[年报]掌众科技:2017年年度报告(更正公告)
原标题:掌众科技:2017年年度报告(更正公告) 证券简称：掌众科技 证券代码：430217 主办券商：广发证券 深圳掌众智能科技股份有限公司 2017年年度报告更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 深圳掌众智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月24日在全国中小企 业股份转让系统指定系统信息披露平台上披露了《掌众科技：2017年年度报告》。公司于2019 年12月09日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第六次会议审议通过了《关于前 期会计差错更正的议案》、《关于更正2017年、2018年年度报告和摘要以及2019年半年度 报告的议案》。 为更准确、更合理地进行信息披露，公司对已披露的《2017年年度报告》中主要相关内容 进行更正，现将涉及的更正内容公告如下： 一、更正内容 （一）“释义” 更正前： 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 更正后： 天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） （二）“第二节 公司概况” 1、 “第二节 公司概况”之“三、企业信息” 更正前： 主要产品与服务项目 移动互联网广告平台运营和移动互联网广告营销 更正后： 主要产品与服务项目 公司主营业务为移动数字营销服务业务，按服务类型划分具体包 括移动广告程序化交易业务及移动整合营销业务 2、 “第二节 公司概况”之 “五、中介机构” 更正前： 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘火旺、邓小勤 会计师事务所办公地址 广州巿越秀区东风东路 555号粵海集团大厦 10楼 更正后： 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张立琰、龙琦 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128号 6楼 （三）“第三节 会计数据和财务指标摘要” 1、“ 第三节 会计数据和财务指标摘要 ”之 “一、盈利能力” 更正前： 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 406,114,611.49 236,508,963.09 71.71% 毛利率% 28.56% 31.34% - 归属于挂牌公司股东的净利润 59,877,133.58 44,058,714.12 35.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 58,804,586.10 42,810,096.94 37.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 38.47% 49.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润计算） 37.78% 47.74% - 基本每股收益 0.44 0.33 33.33% 更正后： 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 410,307,705.98 233,655,620.46 75.60% 毛利率% 28.42% 32.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 60,960,129.78 46,227,984.51 31.87% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 59,651,055.09 45,598,508.52 30.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 39.18% 50.83% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 38.34% 50.14% - 净利润计算） 基本每股收益 0.44 0.34 29.41% 2、“ 第三节 会计数据和财务指标摘要 ”之 “二、偿债能力” 更正前： 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 263,631,889.90 159,342,942.67 65.45% 负债总计 44,555,951.81 44,684,837.13 -0.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 218,722,490.26 114,645,356.68 90.78% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 0.84 80.95% 资产负债率%（母公司） 1.93% 0.95% - 资产负债率%（合并） 16.90% 28.04% - 流动比率 5.37 3.21 - 利息保障倍数 - - - 更正后： 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 264,017,081.13 152,943,016.60 72.62% 负债总计 44,443,479.95 38,870,244.17 14.