福田汽车(600166):《信息披露事务管理制度》（2025年8月修订）
信息披露事务管理制度 （2007年6月制定，2011年7月第一次修订，2025年8月第二次修订） 第一章总则 第一条为建立健全信息披露事务管理制度，保证信息披露事务管理制度内容的完整性与实施的有效性，提高公司信息披露管理水平和信息披露质量，规范公司及其他信息披露义务人的信息披露行为，加强公司的信息披露管理工作，保护投资者的合法权益，依据《公司法》《证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号——信息披露事务管理》等法律法规、规范性文件的有关规定，制定本管理制度。 第二条信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。 在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。 第三条信息披露义务人暂缓、豁免披露信息的，应当遵守法律、行政法规和中国证监会《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号——信息披露事务管理》和《北汽福田汽车股份有限公司信息披露暂缓及豁免管理制度》等规定。 第四条信息披露义务人，是指公司及其董事、高级管理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。 第五条公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。 第六条除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。 信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。 信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等其他违法违规行为。 第七条公司及其实际控制人、股东、关联方、董事、高级管理人员、收购人、资产交易对方、破产重整投资人等相关方作出公开承诺的，应当及时披露并全面履行。 第八条信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。 第九条依法披露的信息，应当在上海证券交易所的网站和《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》发布，同时将其置备于董事会办公室，供社会公众查阅。 信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。 在非交易时段，公司和相关信息披露义务人确有需要的，可以对外发布重大信息，但应当在下一交易时段开始前披露相关公告。 第十条信息披露义务人应当按要求将信息披露公告文稿和相关备查文件报送北京证监局。 第十一条信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 第二章信息披露的职责分工及程序 第十二条本信息披露事务管理制度由董事会办公室制订，并提交公司董事会审议通过，报北京证监局和上海证券交易所备案。 公司对信息披露事务管理制度作出修订时，应当重新提交公司董事会审议通过并披露。 第十三条公司董事长是信息披露事务管理的首要责任人，董事会秘书是负责具体协调执行信息披露事务管理工作的直接责任人，组织和管理公司信息披露工作，董事会办公室为公司信息披露的常设机构，即信息披露事务管理部门。 董事会秘书需了解重大事件的情况和进展时，相关部门（包括公司控股子公司、参股公司）及人员应当予以积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。 第十四条公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。 公司董事长、总经理、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。 公司董事长、总经理、财务负责人应当对公司财务会计报告披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。 第十五条公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。 除按规定可以编制、审阅信息披露文件的证券公司、证券服务机构外，公司不得委托其他公司或者机构代为编制或者审阅信息披露文件。公司不得向证券公司、证券服务机构以外的公司或者机构咨询信息披露文件的编制、公告等事项。 公司董事会应对信息披露事务管理制度的年度实施情况进行自查，发现问题的，应当及时改正。 第十六条公司下列人员有权以公司的名义披露信息： 2、总经理经董事长授权时； 3、经董事长或董事会授权的董事； 4、董事会秘书； 5、受董事会秘书委托的证券事务代表。 公司应当制定董事、高级管理人员对外发布信息的行为规范，明确非经董事会书面授权不得对外发布公司未披露信息的情形。 第十七条董事及董事会的职责： 1、董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。 2、未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或董事会向股东和媒体发布、披露公司未经公开披露过的信息。 3、就任子公司董事的公司董事有责任将涉及子公司经营、对外投资、股权变化、重大合同、担保、资产出售、高层人事变动、以及涉及公司定期报告、临时报告信息等情况以书面的形式及时、真实和完整的向公司董事会报告。如果有两名以上公司董事就任同一子公司董事的，必须确定一人为主要报告人，但就任同一子公司董事的所有公司董事共同承担子公司应披露信息报告的责任。 第十八条董事会审计/内控委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。 第十九条经理层的职责： 1、经理层应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。 2、经理层应当于每月或有关事项发生前7天（若知悉事件时间已不足7天，则应在知悉事件之时即刻），以书面形式向董事会（董事会办公室）报告公司经营、对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，总经理或指定负责的副总经理必须保证这些报告的真实、及时和完整，并在该书面报告上签名承担相应责任； 3、经理层有责任和义务答复董事会关于涉及公司定期报告、临时报告及公司其他情况的询问，以及董事会代表股东、监管机构作出的质询，提供有关资料，并承担相应责任。 第二十条董事会秘书及证券事务代表的职责： 1、董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、审计/内控委员会会议和经理层相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。 2、董事会秘书为公司与上海证券交易所的指定联络人，负责准备和递交上海证券交易所要求的文件，组织完成监管机构布置的任务。 3、负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救措施加以解释和澄清，并报告上海证券交易所和中国证监会。 4、董事会秘书经董事会授权协调和组织信息披露事务，包括建立信息披露的制度，向董事、高管通报监管机构的规定、要求，保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。公司董事和董事会以及经理层应积极支持董事会秘书做好信息披露工作，有责任保证董事会办公室及董秘及时获悉公司组织与运作的重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生实质性或较大影响的信息及其他应披露的信息。 