北京文化(000802):2025年半年度财务报告

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原标题:北京文化:2025年半年度财务报告

北京京西文化旅游股份有限公司
2025年半年度财务报告

2025年8月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京京西文化旅游股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金116,358,161.8562,411,495.78
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款118,829,680.93225,273,298.22
应收款项融资　　
预付款项574,147,759.46951,640,837.57
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款44,802,459.9445,297,323.80
其中：应收利息1,620,205.331,659,451.91
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货39,517,111.67201,320,078.99
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产10,986,346.454,899,168.17
流动资产合计904,641,520.301,490,842,202.53
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资29,692,891.7629,460,510.75
其他权益工具投资200,411,175.43200,411,175.43
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产60,664,413.7661,693,268.14
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产26,022,069.8030,241,864.94
无形资产476,276,877.55496,997,761.27
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉86,160,777.0886,160,777.08
长期待摊费用4,242,278.274,867,345.07
递延所得税资产256,048,732.59260,118,019.86
其他非流动资产　　
非流动资产合计1,139,519,216.241,169,950,722.54
资产总计2,044,160,736.542,660,792,925.07
流动负债：　　
短期借款250,451,388.89250,496,527.78
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款182,298,958.88177,504,791.29
预收款项240,174,389.17598,395,844.04
合同负债4,175,919.404,158,203.36
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬1,418,130.911,284,867.92
应交税费351,738.928,082,519.65
其他应付款486,066,800.48503,328,654.65
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债9,218,179.744,477,914.56
其他流动负债　17,716.04
流动负债合计1,174,155,506.391,547,747,039.29
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债18,293,390.3222,643,184.11
长期应付款900,000.00900,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债5,029,528.455,029,528.45
递延收益7,799,702.7312,799,702.73
递延所得税负债6,505,517.457,560,466.24
其他非流动负债　　
非流动负债合计38,528,138.9548,932,881.53
负债合计1,212,683,645.341,596,679,920.82
所有者权益：　　
股本715,900,255.00715,900,255.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,175,991,508.933,175,991,508.93
减：库存股　　
其他综合收益-29,852,332.69-29,852,332.69
专项储备　　
盈余公积82,671,375.7082,671,375.70
一般风险准备　　
未分配利润-3,092,595,557.54-2,859,961,779.72
归属于母公司所有者权益合计852,115,249.401,084,749,027.22
少数股东权益-20,638,158.20-20,636,022.97
所有者权益合计831,477,091.201,064,113,004.25
负债和所有者权益总计2,044,160,736.542,660,792,925.07
法定代表人：李雳 主管会计工作负责人：严雪峰 会计机构负责人：张雪 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金2,178,270.601,129,658.82
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款46,111,818.6247,393,548.27
应收款项融资　　
预付款项517,953,381.06938,947,938.01
其他应收款288,843,070.92195,412,190.13
其中：应收利息1,620,205.331,659,451.91
应收股利　　
存货25,657,073.83193,443,581.61
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,406,744.581,584,378.78
流动资产合计882,150,359.611,377,911,295.62
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,190,532,576.001,190,300,194.99
其他权益工具投资200,411,175.43200,411,175.43
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产60,440,616.0661,454,032.95
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产26,022,069.8030,241,864.94
无形资产13,793.1327,586.23
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用3,408,037.493,880,379.09
递延所得税资产234,829,590.09239,937,337.24
其他非流动资产　　
非流动资产合计1,715,657,858.001,726,252,570.87
资产总计2,597,808,217.613,104,163,866.49
流动负债：　　
短期借款250,451,388.89250,496,527.78
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款202,471,383.23196,689,800.64
预收款项239,994,389.17598,215,844.04
合同负债4,175,919.404,158,203.36
应付职工薪酬1,174,575.291,046,973.78
应交税费175,931.12192,111.81
其他应付款735,312,213.18669,583,527.46
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债9,218,179.744,477,914.56
