金回购公司股份，拟用于公司管理层和员工股权激励。 本次回购股份的价格不高于每股5.13元（含5.13元）、回购股份数量上限为500万股（含500万股）、 回购资金总额上限人民币2,565万元（含2,565万元）。 3、回购完成结果情况： 公司于2019年03月26日至2019年05月06日期间，公司回购方案实施完成情况与《掌众科技： 股份回购方案》对照如下： （1）公司通过回购股份专用证券账户，以竞价转让方式累计回购股份数量5,000,000股，占公司目 前总股本的3.49%，未超过公司股份回购方案中规定回购股份数量上限500万股（含500万股），符合 股份回购方案规定； （2）公司本次回购股份价格均为5.13元/股，未超过公司股份回购方案中规定的回购价格上限5.13元 /股（含5.13元），符合股份回购方案规定； （3）公司本次回购使用资金总额为25,650,000元（不含印花税、佣金等交易费用），占拟回购资金 18 公告编号：2019-099100%，未超过公司股份回购方案中规定回购资金总额上限人民币25,650,000元（含 25,650,000元），符合股份回购方案规定。 公告编号：2019-099100%，未超过公司股份回购方案中规定回购资金总额上限人民币25,650,000元（含 25,650,000元），符合股份回购方案规定。 本次回购方案实施过程中，不存在未经预告而实施回购的情形，不存在回购实施区间未实施回购的 情形。 4、已回购股份后续安排： 公司于2019年7月12日召开了第四届董事会第五次会议、于2019年8月1日召开了2019年第五 次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订公司章程》议案、《关于变更回购股份用途暨注销股份》 议案、《关于提请股东大会授权董事会办理注销股份事宜》议案、《关于终止股权激励方案》等议案。由 于目前相关股权激励实施细则尚未出台，在公司股份回购完成后，在现行监管体系内，短期内无法实施 股权激励，因此申请变更回购股份用途，由原计划“用于公司管理层和员工股权激励”变更为“本次回购的 股份用于注销以减少注册资本”。 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始时 间 承诺结束 时间 承诺来源承诺类型承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2017/12/7-发行回购承诺详见承诺事项详 细情况 正在履行中 承诺事项详细情况： 袁春在2017年12月7日股票发行中承诺2017年及2018年的净利润分别为7000万元及9100万元 （“承诺净利润”），若公司不达当年承诺净利润的70%或公司2021年12月31日前没有完成上市（为协 议目的，“上市”指公司股票在上海或深圳证券交易所公开交易，下同）或者被上市公司并购重组。本次 股票发行的认购方广发乾和投资有限公司以及福鼎市鸿盈景祥股权投资合伙企业（有限合伙）有权要求 袁春回购认购方所持有的全部或部分公司股权（以下简称“回售股权”），袁春具有按协议约定的回购价格 受让该等回售股权的义务。 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因 深圳前海视界科技有 限公司房产建筑物 抵押64,387,653.0017.40% 向招商银行股份有限公 司深圳分行申请人民币 3219万元对公按揭贷 款。 深圳前海视界科技有 限公司100%股权 质押3,472,046.300.94% 向招商银行股份有限公 司深圳分行申请人民币 3219万元对公按揭贷款。 合计-67,859,699.3018.34%- 19 公告编号：2019-099 八) 利润分配与公积金转增股本的情况 公告编号：2019-099 八) 利润分配与公积金转增股本的情况 1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用√不适用 2、报告期内的权益分派预案 √适用□不适用 单位：元或股 项目 每10股派现数 （含税） 每10股送股数每10股转增数 半年度分派预案2.000.000.00 注：公司于2019年8月27日召开第四届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于公司2019年 半年度利润分配的议案》，议案内容为：公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分 配利润向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），实际分派结果以中国证券登记结算有限公司 核算的结果为准。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn） 发布的《2019年半年度权益分派预案公告》（公告编号：2019-073）。该议案尚需股东大会审议通过。 报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况： □适用√不适用 (九) 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 1、股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用□不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内 使用金额 是否变 更募集 资金用 途 变更用途 情况 变更用 途的募 集资金 金额 是否履行必 要决策程序 2017年第 三次发行 2017/12/745,000,000.00142,958.53否--已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 根据公司第三届董事会第十五次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过的《关于深圳掌众智能 科技股份有限公司股票发行方案的议案》，募集资金用途为：补充业务及运营资金，扩大业务规模，提 升公司的行业地位、市场竞争力和抗风险能力，增强持续经营能力。截至2019年06月30日，公司募 集资金余额为2.16元。本次募集资金实际使用情况如下： 项目金额（元） 一、募集资金总额45,000,000.001、减：发行费用800,000.002、银行手续费用148.83、补充流动资金44,200,000.00 20 公告编号：2019-099 、利息收入 公告编号：2019-099 、利息收入142,970.21 截止2018年12月31日尚未使用的募集资金余额142,821.41 二、报告期内募集资金使用情况- 1、手续费及利息支出30.002、补充流动资金142,928.533、利息收入139.28 三、截至2019年6月30日尚未使用的募集资金余额2.16 公司严格按已有的资金管理制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理，确保募集资金严 格按照《股票发行方案》规定的用途使用，募集资金不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用 或转移的情形，使用过程中不存在变更募集资金投资项目的情况。 