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 219,220,153.35 114,060,023.57 92.20% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.53 0.83 83.92% 资产负债率%（母公司） 1.93% 0.95% - 资产负债率%（合并） 16.83% 25.41% - 流动比率 5.40 3.52 - 利息保障倍数 - - - 3、“ 第三节 会计数据和财务指标摘要 ”之 “三、营运能力” 更正前： 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 93,114,523.57 6,663,967.32 1,297.28% 应收账款周转率 5.96 3.62 - 存货周转率 - - - 更正后： 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 92,807,264.88 5,510,044.85 1,584.33% 应收账款周转率 6.22 3.73 - 存货周转率 - - - 4、“ 第三节 会计数据和财务指标摘要 ”之 “四、成长情况” 更正前： 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 65.45% 42.20% - 营业收入增长率% 71.71% 143.53% - 净利润增长率% 36.64% 41.76% - 更正后： 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 72.62% 34.61% - 营业收入增长率% 75.60% 143.96% - 净利润增长率% 32.57% 63.40% - 5、“ 第三节 会计数据和财务指标摘要 ”之 “六、非经常性损益” 更正前： 单位：元 项目 金额 政府补助 1,011,867.31 委托他人投资或管理资产的损益 244,611.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,522.68 非经常性损益合计 1,260,001.80 所得税影响数 187,454.32 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,072,547.48 更 正后： 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 70,139.89 政府补助 1,011,867.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 447,154.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,522.68 非经常性损益合计 1,532,683.99 所得税影响数 223,635.09 少数股东权益影响额（税后） -25.80 非经常性损益净额 1,309,074.70 （四）“第四节 管理层讨论与分析” 1、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “一、业务概要” 更正前： 商业模式 本公司是处于 “互联网和相关服务 （ I64） ”行业的移动营销服务商 。 公司以大数据为核心驱动 ， 为全 球客户提供从需求确认、营销方案制定，到运营执行及营销效果达成的移动营销全案服务，满足金融、游 戏、移动应用、电商等多个行业广告主产品推广、应用发行、游戏推广、电商导流及全球推广等营销需 求，服务的客户包括中国平安、光大银行、百度、中国移动、 360等国内外知名企业。 公司专注于移动营销行业，在行业内有深厚的积淀。公司从事移动营销服务所需的流量资源主 要来 源于三个方面：一是公司自有流量。公司通过自建的爱告移动广告平台，汇聚了海量的移动流量资源，覆 盖亿万的移动网民；二是媒体代理。 2017年，公司相继获得国内外主流媒体的代理资格，通过这些优质 媒体流量为客户提供移动营销服务；三是媒体采购。公司根据客户和项目需求，向移动互联网媒体采购各 种移动互联网媒体流量资源，然后按照 CPM、 CPT等形式与媒体结算。 公司移动营销服务以效果为导向，为全球广告主提供可衡量的移动效果营销服务。公司移动效果营 销服务以大数据为驱动，在充分了解客户需求的基础上，为客户制定定制化的移动营销 解决方案，然后按 照不同的广告展示形式，满足广告主对营销效果的不同需求，与广告主按照不同的计价方式： CPM、 CPA、 CPC、 CPD或 CPS进行结算，从而获取收入。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 更 正后： 商业模式 本公司是处于 “互联网和相关服务 （ I64） ”行业的移动营销服务商 。 公司以大数据为核心驱动 ， 为全 球客户提供从需求确认、营销方案制定，到运营执行及营销效果达成的移动营销全案服务，满足金融、游 戏、移动应用、电商等多个行业广告主产品推广、应用发行、游戏推广、电商导流及全球推广等营销需 求，服务的客户包括中国平安、光大银行、百度、中国移动、 360等国内外知名企业。 公司专注于移动营销行业，在行业内有深厚的积淀。 公司主要采购移动互联网端的广告流量资源，具 体可分为头部媒体流量资源与中长尾流量资源。 1、头部媒体流量资源：头部媒体流量资源的广告受众覆盖面广，报告期内 公司采购的头部媒体资源 包括但不限于信息流广告流量资源以及移动应用商店广告流量资源。公司会与头部媒体资源的提供者或 其代理商签订年度合作协议，一般采取预充值的方式，接入其提供的广告投放平台后按照实际投放策略 采买流量资源，并通过核对实际消耗的计费模式进行结算； 2、中长尾流量资源：移动互联网应用场景日益丰富，中长尾流量资源有着独特的广告投放价值。 