五洲交通(600368):五洲交通关于对广西交通投资集团财务有限责任公司风险持续评估的报告
关于对广西交通投资集团财务有限责任公 司风险持续评估的报告 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号 --交易与关联交易》的相关要求，广西五洲交通股份有限 公司（简称“公司”）通过查验广西交通投资集团财务有 限责任公司（简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执 照》等证件资料，审阅财务公司2025年6月（未经审计） 资产负债表、利润表等财务报表，对财务公司的经营资质、 业务和风险状况进行持续评估。现将有关风险评估情况报 告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司2013年5月13日经原中国银行业监督管理 委员会（简称“原中国银监会”）批准（银监复〔2013〕 226号），由广西交通投资集团有限公司出资100%成立。 金融许可证机构编号：01107919；统一社会信用代码： 91450000068885490P；注册资本：40亿元人民币；法定 代表人：赵就亮；职工人数48人；住址为广西壮族自治 区南宁市良庆区凯旋路5号中国-东盟金融城基金大厦B 座7层、8层及15层B1512-B1515号。 经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款； 办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付； 提供成员委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、 信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位 票据承兑；从事固定收益类有价证券投资。 二、财务公司风险管理与内部控制基本情况 财务公司扎实推进各项风险管理与内部控制工作， 2025年1-6月未发生重大经营风险事件、案件风险事件和 责任事故。 （一）控制环境 财务公司已经按照《中华人民共和国公司法》、《企业 集团财务公司管理办法》、《银行保险机构公司治理准则》 等法律法规的有关规定，构建了股东、董事会、监事会及 高级管理层等“三会一层”架构；财务公司董事会下设战 略与投资委员会、审计与风险委员会、薪酬与考核委员会、 提名委员会等4个专业委员会，分别承担审计业务和风险 管理、发展战略与投资管理、提名与薪酬管理的审议，各 委员会直接对董事会负责。另外，为适应财务公司各项业 务发展需要，财务公司高级管理层下设授信评审委员会、 投资评审委员会、制度合规审查委员会、信息科技管理委 员会、业务连续性管理委员会等5个专业委员会，分别承 担授信业务、投资业务、制度合规建设、信息科技建设和 业务连续性管理的评审，直接对公司高级管理层负责，各 专业委员会所作出的评审意见供公司董事会决策参考。同 时，根据内部管理和业务发展需要，按照前、中、后台分 离的审慎原则，财务公司设立综合管理部、金融业务部、 计稽核部、法律合规部、信息科技部等9个职能部门，建 立了决策、监督、执行之间各负其责、各司其职、规范运 作、相互制衡、有效衔接的组织架构，为风险管理的有效 性提供必要的前提条件。 （二）风险的识别与评估 财务公司根据各项业务的不同特点，制定各自不同的 风险控制制度、操作流程和风险防范措施，强化风险管理 措施的执行。各部门责任分离、相互监督，根据风险识别 的程序和方法，对各种风险包括信用、市场、流动性、操 作、声誉、信息科技风险进行主动的、有效的识别，全面 分析风险来源，确定风险的影响范围。根据风险分析和评 估的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定公司 风险管理策略。为加强风险的预警与监测，财务公司还组 织开展了流动性风险、市场风险压力测试，测试财务公司 在轻度、中度、重度情景下承受风险和潜在损失的能力， 进一步健全风险预警与监测体系。 （三）控制活动 1.资金管理控制 财务公司根据监督管理部门及中国人民银行规定的 各项规章制度，制定了《财务公司存款业务管理办法》《财 务公司资金管理办法》《财务公司全面预算管理办法》《财 务公司人民币结算账户管理办法》《财务公司结算业务管 理办法》《财务公司银行账户间资金调拨及资金支付管理 细则》等内部管理制度、业务操作流程，有效控制了业务 风险。 （1）资金集中管理和内部结算业务方面，成员单位 在财务公司开设结算账户，通过安全证书方式进行资金结 算，及时对账，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较 高的数据安全性。 （2）成员单位存款业务方面，财务公司根据监管部 门相关规定，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原 则为成员单位办理存款业务，保障资金安全，维护各当事 人的合法权益。 （3）资金计划管理方面，财务公司业务严格遵循监 管部门对流动性管理的相关要求，通过实施资金计划管理， 持续优化资产负债结构，实现公司资金的安全性、效益性 和流动性的有效平衡。 （4）对外融资方面，财务公司具有全国银行间拆借 市场资格，资金拆借根据财务公司流动性管理需要开展， 拆借规模和拆借期限均严格符合监管部门的相关规定。 2.信贷业务控制 财务公司遵循监管部门的《企业集团财务公司管理办 法》及《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管 理暂行办法》、《项目融资业务指引》等监管法规开展信贷 业务，贷款的对象仅限于集团公司及其成员单位。