21 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 股本变动及股东情况 一、 (一) 普通股股本情况 报告期期末普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量比例数量比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数92,596,50064.55%-92,596,50064.55% 其中：控股股东、实际控制 人 13,480,6939.40%-13,480,6939.40% 董事、监事、高管3,472,7502.42%-3,472,7502.42% 核心员工----- 有限售 条件股 份 有限售股份总数50,860,33135.45%-50,860,33135.45% 其中：控股股东、实际控制 人 40,442,08128.19%-40,442,08128.19% 董事、监事、高管10,418,2507.26%-10,418,2507.26% 核心员工----- 总股本143,456,831-0143,456,831- 普通股股东人数43 注：公司于2019年7月12日召开第四届董事会第五次会议、于2019年8月1日召开2019年第五 次临时股东大会，会议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于变更回购股份用途暨注销股份 的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理注销股份事宜的议案》等议案，同意公司拟对回购股份的 用途进行调整，由原计划“本次回购的股份将用作公司股权激励”变更为“本次回购的股份将用于注销 以减少注册资本”，本次变更后公司总股本由143,456,831股变更为138,456,831股。 注：截止至2019年6月30日，公司在册股东人数为43人，其中包含深圳掌众智能科技股份有限 公司回购证券账户。 (二) 报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况 单位：股 序号股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1袁春53,922,774-53,922,77437.59%40,442,08113,480,6932汪嫦13,891,000-13,891,0009.68%10,418,2503,472,7503珠海安赐互联 陆号股权投资 基金企业（有 限合伙） 9,554,666-823,0008,731,6666.09%-8,731,6664珠海安赐文创 叁号股权投资 基金企业（有 限合伙） 6,204,666-535,0005,669,6663.95%-5,669,666 22 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 山西奥瑞佳企 业管理咨询有 限公司 6,204,666-584,0005,620,6663.92%-5,620,666 合计89,777,772-1,942,00087,835,77261.23%50,860,33136,975,441 前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明：公司股东珠海安赐互联陆号股权投资基金企业 （有限合伙）与珠海安赐文创叁号股权投资基金企业（有限合伙）为一致行动人。除此之外,前五 名股东之间无关联关系。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是□否 袁春持有公司股份53,922,774股，持股比例为37.59%，为公司的控股股东和实际控制人。 简历如下：袁春: 中国国籍，大学本科学历，无境外永久居留权。主要工作经历：1993年8月至 2000年1月，在深圳市新能达系统集成有限公司任技术部经理；2000年1月至2003年7月，在深圳市 兴侨科技有限公司任研发部经理；2003年8月至2010年8月，在康佳集团股份有限公司任通信事业部 经理；2010年9月至今，在深圳市掌众信息技术有限公司任总经理。2013年4月至今，在深圳市掌众 传媒有限公司任总经理。2016年4月至今，在深圳掌众智能科技股份有限公司任董事长。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 23 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名职务性别出生年月学历任期 是否在公司 领取薪酬 袁春董事长男1972-03-02本科2019.3.6-2022.3.5是 汪嫦总经理/董事女1983-08-17本科2019.3.6-2022.3.5是 刘莉财务总监/董事会秘书女1977-05-29硕士2019.3.6-2022.3.5是 石磊副总经理/董事男1981-09-10本科2019.3.6-2022.3.5是 樊文副总经理男1986-07-20大专2019.3.6-2022.3.5是 程金文副总经理男1988-05-18大专2019.3.6-2022.3.5是 张传军董事男1971-07-03本科2019.3.6-2022.3.5否 张瑞广董事男1983-07-20本科2019.3.6-2022.3.5否 舒东树监事会主席男1988-10-29本科2019.3.6-2022.3.5是 喻涛监事女1983-08-06大专2019.3.6-2022.3.5是 王智敏职工监事女1988-11-05大专2019.3.6-2022.3.5是 董事会人数：5 监事会人数：3 高级管理人员人数：5 注：公司于2019年3月6日召开2019年第二次临时股东大会、第四届董事会第一次会议、第四届 监事会第一次会议进行董监高换届选举，新一届董监高任期三年，自2019年3月6日起至2022年3月 5日止，本次换届不涉及董监高人员变动。 注：公司董事会于2019年7月8日收到董事张传军先生递交的辞职报告，张传军先生因个人原因 辞去公司董事职务，待股东大会选举产生新任董事之日起辞职生效。公司于2019年7月8日在全国中 小企业股份转让系统披露了公告编号【2019-048】《掌众科技：董事辞职公告》。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员都是独立的自然人，除了工作之外彼此之间不存在其他关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 袁春董事长53,922,774053,922,77437.59%0 汪嫦总经理/董事13,891,000013,891,0009.68%0 合计-67,813,774067,813,77447.27%0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动□是√否 总经理是否发生变动□是√否 24 公告编号：2019-099 发生变动 公告编号：2019-099 发生变动□是√否 财务总监是否发生变动□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历 □适用√不适用 二、员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类期初人数期末人数 行政管理人员1114 生产人员00 销售人员5959 技术人员116128 财务人员811 员工总计194212 按教育程度分类期初人数期末人数 博士00 硕士23 本科101109 专科8089 专科以下1111 员工总计194212 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.公司根据生产经营的需要，招聘引进各类人才。 2.公司通过多种方式招聘所需人才，如在各大招聘网站上发布招聘信息，参加各种招聘会等。 3.公司对新员工发放员工手册，进行岗前培训，随着业务发展需要，进行定期培训，不断提高员工素质。 4.公司针对不同岗位，制定相应的员工薪酬及绩效考核制度。 5.公司目前无需公司承担费用的离退休员工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用√不适用 三、报告期后更新情况 √适用□不适用 公司董事会于2019年7月8日收到董事张传军先生递交的辞职报告，张传军先生因个人原因辞去 公司董事职务，待股东大会选举产生新任董事之日起辞职生效。公司于2019年7月8日在全国中小企 业股份转让系统披露了公告编号【2019-048】《掌众科技：董事辞职公告》。 