移 动应用开发者等中长尾流量渠道商受到其资金及运营实力的限制，对广告主议价能力弱；且不具备相应 的技术储备与精力去对接不同的 DSP广告主或其他客户。 公司凭借程序化广告交易 技术和精准运营能 力，与移动应用开发者等中长尾流量渠道商签署合作协议，约定通过 SDK技术对接方式将该部分中长尾 流量资源接入自建的移动广告平台，并按合作协议约定的结算方式（激活数、有效广告用户数量等）计 费。基于 SDK技术对接方式建立的紧密业务联系，公司通常对中长尾流量资源有较强的主动运营能力， 继而可更及时地制定广告策略并执行； 3、短信营销等其他投放服务：此外，为实现广告主的最佳投放效果，公司也会制定多元的移动广告 投放策略，如通过与短信营销、邮件营销等类型的媒体公司合作，扩大广告主的广告受众。投放完毕后， 按事先 约定的广告效果指标计费。 公司移动营销服务以效果为导向，为全球广告主提供可衡量的移动效果营销服务。公司移动效果营 销服务以大数据为驱动，在充分了解客户需求的基础上，为客户制定定制化的移动营销解决方案，然后按 照不同的广告展示形式，满足广告主对营销效果的不同需求，与广告主按照不同的计价方式： CPM、 CPA、 CPC、 CPD或 CPS进行结算，从而获取收入。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 2、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “二、经营情况回顾 ”之“ （一）经营计划” 更正前： 公司按照 2017年既定的经营计划，积极推动各项工作。在公司外部培养新的重点客户，继续服务已 有的品牌客户，扩大品牌知名度和影响力，扩大业务规模；在公司内部做好各部门的协调工作，加大各项 内控制度管理，提升服务意识，提升工作效率。 2017年公司实现营业收入 406,114,611.49元，同比增长 71.71%；归属于挂牌公司股东的净利润为 59,877,133.58元，同比增长 35.90%；截至 2017年 12月 31日， 公司总资产为 263,631,889.90元，同比增长 65.45%；归属挂牌公司股东的净资产为 218,722,490.26元，同 比增长 90.78%；合并资产负债率 16.90%。公司的经营活动产生的现金流量净额为 93,114,523.57较 2016 年增加 86,450,556.25元，同比增长 1297.28 %。各项经营指标大幅增长，高质量的完成了经营计划。 更正后： 公司按照 2017年既定的经营计划，积极推动各项工作。在公司外部培养新的重点客户，继续服务已 有的品牌客户，扩大品牌知名度和影响力，扩大业务规模；在公司内部做好各部门的协调工作，加大各项 内控制度管理，提升服务意识，提升工作效率。 2017年公司实现营业收入 410,307,705.98 元，同比增长 75.60%；归属于挂牌公司股东的净利润为 60,960,129.78元，同比增长 31.87%；截至 2017年 12月 31日， 公司总资产为 264,017,081.13元，同比增长 72.62%；归属挂牌公司股东的净资产为 219,220,153.35元，同 比增长 92.20%；合并资产负债率 16.83%。公司的经营活动产生的现金流量净额为 92,807,264.88元，较 2016年增加 87,297,220.03元，同比增长 1,584.33%。各项经营指标大幅增长，高质量的完成了经营计划。 3、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “ 二、经营情况回顾 ”之“ （三）财务分析 ”之“ 1. 资产负债结构分析 ” 更正前： 单位 ：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 165,915,413.92 62.93% 36,620,366.44 22.98% 353.07% 应收账款 49,710,452.26 18.86% 86,592,410.28 54.34% -42.59% 存货 - - - - - 长期股权投资 21,123,974.79 8.01% 2,000,000.00 1.26% 956.20% 固定资产 2,556,631.63 0.97% 1,028,907.74 0.65% 148.48% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付账款 20,527,808.53 7.79% 11,972,527.48 7.51% 71.46% 其他应收款 996,323.70 0.38% 4,068,023.50 2.55% -75.51% 划分为持有待 售的资产 - - - - - 其他流动资产 561,614.03 0.21% 1,632,048.28 1.02% -65.59% 可供出售金融 资产 - - 14,000,000.00 8.79% -100.00% 应付账款 25,680,501.12 9.74% 29,625,594.70 18.59% -13.32% 预收账款 3,759,748.49 1.43% 2,118,957.82 1.33% 77.43% 应付职工薪酬 6,572,614.96 2.49% 2,815,916.40 1.77% 133.41% 其他应付款 1,070,949.72 0.41% 1,893,447.03 1.19% -43.44% 划分为持有待 售的负债 - - - - - 其他流动负债 2,991,849.25 1.13% 4,897,657.00 3.07% -38.91% 负债合计 44,555,951.81 16.90% 44,684,837.13 28.04% -0.29% 资产总计 263,631,889.90 - 159,342,942.67 - 65.45% 资产负债项目重大变动原因 ： (一)报告期末，公司资产总额较2016年期末增加104,288,947.23元，总资产规模上升65.45%，主要是由 于货币资金、应收账款、预付账款、长期股权投资变动所致，具体变动情况及原因如下： 1、报告期末，公司货币资金较2016年期末增加129,295,047.48元，上升353.07%，主要是因为公司主 营业收入迅速增长，经营性现金流良好；公司定向增发6,181,318股，增发金额4500万。 