其他机构及个人不得干预董事会秘书按有关法律、法规及规则的要求披露信息。 5、董事会秘书负责投资者关系的管理，协调公司相关部门以电话、传真、接待、沟通答疑会等方式，开展与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通；沟通时对不同投资者都要遵循公平信息披露的原则，不能选择性披露。通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何单位和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。 6、信息披露事务管理制度的培训工作由董事会秘书负责组织。 董事会秘书应当定期对公司董事、公司高级管理人员、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人以及其他负有信息披露职责的公司人员和部门开展信息披露制度方面的相关培训。 7、董事会秘书授权时，证券事务代表同样履行董事会秘书和上海证券交易所赋予的职责，并承担相应责任；证券事务代表应协助董事会秘书做好信息披露事务。 8、信息披露专线及投资者关系专线是公司联系中国证监会、上海证券交易所、北京证监局等监管部门及公司股东的专用电话。董事会秘书应保证该两部电话的畅通。 第二十一条持有公司股份的股东、实际控制人的职责： 1、持有公司股份的股东、实际控制人应当在以下事件发生前7天（若知悉事件时间已不足7天，则应在知悉事件之时即刻），主动以书面报告的形式，及时、准确地告知公司董事会办公室，并配合公司履行信息披露义务： （1）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；（2）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5％以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；（3）拟对公司进行重大资产或者业务重组； （4）应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的； （5）公司董事会办公室就信息披露相关问题作出询问的； （6）中国证监会规定的其他情形。 2、公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息。 第二十二条公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。 第二十三条通过接受委托或者信托等方式持有公司5％以上股份的股东或者实际控制人，应当在事件发生前7天（若知悉事件时间已不足7天，则应在知悉事件之时即刻），将委托人情况书面告知公司董事会办公室，并配合公司履行信息披露义务。 第二十四条公司董事、高级管理人员、持股5％以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当于每半年度、年度结束后15天内（或有变动后的2个工作日内），向公司董事会办公室报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。 第二十五条信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服务机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。 证券公司、证券服务机构在为信息披露出具专项文件时，发现公司及其他信息披露义务人提供的材料有虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他重大违法行为的，应当要求其补充、纠正。信息披露义务人不予补充、纠正的，证券公司、证券服务机构应当及时向北京证监局和上海证券交易所报告。 第二十六条公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后2个工作日内及时通知会计师事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。股东会作出解聘、更换会计师事务所决议的，董事会应当在披露时说明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。 第二十七条公司内部信息提报流程及时间节点： （1）事件发生前7天上报基本情况： 在确知重大事件（含意向）及其实质进展将发生前7天（若遇突发事件，知悉事件时间已不足7天，则应在知悉事件之时即刻）形成书面材料，报经主管副总签字后，报董事会办公室或董事会秘书。 （2）事件发生当日报告最终情况： 在重大事件及其实质进展发生当日，形成书面报告（附各类原始文件，如已签字的并购、投资协议的复印件，新能源采购合同复印件等），经各责任人和部门主管领导签字后，报董事会办公室或董事会秘书，履行披露程序，必要时应将原件以特快专递形式送达。 （3）信息披露的法律审核节点： 以下披露文件在披露前需经法律部审核： ①关联交易、授信与担保、重大诉讼、环保罚款、资产抵押及股份质押、业绩预告、重大销售合同、重大战略合作、重大事项后续进展等的临时公告以及定期报告正文。 ②需履行国资和公司董事会两级审批程序的事项，包括但不限于对外投资、风险投资、发行证券、员工持股、股权激励、重大资产重组、担保、回购股份、高送转；（此类文件法律部出具法律意见书）；③股东会决议公告（外部律师出具法律意见书）； 以下披露文件无需设置法律部审核节点： 制式类公告如产销公告、政府补贴公告、对外捐赠公告、回购股份进展公告、召开业绩说明会公告等。 第二十八条公司总部各职能部门、各价值链经营部门、各经营单元以及子公司的负责人是本部门及公司信息报告的第一责任人。 1、各职能部门、各价值链经营部门、各经营单元以及子公司的负责人应当指定专人作为信息报告联络人，负责向董事会办公室或董事会秘书报告信息； 2、各职能部门、各价值链经营部门、各经营单元以及子公司的负责人应当督促本部门或公司严格执行本信息披露制度，确保本部门或公司发生的重大信息（见本制度第三章信息披露的内容）于发生前7天（若知悉事件时间已不足7天，则应在知悉事件之时即刻），书面报告给公司董事会办公室或董事会秘书； 3、公司财务计划部、战略与资产经营部、战略联盟管理部等应积极配合信息披露工作，以确保公司定期报告以及有关重大资产重组等的临时报告能够及时披露； 4、子公司负责人应当于每月或有关事项发生前7天（若知悉事件时间已不足7天，则应在知悉事件之时即刻），以书面形式向董事会办公室或董事会秘书报告子公司经营、管理、对外投资、重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，子公司负责人必须保证该报告的真实、及时和完整，并在该书面报告上签名承担相应责任。 第二十九条公司未公开信息披露流程： 未公开信息如需披露，相关责任部门及人员应按照《公司重大信息内部报告制度》及本制度第十五条至二十八条的规定，履行下列具体审查程序： 1、提供信息的部门负责人认真核对相关信息资料，保证相关信息资料间的勾稽关系、前后口径的统一，并报经分管副总审批；持有公司5％以上股份的股东、实际控制人提供的资料应加盖公司公章；2、提供信息的部门负责人将分管副总审批后的资料报董事会办公室和董事会秘书，进行合规性审查； 3、提供信息的部门负责人须关注已提报给董事会办公室资料的进展和变动情况，如有变化或预计有变化的，经分管副总审批后，将变动情况及时提报给董事会办公室，以便及时调整议案或公告；4、董事会办公室形成最终的议案或公告，经证券事务代表审核、相关业务部门会签、董事会秘书审定、董事长批准后，提交董事会审议（如需）后提交上海证券交易所审核并进行披露。 第三十条公司有关部门研究、决定涉及信息披露事项时，应通知董事会秘书（或证券事务代表）列席会议，并向其提供信息披露所需要的资料。