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京粮控股(000505):2025年半年度财务报告
| 时间：2025年08月29日 17:20:32 中财网 |
原标题:京粮控股:2025年半年度财务报告
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1.合并资产负债表
编制单位：海南京粮控股股份有限公司
2025年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,761,322,716.40 | 1,417,025,694.30 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 70,947,839.67 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 166,998,100.88 | 91,439,895.13 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 385,597,164.21 | 198,722,011.47 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 377,625,363.77 | 455,148,011.66 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,602,282,017.31 | 2,357,805,420.92 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 10,845,833.33 | 10,694,166.66 |
| 其他流动资产 | 339,292,532.90 | 161,383,945.34 |
| 流动资产合计 | 5,643,963,728.80 | 4,763,166,985.15 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 271,077,521.12 | 267,505,468.02 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 17,285,142.37 | 18,277,387.65 |
| 固定资产 | 853,970,458.47 | 891,221,864.74 |
| 在建工程 | 47,829,490.36 | 50,058,378.98 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 69,447,125.25 | 76,970,493.53 |
| 无形资产 | 378,327,697.97 | 395,680,430.82 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 191,394,422.51 | 191,394,422.51 |
| 长期待摊费用 | 19,367,221.32 | 17,403,238.18 |
| 递延所得税资产 | 19,436,987.31 | 23,598,603.98 |
| 其他非流动资产 | 6,764,868.76 | 5,682,032.40 |
| 非流动资产合计 | 1,874,900,935.44 | 1,937,792,320.81 |
| 资产总计 | 7,518,864,664.24 | 6,700,959,305.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,160,727,102.08 | 1,311,609,177.78 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 92,970,740.07 | 30,979,464.00 |
| 应付票据 | 434,518,916.40 | |
| 应付账款 | 62,424,996.04 | 127,879,265.40 |
| 预收款项 | 2,602,920.56 | 1,122,982.13 |
| 合同负债 | 806,092,688.41 | 522,267,254.98 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,674,424.56 | 27,703,136.66 |
| 应交税费 | 10,952,781.94 | 19,999,374.52 |
| 其他应付款 | 69,076,471.51 | 58,529,914.31 |
| 其中：应付利息 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 319,587,654.23 | 543,665,629.94 |
| 其他流动负债 | 69,593,723.20 | 97,380,074.75 |
| 流动负债合计 | 3,043,222,419.00 | 2,741,136,274.47 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 518,500,000.00 | |
| 应付债券 | 299,475,000.00 | 299,250,000.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 50,502,534.61 | 50,700,060.93 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 5,627,134.00 | 5,627,134.00 |
| 预计负债 | 5,146,800.00 | |
| 递延收益 | 55,789,624.52 | 56,731,497.62 |
| 递延所得税负债 | 30,611,092.44 | 31,415,012.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 960,505,385.57 | 448,870,504.88 |
| 负债合计 | 4,003,727,804.57 | 3,190,006,779.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 726,950,251.00 | 726,950,251.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,682,684,026.76 | 1,682,684,026.76 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,651,930.21 | 1,763,043.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 137,418,617.07 | 137,418,617.07 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 599,338,707.01 | 594,473,637.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,148,043,532.05 | 3,143,289,575.69 |
| 少数股东权益 | 367,093,327.62 | 367,662,950.92 |
| 所有者权益合计 | 3,515,136,859.67 | 3,510,952,526.61 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,518,864,664.24 | 6,700,959,305.96 |
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 328,867,697.86 | 343,402,502.17 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 436,992.00 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 930,000,000.00 | 948,000,000.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 18,000,000.00 | |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 609,629.64 | 342,287.50 |
| 流动资产合计 | 1,259,914,319.50 | 1,291,744,789.67 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,442,399,283.19 | 2,340,799,283.19 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 4,689,187.79 | 4,858,318.61 |
| 固定资产 | 5,203,109.82 | 5,533,490.67 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 341,820.49 | 393,093.55 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 6,764,868.76 | 5,035,082.40 |
| 非流动资产合计 | 2,459,398,270.05 | 2,356,619,268.42 |
| 资产总计 | 3,719,312,589.55 | 3,648,364,058.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 15,383.17 | |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 203,522.32 | 151,075.75 |
| 应交税费 | 85,172.63 | 89,545.33 |
| 其他应付款 | 21,273,886.67 | 21,267,504.53 |
| 其中：应付利息 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,200,000.00 | 2,880,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 28,762,581.62 | 24,403,508.78 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 299,475,000.00 | 299,250,000.00 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 299,475,000.00 | 299,250,000.00 |
| 负债合计 | 328,237,581.62 | 323,653,508.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 726,950,251.00 | 726,950,251.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,386,924,900.84 | 2,386,924,900.84 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 124,783,244.48 | 124,783,244.48 |
| 未分配利润 | 152,416,611.61 | 86,052,152.99 |
| 所有者权益合计 | 3,391,075,007.93 | 3,324,710,549.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,719,312,589.55 | 3,648,364,058.09 |
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业总收入 | 4,208,146,255.86 | 5,555,906,994.14 |
| 其中：营业收入 | 4,208,146,255.86 | 5,555,906,994.14 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,179,559,981.23 | 5,531,711,172.68 |
| 其中：营业成本 | 3,972,762,726.56 | 5,332,015,618.17 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,641,785.65 | 12,216,026.66 |
| 销售费用 | 65,707,454.27 | 71,736,656.94 |
| 管理费用 | 91,754,104.13 | 85,740,915.84 |
| 研发费用 | 9,201,480.97 | 10,402,383.93 |
| 财务费用 | 28,492,429.65 | 19,599,571.14 |
| 其中：利息费用 | 31,665,713.92 | 28,948,644.46 |
| 利息收入 | 5,319,761.53 | 8,925,122.62 |
| 加：其他收益 | 5,867,507.90 | 9,870,484.92 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 3,572,053.10 | 10,875,426.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,572,053.10 | 10,875,426.88 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| “—” 汇兑收益（损失以 号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -10,955,589.95 | -9,906,096.90 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 52.30 | 1,779.74 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -37,303.33 | 130,887.98 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 16,255,830.49 | 23,411.62 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 43,288,825.14 | 35,191,715.70 |