2、报告期末，应收账款较2016年期末减少36,881,958.02元，减幅为42.59%。主要是因为公司新增客 户账期较短，同时加强对原有客户的应收账款管理，加快应收账款流转速度，及时收回历史应收账款。 3、报告期末，预付账款较2016年期末增加8,555,281.05元,上升71.46%。主要是因为头部媒体资源争夺 激烈，为争取更好的媒体激励政策，公司在业务增长的范围内加大了对媒体的采购。 4、报告期末，其他应收款较2016年期末减少了3,071,699.80元，减幅为75.51%，主要是因为减少了头 部媒体的保证金支出。 5、报告期末，其他流动资产较2016年期末减少1,070,434.25元，减幅为65.59%，主要是因为保证金及 其他减少。 6、报告期末，可供出售金融资产较2016年期末减少14,000,000.00元，减幅为100.00%，主要是因为将 该会计科目余额调整到长期股权投资导致。 7、报告期末，长期股权投资较2016年期末增加了19,123,974.79元，增幅为956.20%，主要是因为本期 新增对深圳维普世科技有限公司投资700万元；同时将2016年计入可供出售金融资产里的投资1400万 元调整到长期股权投资；收回深圳圆石网络有限公司的投资200万元。 8、报告期末，固定资产较2016年期末增加了1,527,723.89元，增幅为148.48%，主要是因为随着移动 营销智能化的发展趋势，公司加大了对研发设备的采购。 （二）报告期末，公司负债总额较2016年期末减少128,885.32元，资产负债率为16.90%，具体变动情 况及原因如下： 1、报告期末，公司应付账款余额较2016年期末减少3,945,093.58元，减幅为13.32%，主要是为了争取 供应商的更好的激励政策和更优的价格，对供应商的结算周期缩短。 2、报告期末，公司预收账款余额较2016年期末增加1,640,790.67元，增幅为77.43%。主要是因为公司 主营业务收入大幅增长，预收客户款项随之增加。 3、报告期末，公司应付职工薪酬余额较2016年期末增加3,756,698.56元，增幅为133.41%，主要是因 为公司人数较2016年增长23%，同时2017年人均人员薪酬较2016年有所增加。 4、报告期末，公司应交税费余额较2016年期末增加1,574,599.59元，增幅为60.98%，主要是因为公司 主营业务收入大幅增长，相应的应交企业所得税和增值税增加。 5、报告期末，公司其他应付款余额较2016年期末减少822,497.31元，减幅为43.44%，主要是因为保证 金及其他减少。 6、报告期末，公司其他流动负债余额较2016年期末减少1,905,807.75元，减幅为38.91%，主要是因为 期末待转销项税额减少。 更 正后： 单位 ：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 165,915,413.92 62.84% 36,620,366.44 23.94% 353.07% 应收账款 49,710,452.26 18.83% 82,325,517.20 53.83% -39.62% 存货 - - - - - 长期股权投资 21,123,974.79 8.00% 16,838,259.38 11.01% 25.45% 固定资产 2,556,631.63 0.97% 1,028,907.74 0.67% 148.48% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付账款 20,153,525.28 7.63% 11,200,125.58 7.32% 79.94% 其他应收款 996,323.70 0.38% 4,068,023.50 2.66% -75.51% 划分为持有待 售的资产 - - - - - 其他流动资产 1,279,948.52 0.48% 108,666.73 0.07% 1,077.87% 可供出售金融 资产 - - - - - 应付账款 23,313,054.50 8.83% 25,296,110.65 16.54% -7.84% 预收账款 3,759,748.49 1.42% 2,118,957.82 1.39% 77.43% 应付职工薪酬 6,572,614.96 2.49% 2,815,916.40 1.84% 133.41% 其他应付款 3,052,081.85 1.16% 2,193,681.59 1.43% 39.13% 划分为持有待 售的负债 - - - - - 其他流动负债 - - - - - 负债合计 44,443,479.95 16.83% 38,870,244.17 25.41% 14.34% 资产总计 264,017,081.13 - 152,943,016.60 - 72.62% 资产负债项目重大变动原因 ： (一)报告期末，公司资产总额较2016年期末增加111,074,064.53元，总资产规模上升72.62%，主要是由 于货币资金、应收账款、预付账款、长期股权投资变动所致，具体变动情况及原因如下： 1、报告期末，公司货币资金较2016年期末增加129,295,047.48 元，上升353.07%，主要是因为公司主 营业收入迅速增长，经营性现金流良好；公司定向增发6,181,318股，增发金额4500万。 