公司应在相应的会议管理办法中对此予以明确。 公司有关部门对涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书（或证券事务代表）咨询。 第三十一条公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当通过上海证券交易所上市公司业务管理系统或者上海证券交易所认可的其他方式提交信息披露文件，并通过上海证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体对外披露。 第三十二条公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息）有错误、遗漏或误导等情形的，应及时发布更正或者补充公告。 第三十三条信息披露文件在中国证监会指定媒体发布后，董事会办公室应在2个工作日内在公司网站予以发布或索引。 第三章信息披露的内容 第一节定期报告 第三十四条公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。 年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。未经审计的，公司不得披露年度报告。 公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司应当审计：1、拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股本或弥补亏损；2、中国证监会或上海证券交易所认为应当进行审计的其他情形。 季度报告的财务资料无须经会计事务所审计，但中国证监会和上海证券交易所另有规定的除外。 第三十五条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内编制完成并披露。 第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。 第三十六条年度报告应当记载以下内容： （一）公司基本情况； （二）主要会计数据和财务指标； （三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况； （四）持股5％以上股东、控股股东及实际控制人情况； （五）董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；（六）董事会报告； （七）管理层讨论与分析； （八）报告期内重大事件及对公司的影响； （九）财务会计报告和审计报告全文； （十）中国证监会规定的其他事项。 第三十七条中期报告应当记载以下内容： （一）公司基本情况； （二）主要会计数据和财务指标； （三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况； （四）管理层讨论与分析； （六）财务会计报告； （七）中国证监会规定的其他事项。 第三十八条公司按照中国证监会和上海证券交易所制定的年度报告、中期报告、季度报告的格式及编制规则进行定期报告的编制。 第三十九条公司应当充分披露可能对公司核心竞争力、经营活动和未来发展产生重大不利影响的风险因素。 公司应当结合所属行业的特点，充分披露与自身业务相关的行业信息和公司的经营性信息，有针对性披露自身技术、产业、业态、模式等能够反映行业竞争力的信息，便于投资者合理决策。 第四十条定期报告按下列流程编制、审议和批露： 1、董事会办公室与财务计划部共同拟定定期报告披露时间，下发定期报告工作计划；2、财务计划部在形成定期报告决议前至少13天，将财务负责人签字确认的定期财务会计报告（含正文、报表、附注）定稿提交董事会办公室； 3、公司战略与资产经营部、营销总公司、战略联盟管理部、人力资源部等相关责任部门应按计划准备定期报告相关资料，经部门责任人签字审批后，提交董事会办公室；4、董事会办公室应在形成定期报告决议前12天，编制完成定期报告，证券事务代表初审后，各相关责任部门、责任人进行会签，董事会秘书审核后，报公司领导批准；5、董事会办公室在形成定期报告决议前10天提交董事会审计/内控委员会、董事会及公司高管，审计/内控委员会全体成员过半数同意后，董事会进行审议，并出具董事会决议，同时公司高管进行确认、签字； 6、董事会办公室形成定期报告决议，2个工作日内提交上海证券交易所审议并披露。 第四十一条定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过的定期报告不得披露。 定期报告中的财务信息应当经董事会审计/内控委员会审核，由董事会审计/内控委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。 董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。 董事会审计/内控委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在董事会审计/内控委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。 董事和高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当予以披露。公司不予披露的，董事和高级管理人员可以直接申请披露。 董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。 第四十二条公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。具体流程为： 1、财务计划部应当于报告期结束后10天内，预测定期报告业绩的变动情况，经财务负责人、总经理审批后，提交董事会办公室； 2、董事会秘书审核、董事长审批后，提交上海证券交易所审核并披露。 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，财务计划部应当及时提供本报告期相关财务数据，由董事会办公室履行程序后进行披露。 第四十三条定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。 第四十四条公司按照上海证券交易所的规定发布可持续发展报告。 第二节临时报告 第四十五条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。 前款所称重大事件包括： 1、公司的经营方针和经营范围的重大变化； 2、公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等发生变更；3、公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；4、公司订立重要合同，提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响； 5、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；6、公司发生重大亏损或者重大损失； 7、公司生产经营的外部条件发生的重大变化； 8、公司的董事、经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责； 9、持有公司5％以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；10、公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭； 