25 公告编号：2019-0992019年8月27日召第四届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于提名钟明霞女士为公 司第四届董事会独立董事候选人的议案》、《关于提名胡正清女士为公司第四届董事会独立董事候选人的 议案》，议案内容为：提名胡正清女士、钟明霞女士为公司独立董事，任职期限自股东大会审议通过之 日起至第四届董事会任期届满之日止，自2019年第六次临时股东大会决议之日起生效。 公告编号：2019-0992019年8月27日召第四届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于提名钟明霞女士为公 司第四届董事会独立董事候选人的议案》、《关于提名胡正清女士为公司第四届董事会独立董事候选人的 议案》，议案内容为：提名胡正清女士、钟明霞女士为公司独立董事，任职期限自股东大会审议通过之 日起至第四届董事会任期届满之日止，自2019年第六次临时股东大会决议之日起生效。 26 公告编号：2019-099 财务报告 公告编号：2019-099 财务报告 一、审计报告 是否审计是 审计意见无保留意见 审计报告中的特别段落√无□强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号天健审〔2019〕3-418号 审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 审计报告日期2019-12-09 注册会计师姓名张立琰、龙琦 审计报告正文： 审计报告 天健审〔2019〕3-418号 深圳掌众智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳掌众智能科技股份有限公司（以下简称掌众科技公司）财务报表，包 括2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日、2019年6月30日的合并 及母公司资产负债表，2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-6月的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了掌众科技公司2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日、2019年6 月30日的合并及母公司财务状况，以及2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 27 公告编号：2019-099 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-099 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2019年1-6月、2018年度、2017年度财 务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见 为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十七）及五（二）1所述 相关会计期间：2019年1-6月、2018年度、2017年度 掌众科技公司的营业收入主要来源于面向广告主的移动数字营销服务收入，2019年1-6 月、2018年度和2017年度，掌众科技公司实现营业收入金额分别为人民币336,354,019.35 元、557,987,085.59元、410,307,705.98元。掌众科技公司主要利润来源于移动广告程序 化交易业务，公司通过SDK接入中长尾流量覆盖移动终端设备，自建移动广告平台为DSP 广告主提供广告投放服务，相关数据搜集、处理较为复杂，其收入确认的准确性存在固有 风险，同时掌众科技公司通过广告代理商获取的收入占比较大，可能存在掌众科技公司管 理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，并且 营业收入是掌众科技公司关键业绩指标之一。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执 行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 对各期营业收入实施分析性程序，分析其波动趋势，是否符合行业趋势及公司实 际经营特点； (3) 利用IT专家对与财务报告相关的IT系统进行审计，以核实信息系统数据和财务 数据的匹配性； (4) 执行细节测试，抽查与收入有关的会计核算记录，并检查了主要客户销售合同、 对账单、销售发票等原始单据； 28 公告编号：2019-099 抽样测试收入回款的银行单据，核对收款单位、金额、日期等与收款凭证及银行 对账单的一致性； 公告编号：2019-099 抽样测试收入回款的银行单据，核对收款单位、金额、日期等与收款凭证及银行 对账单的一致性； (6)对主要客户或变动较大客户实施走访和函证，对其交易金额、交易条款以及往来 余额等进行确认； (7) 选取资产负债表日前后的对账单，与应收账款和收入明细账进行核对；同时，从 应收账款和收入明细账选取在资产负债表日前后的凭证，与对账单核对，以确定销售是否 存在跨期现象； (8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二)应收账款减值 1. 2019年1-6月 (1) 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（九）、（十）及五（一）2所述。 截至2019年6月30日，掌众科技公司应收账款账面余额为人民币84,016,849.29元， 坏账准备为人民币4,400,781.76元，账面价值为人民币79,616,067.53元。 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础， 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预 期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测 的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以 组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用 损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确 定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款 减值确定为关键审计事项。 (2) 审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： 1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到 执行，并测试相关内部控制的运行有效性； 2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层 29 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否 恰当识别各项应收账款的信用风险特征； 4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现 金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部 证据进行核对； 5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分 组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价 管理层编制的预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、 历史损失率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； 6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； 7) 选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与公司记录的 金额进行了核对； 8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 2. 