2、报告期末，应收账款较2016年期末减少32,615,064.94 元，减幅为39.62%。主要是因为公司新增客 户账期较短，同时加强对原有客户的应收账款管理，加快应收账款流转速度，及时收回历史应收账款。 3、报告期末，预付账款较2016年期末增加8,953,399.70 元,上升79.94%。主要是因为头部媒体资源争 夺激烈，为争取更好的媒体激励政策，公司在业务增长的范围内加大了对媒体的采购。 4、报告期末，其他应收款较2016年期末减少了3,071,699.80 元，减幅为75.51%，主要是因为减少了头 部媒体的保证金支出。 5、报告期末，其他流动资产较2016年期末增加1,171,281.79元，增幅为1,077.87%，主要是因为待抵扣 进项税额增加。 6、报告期末，长期股权投资较2016年期末增加了4,285,715.41元，增幅为25.45%，主要是因为本期新 增对深圳维普世科技有限公司投资700万元；收回深圳圆石网络有限公司的投资200万元。 8、报告期末，固定资产较2016年期末增加了1,527,723.89元，增幅为148.48%，主要是因为随着移动 营销智能化的发展趋势，公司加大了对研发相关设备的采购。 （二）报告期末，公司负债总额较2016年期末增加5,573,235.78 元，资产负债率为16.83%，具体变动 情况及原因如下： 1、报告期末，公司应付账款余额较2016年期末减少1,983,056.15 元，减幅为7.84%，主要是为了争取 供应商的更好的激励政策和更优的价格，对供应商的结算周期缩短。 2、报告期末，公司预收账款余额较2016年期末增加1,640,790.67元，增幅为77.43%。主要是因为公司 主营业务收入大幅增长，预收客户款项随之增加。 3、报告期末，公司应付职工薪酬余额较2016年期末增加3,756,698.56元，增幅为133.41%，主要是因 为公司人数较2016年增长23%，同时2017年人均人员薪酬较2016年有所增加。 4、报告期末，公司应交税费余额较2016年期末增1,727,977.94 元，增幅为30.35%，主要是因为公司主 营业务收入大幅增长，相应的应交企业所得税和增值税增加。 5、报告期末，公司其他应付款余额较2016年期末增加858,400.26元，增幅为39.13%，主要是因为应付 未付费用增加。 4、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “ 二、经营情况回顾 ”之“ （三）财务分析 ”之“ 2. 营业情况分析 ”之“ （ 1）利润构成” 更正前： 单位 ： 元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 406,114,611.49 - 236,508,963.09 - 71.71% 营业成本 290,126,307.60 71.44% 162,390,890.03 68.66% 78.66% 毛利率 % 28.56% - 31.34% - - 管理费用 37,106,585.42 9.14% 18,550,689.56 7.84% 100.03% 销售费用 14,656,137.68 3.61% 8,458,582.56 3.58% 73.27% 财务费用 -379,541.62 -0.09% -93,880.65 -0.04% 304.28% 营业利润 62,655,710.38 15.43% 43,103,429.09 18.22% 45.36% 营业外收入 7,520.27 0.00% 1,163,831.98 0.49% -99.35% 营业外支出 3,997.59 0.00% 1,000.00 0.00% 299.76% 净利润 60,217,832.55 14.83% 44,071,462.98 18.63% 36.64% 项目重大变动原因 ： 1.营业收入：本期406,114,611.49元，比上期增加169,605,648.40元，增长71.71%，主要是因为2017 公司以大数据为驱动，根据客户的不同广告需求，为客户提供不同的移动营销解决方案，由此开发新的 品 牌广告主，带来收益的大幅增长。 2.营业成本：本期290,126,307.60元，比上期增加127,735,417.57元，增长78.66%，主要是因为公司 营业收入比上期大幅增长，成本随之增长。 3.管理费用：本期37,106,585.42元，比上期增加18,555,895.86元，比上期增长100.03%，主要是因 为公司规模扩大，支撑部门人员增加，人工成本增长80.85%；为适应移动营销智能化趋势，公司不断加 大对平台和技术人力与资金的投入，研发费用增长135.10%。 4.销售费用：本期14,656,137.68元，比上期增加6,197,555.12元，增长73.27%，主要是公司业务规 模不断发展，为提升公司品牌效应，加大了品牌推广费用。 5.财务费用：本期-379,541.62元，比上期增加285,660.97元，增长304.28%，主要是公司货币资金增 加，相应的利息收入增加。 6.营业外收入：本期 7,520.27元 ,比上期减少 1,156,311.71元，降低 99.35%，主要原因是执行《企业会 计准则第 16 号 ——政府补助 （ 2017 年修订 ）》， 自 2017年 1月 1日起 ， 与本公司日常活动相关的政府 补助 ， 从 “营业外收入 ”项目重分类至 “其他收益 ”项目 。 2017年度营业外收入减少金额 1,011,867.31元 ， 其 他收益增加金额 1,011,867.31元。 