11、涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；12、公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌违法违规被有权机关立案调查或行政处罚，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌违法违纪或者职务犯罪被有权机关或者采取强制措施或者留置措施且影响其履行职责；13、新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；14、公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或挂牌；15、聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所； 16、法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5％以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；17、主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；主要银行账户被冻结；18、公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动； 19、主要或者全部业务陷入停顿； 20、获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响； 21、会计政策、会计估计重大自主变更； 22、因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正； 23、公司发生重整、和解、清算等破产事项； 24、公司预计出现资不抵债，出现股东权益为负值； 25、公司计提大额资产减值准备； 26、获悉主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏帐准备的；27、除董事长或者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；28、依照《公司法》《证券法》等国家有关法律法规、中国证监会有关规定、上海证券交易所《股票上市规则》以及《公司章程》的有关要求，应予披露的其他重大信息。公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。 第四十六条公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：1、董事会就该重大事件形成决议时； 2、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时； 3、董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事件发生时。 在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素： 1、该重大事件难以保密； 2、该重大事件已经泄露或者市场出现传闻； 3、公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。 第四十七条公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。 第四十八条公司控股子公司发生本制度第四十五条规定的重大事件，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。 公司的参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。 第四十九条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。 第五十条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于本公司的报道。 证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询，并予以公开澄清。 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。 第五十一条公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上海证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。 第五十二条公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理和会计核算的内部控制，公司董事会及管理层应当负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。 第五十三条信息披露文件的披露时间和格式，按中国证监会和上海证券交易所相关规定执行。 第四章保密措施、文件管理及责任追究 第五十四条公司制定《内幕信息知情人登记备案管理办法》，对未公开的重要信息采取严格保密措施。 第五十五条公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密义务，不得使用网站、博客、微博、微信等社交媒体发布未公开信息。 第五十六条公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，将信息知情者控制在最小范围内。 第五十七条当董事会得知，有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。 第五十八条公司董事会办公室负责内部信息披露文件、资料的档案管理归档，董事、高级管理人员履行职责的记录和保管及制度建设制度。 董事会决议、股东会决议及记录作为董事、高管履行职责的记录，和其他信息披露文件均属于公司重要档案，保存期限为永久。 董事会办公室指定专人作为档案管理员，负责档案文件的建档、整理、借阅、归还、完善及归档等管理；每年度结束后3个月之内应向公司档案室交接、归档。 第五十九条由于有关人员的失职，导致信息披露违规，给公司造成严重影响或损失时，应及时对该责任人给予批评、警告，直至解除其职务的处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。 公司对有关责任人进行内部处分的，应将有关处理结果在5个工作日内报上海证券交易所备案。 第五章 其他 第六十条为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的证券公司、证券服务机构，是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具保荐书、审计报告、资产评估报告、估值报告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级报告等文件的证券公司、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、财务顾问机构、资信评级机构等。 第六十一条本制度中规定的“及时”，是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。 第六十二条本制度中涉及责任部门名称的条款，若相关部门的名称变更，无需提交董事会，自动在制度中调整。 第六十三条本制度由公司董事会办公室负责起草。 第六十四条本制度经董事会审议通过后生效、实施。原《信息披露事务管理制度》同时作废。 第六十五条本制度未尽事宜，或者与国家法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定有冲突时，按照法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定执行。 北汽福田汽车股份有限公司 董 事 会 2025年8月1日 中财网
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