2018年度及2017年度 (1)事项描述 截至2018年12月31日和2017年12月31日，掌众科技公司应收账款账面余额分别 为人民币97,838,821.89元和55,252,261.12元，坏账准备分别为人民币8,539,698.46元 和5,541,808.86元，账面价值分别为人民币89,299,123.43元和49,710,452.26元。 对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合 考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录等因素，估计未来现 金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管 理层根据账龄依据划分组合，以与该组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础， 结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款 减值确定为关键审计事项。 (2) 审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： 1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到 30 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层 过往预测的准确性； 3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否 恰当识别各项应收账款的信用风险特征； 4) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测， 评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； 5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合 的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数 据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理层 使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； 6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； 7) 选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果与公司记录的 金额进行了核对； 8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估掌众科技公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 掌众科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督掌众科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 31 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对掌众科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致掌众科 技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 (六) 就掌众科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2019年1-6月、2018年度、2017 年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项， 除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟 32 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张立琰 中国·杭州中国注册会计师：龙琦 二〇一九年十二月九日 二、财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目附注期末余额期初余额 流动资产： 货币资金1174,372,155.11121,197,644.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据及应收账款279,616,067.5389,299,123.43 其中：应收票据 应收账款79,616,067.5389,299,123.43 应收款项融资 预付款项324,825,105.9619,112,977.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款44,397,291.541,577,101.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产53,264,597.402,079,114.60 流动资产合计286,475,217.54233,265,961.24 33 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产- 其他债权投资 持有至到期投资- 长期应收款 长期股权投资614,503,844.7520,949,097.25 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产73,966,241.082,924,947.27 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产8782,597.571,592,674.93 其他非流动资产964,387,653.0064,387,653.00 非流动资产合计83,640,336.4089,854,372.45 资产总计370,115,553.94323,120,333.69 流动负债： 短期借款1013,300,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据及应付账款1141,449,532.4228,277,424.31 其中：应付票据 应付账款41,449,532.4228,277,424.31 预收款项1211,420,160.894,237,320.23 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬132,672,328.175,420,370.82 应交税费144,614,816.086,112,898.18 其他应付款152,398,965.56734,901.77 34 公告编号：2019-099 应付利息 公告编号：2019-099 应付利息53,497.1060,026.82 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债163,219,000.003,219,000.00 其他流动负债17 流动负债合计79,074,803.1248,001,915.31 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款1826,556,750.0028,166,250.