7.营业利润及净利润：营业利润：本期62,655,710.38元，比上期增加19,552,281.29元，增长45.36%； 净利润：本期60,217,832.55元，比上期增加16,146,369.57元，增长36.64%，主要是公司业务规模扩大， 主营业务收入较上期大幅增长71.71%，营业利润及净利润随之增长。 更正后： 单位 ： 元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 410,307,705.98 - 233,655,620.46 - 75.60% 营业成本 293,683,389.75 71.58% 157,969,039.99 67.61% 85.91% 毛利率 % 28.42% - 32.39% - - 管理费用 37,806,350.86 9.21% 17,820,906.23 7.63% 112.15% 销售费用 14,656,137.68 3.57% 8,224,415.89 3.52% 78.20% 财务费用 -106,859.43 -0.03% -93,880.65 -0.04% 13.82% 营业利润 63,103,023.05 15.38% 45,053,813.88 19.28% 40.06% 营业外收入 7,520.27 0.00% 1,827,902.04 0.78% -99.59% 营业外支出 3,997.59 0.00% 1,000.00 0.00% 299.76% 净利润 61,300,828.75 14.94% 46,240,733.37 19.79% 32.57% 项目重大变动原因 ： 1.营业收入：本期410,307,705.98元，比上期增加176,652,085.52元，增长75.60%，主要是因为2017 公司以大数据为驱动，根据客户的不同广告需求，为客户提供不同的移动营销解决方案，由此开发新的 品 牌广告主，带来收益的大幅增长。 2.营业成本：本期293,683,389.75元，比上期增加135,714,349.76元，增长85.91%%，主要是因为公 司营业收入比上期大幅增长，成本随之增长。 3.管理费用：本期37,806,350.86元，比上期增加19,985,444.63 元，比上期增长112.15%，主要是因 为公司规模扩大，支撑部门人员增加，薪酬及福利增长70.94%；为适应移动营销智能化趋势，公司不断 加大对平台和技术人力与资金的投入，研发费用增长145.63%。 4.销售费用：本期14,656,137.68元，比上期增加6,431,721.79 元，增长78.20%，主要是公司业务规 模不断发展，为提升公司品牌效应，加大了品牌推广费用。 5.财务费用：本期-106,859.43元，比上期增加12,978.78 元，增长13.82%，主要是公司货币资金增 加，相应的利息收入增加。 6.营业外收入：本期 7,520.27元 ,比上期减少 1,820,381.77 元，降低 99.59%，主要原因是执行《企业会 计准则第 16 号 ——政府补助 （ 2017 年修订 ）》， 自 2017年 1月 1日起 ， 与本公司日常活动相关的政府 补助 ， 从 “营业外收入 ”项目重分类至 “其他收益 ”项目 。 2017年度营业外收入减少金额 1,011,867.31元 ， 其 他收益增加金额 1,011,867.31元。 7.营业利润及净利润：营业利润：本期63,103,023.05元，比上期增加18,049,209.17元，增长40.06%； 净利润：本期61,300,828.75元，比上期增加15,060,095.38元，增长32.57%，主要是公司业务规模扩大， 主营业务收入较上期大幅增长75.60%，营业利润及净利润随之增长。 5、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “二、经营情况回顾 ”之“ （三）财务分析 ”之“ 2. 营业情况分析 ”之“ （ 2）收入构成” 更正前： 单位 ： 元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 406,114,611.49 236,508,963.09 71.71% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 290,126,307.60 162,390,890.03 78.66% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析 ： 单位 ： 元 类别 /项目 本期收入金额 占营业收入比例 % 上期收入金额 占营业收入比 例 % 移动商业 124,909,529.60 30.76% 51,499,427.55 21.77% 移动营销 164,416,432.42 40.49% 118,235,245.77 49.99% 广告平台 116,788,649.46 28.76% 66,774,289.77 28.23% 收入构成变动的原因： 本期主营业务收入大幅增长主要是公司2017年凭借良好的运营能力和技术能力，获得更多品牌广告 主的信赖，收益更加规模化，具体原因如下： 1. 移动商业的收入较上期增加73,410,102.05元，增长142.55%，主要是因为经过一年的业务拓展， 目前已经与国内的多家头部媒体保持稳定的合作关系，收入大幅增长。 2.移动营销业务较上期增加46,181,186.65元，增长39.06%，主要是因为坚持以效果运营为导向，凭 借精准的运营能力，为品牌广告主创造价值，在原有客户的基础上增加了新的优质品牌广告主。 3.