| 加：营业外收入 | 171,433.89 | 10,604,405.63 |
| 减：营业外支出 | 16,645,099.05 | 4,779,998.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 26,815,159.98 | 41,016,122.34 |
| 减：所得税费用 | 9,128,997.37 | 14,829,283.42 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 17,686,162.61 | 26,186,838.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 17,686,162.61 | 26,186,838.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 17,950,174.11 | 24,058,518.07 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -264,011.50 | 2,128,320.85 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -111,113.23 | 142,130.77 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -111,113.23 | 142,130.77 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -111,113.23 | 142,130.77 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4. 其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -111,113.23 | 142,130.77 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 17,575,049.38 | 26,328,969.69 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 17,839,060.88 | 24,200,648.84 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -264,011.50 | 2,128,320.85 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | 0.03 |
法定代表人：王春立 主管会计工作负责人：关颖 会计机构负责人：曹玲4.母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业收入 | 561,810.67 | 2,047,313.31 |
| 减：营业成本 | 169,130.82 | 170,581.26 |
| 税金及附加 | 299,047.92 | 204,491.36 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 3,080,454.42 | 3,150,269.36 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 4,022,147.97 | -9,722,064.50 |
| 其中：利息费用 | 4,545,000.00 | 4,545,000.00 |
| 利息收入 | 511,248.31 | 14,379,702.55 |
| 加：其他收益 | 66,345.27 | 619,000.43 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 86,434,733.13 | 28,021,459.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 79,492,107.94 | 36,884,495.76 |
| 加：营业外收入 | 1,082,795.47 | |
| 减：营业外支出 | 42,544.80 | 63,737.22 |
| “—” 三、利润总额（亏损总额以 号填列） | 79,449,563.14 | 37,903,554.01 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 79,449,563.14 | 37,903,554.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 79,449,563.14 | 37,903,554.01 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4. 企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 79,449,563.14 | 37,903,554.01 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,146,353,207.59 | 6,226,529,356.93 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 7,708,869.99 | 3,062,799.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,546,804,253.47 | 1,514,916,662.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,700,866,331.05 | 7,744,508,819.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,697,505,265.22 | 6,051,673,881.18 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 154,554,722.43 | 164,888,216.07 |
| 支付的各项税费 | 63,767,878.30 | 58,944,562.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,562,602,172.03 | 1,690,067,582.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 8,478,430,037.98 | 7,965,574,241.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 222,436,293.07 | -221,065,422.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 90,476.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 90,476.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,300,701.06 | 19,760,482.96 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,747,611.95 | |
| 投资活动现金流出小计 | 22,300,701.06 | 21,508,094.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,300,701.06 | -21,417,618.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,404,441,868.75 | 1,037,734,559.68 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,405,941,868.75 | 1,037,734,559.68 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,227,516,445.20 | 1,087,734,559.68 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 38,307,499.25 | 70,758,033.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 679,200.00 | 13,486,733.94 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,266,503,144.45 | 1,171,979,326.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 139,438,724.30 | -134,244,767.27 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,154,893.89 | 6,088,920.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 334,419,422.42 | -370,638,886.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,395,519,746.77 | 1,540,639,079.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,729,939,169.19 | 1,170,000,193.27 |
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 838,662.89 | 3,428,267.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 838,662.89 | 3,428,267.67 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,383.17 | 635.30 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 606,099.83 | 972,050.75 |
| 支付的各项税费 | 309,699.19 | 448,876.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,334,725.33 | 2,218,764.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,265,907.52 | 3,640,326.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,427,244.63 | -212,059.16 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 324,858,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 104,439,339.88 | 42,606,181.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,444.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 104,439,339.88 | 367,467,625.72 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,875,270.00 | 663,805.84 |
| 投资支付的现金 | 101,600,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 103,475,270.00 | 663,805.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 964,069.88 | 366,803,819.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,071,629.56 | 51,613,472.80 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 13,071,629.56 | 51,613,472.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,071,629.56 | -51,613,472.80 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,534,804.31 | 314,978,287.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 343,402,502.17 | 23,743,255.81 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 328,867,697.86 | 338,721,543.73 |
本期金额
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 东权益 | 所有者 权益合 计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益 工具 | 资本公 积 | 减 ： | 其他 综合 | 专 项 | 盈余公 积 | 一 般 | 未分配 利润 | 其 他 | 小计 |