其他流动负债　17,716.04
流动负债合计1,442,973,980.021,724,878,619.47
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债18,293,390.3222,643,184.11
长期应付款900,000.00900,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债5,029,528.455,029,528.45
递延收益7,799,702.7312,799,702.73
递延所得税负债6,505,517.457,560,466.24
其他非流动负债　　
非流动负债合计38,528,138.9548,932,881.53
负债合计1,481,502,118.971,773,811,501.00
所有者权益：　　
股本715,900,255.00715,900,255.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,175,991,508.933,175,991,508.93
减：库存股　　
其他综合收益-29,852,332.69-29,852,332.69
专项储备　　
盈余公积83,352,824.2683,352,824.26
未分配利润-2,829,086,156.86-2,615,039,890.01
所有者权益合计1,116,306,098.641,330,352,365.49
负债和所有者权益总计2,597,808,217.613,104,163,866.49
3、合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入157,766,129.427,717,608.76
其中：营业收入157,766,129.427,717,608.76
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本408,556,611.5050,444,359.73
其中：营业成本356,768,615.501,416,618.67
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加422,848.56280,796.68
销售费用　　
管理费用36,990,332.9539,571,718.27
研发费用　　
财务费用14,374,814.499,175,226.11
其中：利息费用14,575,511.2410,069,513.03
利息收入220,139.59911,599.12
加：其他收益11,192,189.87-96,334.11
投资收益（损失以“—”号填 列）232,381.01-535,245.51
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益232,381.01-535,245.51
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）6,993,735.599,663,525.55
资产减值损失（损失以“—” 号填列）2,726,415.10　
资产处置收益（损失以“—”　　
号填列）　　
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）-229,645,760.51-33,694,805.04
加：营业外收入　　
减：营业外支出7,308.55-3,234,879.18
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）-229,653,069.06-30,459,925.86
减：所得税费用2,982,843.992,293,767.67
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）-232,635,913.05-32,753,693.53
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-232,635,913.05-32,753,693.53
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）-232,633,777.82-32,752,136.32
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）-2,135.23-1,557.21
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-232,635,913.05-32,753,693.53
归属于母公司所有者的综合收益总 额-232,633,777.82-32,752,136.32
归属于少数股东的综合收益总额-2,135.23-1,557.21
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.3250-0.0457
（二）稀释每股收益-0.3250-0.0457
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：李雳 主管会计工作负责人：严雪峰 会计机构负责人：张雪 4、母公司利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入114,892,797.597,717,608.76
减：营业成本312,996,687.191,416,618.67
税金及附加303,495.96179,290.17
销售费用　　
管理费用11,114,643.9616,612,336.31
研发费用　　
财务费用13,885,637.419,928,178.06
其中：利息费用14,020,906.5910,069,513.03
利息收入142,689.03145,817.21
加：其他收益11,187,920.54-76,540.48
投资收益（损失以“—”号填 列）232,381.01-535,245.51
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益232,381.01-535,245.51
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-725,743.446,543,887.59
资产减值损失（损失以“—” 号填列）2,726,415.10　
资产处置收益（损失以“—” 号填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）-209,986,693.72-14,486,712.85
加：营业外收入　　
减：营业外支出6,774.77-3,236,346.08
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）-209,993,468.49-11,250,366.77
减：所得税费用4,052,798.361,492,112.03
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）-214,046,266.85-12,742,478.80
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-214,046,266.85-12,742,478.80
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-214,046,266.85-12,742,478.80
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金307,187,602.50264,811,357.19
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　23,459.52
收到其他与经营活动有关的现金12,344,424.645,978,050.01
经营活动现金流入小计319,532,027.14270,812,866.72
购买商品、接受劳务支付的现金214,129,825.48191,121,383.18
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金8,712,627.688,364,874.74
支付的各项税费8,049,858.90300,435.98
支付其他与经营活动有关的现金22,183,114.21106,722,429.50