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益19163,708.00216,994.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计26,720,458.0028,383,244.00 负债合计105,795,261.1276,385,159.31 所有者权益（或股东权益）： 股本20143,456,831.00143,456,831.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积21-70,883,588.83-70,883,588.83 减：库存股2225,671,161.30 其他综合收益 专项储备 盈余公积238,671,496.008,671,496.00 一般风险准备 未分配利润24208,746,715.95165,490,436.21 归属于母公司所有者权益合计264,320,292.82246,735,174.38 少数股东权益 所有者权益合计264,320,292.82246,735,174.38 负债和所有者权益总计370,115,553.94323,120,333.69 法定代表人：袁春主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：刘莉 35 公告编号：2019-099 二) 母公司资产负债表 公告编号：2019-099 二) 母公司资产负债表 单位：元 项目附注期末余额期初余额 流动资产： 货币资金42,101,454.9125,382,585.43 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项12,000.00 其他应收款140,000,000.00 其中：应收利息 应收股利40,000,000.00 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产288,242.63255,492.30 流动资产合计82,401,697.5425,638,077.73 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资2429,090,982.00429,090,982.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 36 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 其他非流动资产 非流动资产合计429,090,982.00429,090,982.00 资产总计511,492,679.54454,729,059.73 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款42,995,750.72464,150.95 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计42,995,750.72464,150.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计42,995,750.72464,150.95 所有者权益： 股本143,456,831.00143,456,831.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 37 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099305,689,985.96305,689,985.96 减：库存股25,671,161.30 其他综合收益 专项储备 盈余公积6,564,891.816,564,891.81 一般风险准备 未分配利润38,456,381.35-1,446,799.99 所有者权益合计468,496,928.82454,264,908.78 负债和所有者权益合计511,492,679.54454,729,059.73 法定代表人：袁春主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：刘莉 38 公告编号：2019-099 三) 合并利润表 公告编号：2019-099 三) 合并利润表 单位：元 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入25336,354,019.35177,677,032.92 其中：营业收入336,354,019.35177,677,032.92 利息收入- 已赚保费- 手续费及佣金收入- 二、营业总成本296,759,677.77152,618,032.54 其中：营业成本260,083,743.51128,848,018.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加261,026,480.30680,026.53 销售费用278,900,799.726,981,614.65 管理费用286,894,456.203,870,842.45 研发费用2917,289,193.3911,703,447.57 财务费用301,079,857.20-534,303.65 其中：利息费用1,184,006.25 利息收入140,973.24 信用减值损失311,485,147.45 资产减值损失321,068,386.11 加：其他收益334,294,700.843,056,786.67 投资收益（损失以“－”号填列）341,322,165.20971,347.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益22,597.01 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列）45,211,207.6229,087,134.57 加：营业外收入351,731.029,370.14 减：营业外支出36159,691.2116.71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）45,053,247.4329,096,488.00 减：所得税费用371,796,967.692,895,565.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列）43,256,279.7426,200,922.80 其中：被合并方在合并前实现的净利润 39 公告编号：2019-099 一)按经营持续性分类： 公告编号：2019-099 一)按经营持续性分类：--- 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）43,256,279.742.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类：--- 1.少数股东损益67,402.942.