南网能源(003035):南方电网综合能源股份有限公司独立董事年报工作制度
独立董事年报工作制度 第一章 总 则 第一条 为完善南方电网综合能源股份有限公司（以下简称 “公司”）治理机制，加强内部控制建设，提高公司年度报告（以 下简称“年报”）编制、审核及信息披露等相关工作的规范性， 充分发挥独立董事在年报信息披露工作中的作用，维护投资者利 益，根据相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等相关规 定，特制定本制度。 第二条 独立董事在公司年报编制和披露过程中，应切实履 行独立董事的责任和义务，勤勉尽责，积极配合公司完成年度报 告的编制和披露工作，不受公司主要股东、实际控制人以及其他 与公司存在利害关系的单位或个人影响，确保公司年度报告真实、 准确、完整，不存在任何虚假记载或误导性陈述。 第二章 主要内容 第三条 年度报告编制期间，公司相关职能部门和人员应当 为独立董事履行职责提供必要的工作条件，不得限制或阻碍独立 董事了解公司经营运作情况。公司指定董事会秘书负责协调独立 董事与会计师事务所以及公司管理层的沟通，积极为独立董事在 年报编制过程中履行职责提供必要的工作条件，并负责及时向董 事会汇报独立董事的意见和建议。 第四条 独立董事需要及时听取公司管理层和财务总监关 于公司本年度生产经营、规范运作及财务方面的情况和投、融资 活动等重大事项进展情况的汇报，并尽量亲自参与有关重大事项 的实地考察。 听取汇报时，独立董事应当关注，公司管理层的汇报是否包 括但不限于以下内容： 1、本年度生产经营情况，特别是经营状况或环境发生的变 化； 2、公司财务状况； 3、募集资金的使用； 4、重大投资情况； 5、融资情况； 6、关联交易情况； 7、对外担保情况； 8、其他有关规范运作的情况。 上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。 第五条 对于独立董事在听取经营层汇报、实地考察、年度 报告工作计划、年审计划等环节中提出的问题或疑问，公司应予 以解答并对存在的问题提供整改方案。 第六条 在每个会计年度结束后，公司应当安排独立董事与 公司管理层全面沟通和了解上市公司的生产经营和规范运作情 况。独立董事根据需要提出实地考察需求，公司应予以安排。 第七条 在年度报告审计工作期间，独立董事应当履行如下 职责: （一）在年度审计的会计师事务所进场之前，独立董事应当 会同审计委员会参加与年审会计师的见面会，和会计师就会计师 事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审 计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计 重点进行沟通，尤其特别关注公司的业绩预告及更正情况。公司 财务部应及时安排前述沟通会并提供相关支持。 （二）在会计师事务所出具初步审计意见后、召开董事会审 议年度报告前，独立董事应当再次参加与会计师事务所见面会， 与注册会计师沟通初审意见。 上述沟通过程、意见及要求均应当形成书面记录并由相关当 事人签字认可。 第八条 独立董事应关注公司年审期间发生改聘会计师事 务所的情形，一旦发现改聘情形，独立董事应当发表意见并及时 向中国证监会派出机构和证券交易所报告。 第九条 独立董事应当在年报中就年度内公司重大关联交 易、违规资金占用、对外担保等重大事项出具专项说明和发表独 立意见。 第十条 独立董事应当关注年度报告董事会审议事项的决 策程序，包括董事会会议召开的程序、相关事项的提议程序、决 策权限、表决程序、回避事宜、议案材料的完备性和提交时间， 并对需要提交董事会审议的事项做出审慎周全的判断和决策。 独立董事发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足 的情形的，可以要求补充、整改或者延期召开董事会。两名或两 名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确，以书面形式联名 向董事会提出延期召开董事会会议或延期审议该事项的，董事会 应当予以采纳。 第十一条 独立董事对公司年报具体事项存在异议的，经全 体独立董事同意，可独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司 具体事项进行审计和咨询，由此发生的相关费用由公司承担。 第十二条 独立董事应督促公司真实、完整、准确的在年报 中披露所有应披露的事项。 第十三条 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独 立董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者 存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。 第十四条 独立董事应当按照相关规定的格式和要求编制 和披露《独立董事年度述职报告》，并在公司年度股东会上向股 东报告。 《独立董事年度述职报告》应当说明独立董事当年具体履职 情况，并重点关注公司的内部控制、规范运作以及中小投资者权 益保护等公司治理事项。 第十五条 在年度报告编制和审议期间，独立董事负有保密 义务，在年度报告披露前，不得以任何形式向外界泄漏年度报告 的内容，严防内幕信息泄露、内幕交易发生等违法违规行为。 第十六条 公司出现重大风险事项，独立董事收到证券交易 所年报工作风险警示函的，应当予以高度重视并发表独立意见。 独立董事发现公司或者公司董事、高级管理人员存在涉嫌违 法违规行为时，应当要求相关方立即纠正或者停止，并及时向董 事会、证券交易所以及其他相关监管机构报告。 第三章 附 则 第十七条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、 规范性文件和《公司章程》相关规定执行；本工作制度如与有关 法律、法规、规章或《公司章程》相抵触时，按有关法律、法规、 规章和《公司章程》的规定执行。 第十八条 本制度由公司董事会负责制定、修订并解释。 第十九条 本制度经董事会审议通过之日起生效并实施。原 《南方电网综合能源股份有限公司独立董事年报工作制度(2022 版)》（Q/CSG-E2013002-2022）同时废止。 中财网
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