广告平台业务较上期增加了50,014,359.69元,增长了74.90%，主要是因为公司通过自有广告平台进 行了一系列的重大技术升级，在实时竞价、效果优化、反作弊等方面获得了极大的提升。广告平台汇聚了 海量优质流量，覆盖亿部智能终端。 更正后： 单位 ： 元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 410,307,705.98 233,655,620.46 75.60% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 293,683,389.75 157,969,039.99 85.91% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析 ： 单位 ： 元 类别 /项目 本期收入金额 占营业收入比例 % 上期收入金额 占营业收入比 例 % 移动 整合营销业 务 ——标准化服 务 130,674,992.95 31.85% 63,764,446.95 27.29% 移动 整合 营销 业 务 ——个性化服 务 163,924,269.47 39.95% 118,404,274.25 50.67% 移动广告程序化 交易业务 115,708,443.56 28.20% 51,486,899.26 22.04% 收入构成变动的原因： 本期主营业务收入大幅增长主要是公司2017年凭借良好的运营能力和技术能力，获得更多品牌广告 主的信赖，收益更加规模化，具体原因如下： 1.移动整合营销业务——标准化服务的收入较上期增加66,910,545.99元，增长104.93%，主要是因为 经过一年的业务拓展，目前已经与国内的多家头部媒体或其代理商保持稳定的合作关系，收入大幅增长。 2.移动整合营销业务——个性化服务的收入较上期增加45,519,995.22元，增长38.44%，主要是因为 坚持以效果运营为导向，凭借精准的运营能力，为品牌广告主创造价值，在原有客户的基础上增加了新的 优质品牌广告主。 3.移动广告程序化交易业务较上期增加了64,221,544.30元，增长了124.73%，主要是因为公司通过自 有广告平台进行了一系列的重大技术升级，在实时竞价、效果优化、反作弊等方面获得了极大的提升。广 告平台汇聚了海量优质流量，覆盖海量智能终端。 6、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “二、经营情况回顾 ”之“ （三）财务分析 ”之“ 2. 营业情况分析 ”之“ （ 3）主要客户情况” 更正前： 单位 ： 元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 54,260,425.48 13.36% 否 2 客户二 54,245,578.34 13.36% 否 3 客户三 42,934,455.14 10.57% 否 4 客户四 33,167,449.93 8.17% 否 5 客户五 24,411,911.43 6.01% 否 合计 209,019,820.32 51.47% - 更正后： 单位 ： 元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 54,245,578.34 13.22% 否 2 客户二 54,027,587.24 13.17% 否 3 客户三 44,894,564.01 10.94% 否 4 客户四 33,167,449.93 8.08% 否 5 客户五 24,411,911.43 5.95% 否 合计 210,747,090.95 51.36% - 7、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “二、经营情况回顾 ”之“ （三）财务分析 ”之“ 2. 营业情况分析 ”之“ （ 3）主要供应商情况” 更正前： 单位 ： 元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 48,826,786.16 16.83% 否 2 供应商二 17,234,878.24 5.94% 否 3 供应商三 17,035,325.99 5.87% 否 4 供应商四 15,203,063.95 5.24% 否 5 深圳市云之维科技有限公司 12,711,608.63 4.38% 是 合计 111,011,662.97 38.26% - 更正后： 单位 ： 元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 47,008,000.38 16.01% 否 2 供应商二 17,234,878.24 5.87% 否 3 供应商三 16,937,686.79 5.77% 否 4 供应商四 16,764,531.91 5.71% 否 5 广东明家联合移动科技股份有限公司 12,699,721.84 4.32% 是 合计 110,644,819.16 37.68% - 8、“ 第四节 管理层讨论与分析 ”之 “二、经营情况回顾 ”之“ （三）财务分析 ”之“ 1. 现金流量状况” 更正前： 单位 ： 元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 93,114,523.57 6,663,967.32 1,297.28% 投资活动产生的现金流量净额 -7,925,242.46 -19,743,885.49 -59.86% 筹资活动产生的现金流量净额 44,182,000.00 -1,050,000.00 - 现金流量分析 ： 1、经营活动产生的现金流量净额：比上期增加了86,450,556.25元，增长了1,297.28%；主要原因是 公司主营业务收入大幅提升，同时加强了应收账款管理，提高应收账款流转速度，及时收回历史应收账 款。 