建立了 审贷分离、分级审批的贷款管理制度，并在贷款流程管理 中严格执行公司信贷政策。建立健全了涵盖贷前、贷中、 贷后、资产风险分类、客户信用等级等方面的授信管理制 度，以及相应的操作流程。财务公司信贷业务主要包括流 动资金贷款、固定资产贷款、银团贷款、票据业务、保函 业务等。 3.投资业务控制 财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》开 展投资业务，建立健全了投资业务管理制度及相关操作规 程，对开展的投资业务风险严格进行筛查和识别，并建立 交易对手名单及产品投资目录，从交易对手、交易限额和 交易集中度等三个方面进行严格管理，严防风险。 4.合规风险控制 财务公司制定了《财务公司全面风险管理策略实施办 法》《财务公司合规管理办法》《财务公司信用风险管理办 法》《财务公司流动性风险管理办法》《财务公司内部控制 管理办法》等风险管理制度，构建了以全面风险管理为核 心，以合规风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操 作风险、声誉、信息科技风险管理为主要内容的风险管控 制度体系，内控制度基本覆盖到各业务板块、各业务条线、 各业务环节、各风险领域，坚持预防为主，定期开展风险 合规性排查，管理层及时评估，立行整改，督促落实。做 到有法可依、有规可遵、风险管控制度体系日臻完善与成 熟，做到风险管理横向到边、纵向到底，不留死角。 5.审计稽核控制 财务公司设立对董事会负责的审计稽核部，根据《中 华人民共和国审计法》《企业集团财务公司管理办法》及 集团内相关规章制度，对财务公司的经营活动进行内部审 计和稽核监督，针对财务公司的内部控制执行情况、业务 和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性 进行监督检查，并进行内部控制执行情况评价。发现内部 控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险隐 患，建立整改台账及清单，及时督促整改到位，并及时向 经营层、董事会、监事会报告。 6.信息系统控制 财务公司由信息科技部具体负责信息管理系统的运 行与维护工作，制定了《财务公司信息系统安全管理办法》 《财务公司业务系统管理权限岗位分离管理办法》《财务 公司信息科技外包管理办法》《财务公司网络运维管理办 法》《财务公司数据安全管理办法》《财务公司信息系统数 据安全管理实施细则》等制度，规范各部门员工业务操作 流程，明确业务系统计算机操作权限。通过建立有效的信 息收集、分析、传递、报告和使用的信息沟通和反馈系统， 来提高决策的有效性和及时性。随着业务发展需要，适时 开发、优化系统功能，提高财务公司信息管理的精细化水 平，有效防范信息系统风险。 三、财务公司经营管理及风险管理情况 （一）主要经营指标 截至2025年6月30日，财务公司主要经营指标如下 （未经审计）：资产总额为256.80亿元，负债总额为202.02 亿元，所有者权益为54.78亿元。2025年1-6月财务公司 营业总收入为3.02亿元，实现净利润2.14亿元。财务公 司经营稳定，各项业务稳健发展。 （二）主要监管指标 截至2025年6月30日，财务公司的各项监管指标均 符合原银保监会《企业集团财务公司管理办法》第三十四 条的相关规定和要求。 （三）风险管理情况 财务公司成立以来一直秉承“依法合规、稳健经营” 理念，严格遵守法律法规及各项制度，稳步开展各项业务， 经全面风险管理评价，财务公司2025年度各项业务稳健 运行，无重大经营风险和案件风险发生、各项监管指标均 符合监管部门的监管要求，未发现与财务报表相关的资金、 信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺 陷。 四、公司在财务公司的存贷情况 （一）截止2025年6月30日，公司在财务公司的存 款余额为6,234.41万元，占财务公司吸收存款余额比例为 0.33%，公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未 发生财务公司因资金头寸不足而延时付款的情况。公司 2025年1-6月在财务公司日均存款额为19,190.64万元， 收到财务公司存款利息102.28万元。 （二）截止2025年6月30日公司及子公司在财务公 司贷款余额为3,000万元，2025年1-6月在财务公司日均 贷款余额为2,635.36万元。2025年1-6月公司支付财务公 司贷款利息39.77万元。 五、风险评估意见 基于以上分析与判断，公司认为： （一）财务公司持有合法有效的《金融许可证》《企 业法人营业执照》等证件，亮证经营，依法合规。 （二）财务公司建立了较为完整的风险管理与内部控 制制度体系，各项经营活动能在制度框架内依法实施，各 项监管指标均符合监管制度要求，未发现违法、违规、违 章行为。 （三）财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办 法》之规定开展经营活动，风险管理与内部控制不存在重 大缺陷，各项经营风险在可控范围以内。公司与其开展存 贷款金融服务业务的风险可控，也符合国家有关金融法律、 法规和规章制度的要求。 广西五洲交通股份有限公司董事会 2025年8月7日 中财网
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