经营活动现金流出小计253,075,426.27306,509,123.40
经营活动产生的现金流量净额66,456,600.87-35,696,256.68
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　　
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金40,000.00　
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计40,000.00　
投资活动产生的现金流量净额-40,000.00　
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金250,000,000.00110,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金32,000,000.00　
筹资活动现金流入小计282,000,000.00110,000,000.00
偿还债务支付的现金250,000,000.0060,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金9,459,967.2912,528,434.31
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金33,865,701.27　
筹资活动现金流出小计293,325,668.5672,528,434.31
筹资活动产生的现金流量净额-11,325,668.5637,471,565.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额55,090,932.311,775,309.01
加：期初现金及现金等价物余额61,267,229.5491,393,549.70
六、期末现金及现金等价物余额116,358,161.8593,168,858.71
6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金147,629,811.50256,811,357.19
收到的税费返还　23,459.52
收到其他与经营活动有关的现金228,488,431.05327,017,699.17
经营活动现金流入小计376,118,242.55583,852,515.88
购买商品、接受劳务支付的现金107,813,329.51127,072,949.58
支付给职工以及为职工支付的现金2,766,172.186,654,188.04
支付的各项税费301,720.11208,491.69
支付其他与经营活动有关的现金282,724,924.50475,244,384.50
经营活动现金流出小计393,606,146.30609,180,013.81
经营活动产生的现金流量净额-17,487,903.75-25,327,497.93
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　　
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金40,000.00　
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计40,000.00　
投资活动产生的现金流量净额-40,000.00　
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金250,000,000.00110,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金32,000,000.00　
筹资活动现金流入小计282,000,000.00110,000,000.00
偿还债务支付的现金250,000,000.0060,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金8,459,967.2912,528,434.31
支付其他与筹资活动有关的现金3,865,701.27　
筹资活动现金流出小计262,325,668.5672,528,434.31
筹资活动产生的现金流量净额19,674,331.4437,471,565.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额2,146,427.6912,144,067.76
加：期初现金及现金等价物余额31,842.9153,902.71
六、期末现金及现金等价物余额2,178,270.6012,197,970.47
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2025年半年度

　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额715 ,90 0,2 55. 00　　　3,1 75, 991 ,50 8.9 3　- 29, 852 ,33 2.6 9　82, 671 ,37 5.7 0　- 2,8 59, 961 ,77 9.7 2　1,0 84, 749 ,02 7.2 2- 20, 636 ,02 2.9 71,0 64, 113 ,00 4.2 5
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额715 ,90 0,2 55. 00　　　3,1 75, 991 ,50 8.9 3　- 29, 852 ,33 2.6 9　82, 671 ,37 5.7 0　- 2,8 59, 961 ,77 9.7 2　1,0 84, 749 ,02 7.2 2- 20, 636 ,02 2.9 71,0 64, 113 ,00 4.2 5
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）　　　　　　　　　　- 232 ,63 3,7 77. 82　- 232 ,63 3,7 77. 82- 2,1 35. 23- 232 ,63 5,9 13. 05
（一）综合 收益总额　　　　　　　　　　- 232 ,63 3,7 77. 82　- 232 ,63 3,7 77. 82- 2,1 35. 23- 232 ,63 5,9 13. 05
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者 投入的普通 股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权 益工具持有 者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支 付计入所有 者权益的金 额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润　　　　　　　　　　　　　　　
分配　　　　　　　　　　　　　　　
1．提取盈 余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一 般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有 者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公 积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受 益计划变动 额结转留存 收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综 合收益结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提 取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使 用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额715 ,90 0,2 55. 00　　　3,1 75, 991 ,50 8.9 3　- 29, 852 ,33 2.6 9　82, 671 ,37 5.7 0　- 3,0 92, 595 ,55 7.5 4　852 ,11 5,2 49. 40- 20, 638 ,15 8.2 0831 ,47 7,0 91. 20
上年金额 （未完）
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