归属于母公司所有者的净利润43,256,279.7426,133,519.86 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益- 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额43,256,279.7426,200,922.80 归属于母公司所有者的综合收益总额43,256,279.7426,133,519.86 归属于少数股东的综合收益总额67,402.94 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股）0.310.18（二）稀释每股收益（元/股）0.310.18 法定代表人：袁春主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：刘莉 40 公告编号：2019-099 四) 母公司利润表 公告编号：2019-099 四) 母公司利润表 单位：元 项目附注本期金额上期金额 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加35.00 销售费用40,094.34600.00 管理费用1,007,017.71626,661.98 研发费用 财务费用-28,634.74-88,406.16 其中：利息费用 利息收入31,507.74 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列）340,921,658.6560,000,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列）39,903,181.3459,461,109.18 加：营业外收入0.09 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）39,903,181.3459,461,109.27 减：所得税费用- 四、净利润（净亏损以“－”号填列）39,903,181.3459,461,109.27（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 41 公告编号：2019-099 其他债权投资公允价值变动 公告编号：2019-099 其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益- 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额39,903,181.3459,461,109.27 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：袁春主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：刘莉 42 公告编号：2019-099 五) 合并现金流量表 公告编号：2019-099 五) 合并现金流量表 单位：元 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金372,264,065.78172,530,523.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金383,924,639.104,001,152.29 经营活动现金流入小计376,188,704.88176,531,675.50 购买商品、接受劳务支付的现金267,617,354.15124,192,034.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金22,212,982.0218,465,506.34 支付的各项税费9,317,307.637,944,022.01 支付其他与经营活动有关的现金3911,258,411.0015,564,607.92 经营活动现金流出小计310,406,054.80166,166,171.15 经营活动产生的现金流量净额65,782,650.0810,365,504.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金3,250,000.00 取得投资收益收到的现金1,267,417.701,045,057.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金40336,100,000.00329,000,000.00 投资活动现金流入小计340,617,417.70330,045,057.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,952,668.6733,233,876.32 43 公告编号：2019-099 公告编号：2019-099 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金41336,100,000.00379,000,000.00 投资活动现金流出小计338,052,668.67412,233,876.32 投资活动产生的现金流量净额2,564,749.03-82,188,818.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金14,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计14,000,000.00 偿还债务支付的现金2,309,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,190,535.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金4225,671,161.301.00 筹资活动现金流出小计29,171,197.271.00 筹资活动产生的现金流量净额-15,171,197.27-1.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,690.9031,858.45 五、现金及现金等价物净增加额53,174,510.94-71,791,456.97 加：期初现金及现金等价物余额121,197,644.17165,915,413.92 六、期末现金及现金等价物余额174,372,155.1194,123,956.95 法定代表人：袁春主管会计工作负责人：刘莉会计机构负责人：刘莉 44 公告编号：2019-099 六) 母公司现金流量表 公告编号：2019-099 六) 母公司现金流量表 单位：元 项目附注本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金42,188,579.21569,535.50 经营活动现金流入小计42,188,579.21569,535.50 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金362,416.14 支付的各项税费22,500.00 支付其他与经营活动有关的现金720,207.0831,631,486.10 经营活动现金流出小计720,207.0832,016,402.24 经营活动产生的现金流量净额41,468,372.13-31,446,866.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金921,658.6560,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金262,000,000.008,000,000.00 投资活动现金流入小计262,921,658.6568,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 262,000,000.0053,000,000.00 投资活动现金流出小计262,000,000.0053,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额921,658.6515,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金25,671,161.30 筹资活动现金流出小计25,671,161.30 筹资活动产生的现金流量净额-25,671,161.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 45 公告编号：2019-099 现金及现金等价物净增加额 公告编号：2019-099 现金及现金等价物净增加额16,718,869.48-16,446,866.74 加：期初现金及现金等价物余额25,382,585.4331,564,392.38 六、期末现金及现金等价物余额42,101,454.9115,117,525.64（未完）  |