2、投资活动产生的现金流量净额：比上期减少支出了11,818,643.03元，降低了59.86%,，主要原因 为报告期内公司对外投资幅度降低，收回了对深圳圆石网络有限公司的投资。 3、筹资活动产生的现金流量净额为44,182,000.00 元，比上期增加了45,232,000.00元,主要原因是报 告期内增发股份6,181,318股，募集金额总额4500万元。 更正后： 单位 ： 元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 92,807,264.88 5,510,044.85 1,584.33% 投资活动产生的现金流量净额 -7,652,560.27 -18,189,963.02 -57.93% 筹资活动产生的现金流量净额 44,182,000.00 -1,450,000.00 - 现金流量分析 ： 1、经营活动产生的现金流量净额：比上期增加了87,297,220.03 元，增长了1,584.33%；主要原因是 公司主营业务收入大幅提升，同时加强了应收账款管理，提高应收账款流转速度，及时收回历史应收账 款。 2、投资活动产生的现金流量净额：比上期减少支出了10,537,402.75元，降低了57.93%,，主要原因 为报告期内公司对外投资幅度降低，收回了对深圳圆石网络有限公司的投资。 3、筹资活动产生的现金流量净额为44,182,000.00 元，比上期增加了45,632,000.00 元,主要原因是报 告期内增发股份6,181,318股，募集金额总额4500万元。 （五）“第五节 重要事项” 1、“ 第五节 重要 事项 ”之“ 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） ” 之“ 一、 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 ” 更正前： 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 11,000,000.00 13,166,939.88 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 23,364.43 … … … 总计 13,000,000.00 13,190,304.31 具体关联交易事项详见下表： 关联方名称 交易内容 预计金额 发生金额 北京金源互动广告有限公司 关联采购 -互联网信息服务 1,000,000.00 18,867.92 深圳市浩云科技有限公司 关联采购 -互联网信息服务 10,000,000.00 1,469,003.24 深圳市云之维科技有限公司 关联采购 -互联网信息服务 0.00 11,242,605.39 深圳维普世科技有限公司 技术服务费 0.00 436,463.33 深圳市飞云在线科技有限公司 关联销售 -互联网信息服务 2,000,000.00 23,364.43 合计 13,000,000.00 13,190,304.31 更正后： 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 11,000,000.00 13,136,185.17 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 2,000,000.00 23,195.19 … … … 总计 13,000,000.00 13,159,380.36 具体关联交易事项详见下表： 关联方名称 交易内容 预计金额 发生金额 北京金源互动广告有限公司 关联采购 -广告流量 1,000,000.00 - 深圳市浩云科技有限公司 关联采购 -广告流量 10,000,000.00 1,457,116.45 深圳市云之维科技有限公司 关联采购 -广告流量 0.00 11,242,605.39 深圳维普世科技有限公司 关联采购 -技术服务 0.00 436,463.33 深圳市飞云在线科技有限公司 关联销售 -移动营销服务 2,000,000.00 23,364.43 合计 13,000,000.00 13,159,549.60 （六）“第十一节 财务报告” 1、“ 第十一节 财务报告 ”之 “ 一、审计报告 ” 更正前的“第十一节 财务报告”之“一、审计报告”详见《 2017年年度报告》，更正后 的“第十一节 财务报告”之“一、审计报告”如下： 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔 2019〕 3-418号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128号 6楼 审计报告日期 2019-12-09 注册会计师姓名 张立琰、龙琦 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔 2019〕 3-418号 深圳掌众智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳掌众智能科技股份有限公司（以下简称 掌众科技公司）财务报表，包括 2016年 12月 31日、 2017年 12月 31日、 2018年 12月 31日、 2019年 6月 30日的合并及 母公司资产负债表， 2016年度、 2017年度、 2018年度、 2019年 1-6月的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 掌众科技公司 2016年 12月 31日、 2017年 12月 31日、 2018年 12月 31日、（未完）  |