甘源食品(002991):2025年半年度财务报告

 时间：2025年08月13日 16:50:18 中财网

原标题:甘源食品:2025年半年度财务报告

甘源食品股份有限公司
2025年半年度财务报告


2025年8月

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：甘源食品股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金585,919,130.93531,532,256.82
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产71,643,463.67233,047,679.28
衍生金融资产　　
应收票据2,281,812.37289,133.25
应收账款77,044,971.58104,081,788.23
应收款项融资　　
预付款项70,107,510.1979,175,404.83
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款7,429,555.616,410,809.85
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货199,864,345.10259,735,702.44
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产7,321,573.8033,276,142.79
流动资产合计1,021,612,363.251,247,548,917.49
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产720,702,699.07672,932,582.63
在建工程144,011,789.79169,084,856.42
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产8,629,284.9111,740,164.79
无形资产116,536,875.60117,802,579.13
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用16,321,344.2614,908,990.69
递延所得税资产34,571,197.2436,217,424.59
其他非流动资产123,893.80180,820.00
非流动资产合计1,040,897,084.671,022,867,418.25
资产总计2,062,509,447.922,270,416,335.74
流动负债：　　
短期借款50,000,000.0040,000,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债36,420.00　
应付票据　30,000,000.00
应付账款82,767,290.22141,072,843.32
预收款项　　
合同负债37,894,862.1157,174,228.24
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬27,303,198.3441,159,465.41
应交税费14,442,864.1036,709,141.54
其他应付款59,252,436.7358,382,629.66
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债6,158,534.525,369,435.41
其他流动负债4,850,768.737,432,649.67
流动负债合计282,706,374.75417,300,393.25
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,507,598.926,656,128.78
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益127,643,143.89111,395,061.53
递延所得税负债23,359,069.9320,240,866.82
其他非流动负债　　
非流动负债合计153,509,812.74138,292,057.13
负债合计436,216,187.49555,592,450.38
所有者权益：　　
股本93,215,831.0093,215,831.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积948,410,241.85948,410,241.85
减：库存股142,278,691.35142,278,691.35
其他综合收益1,211.67　
专项储备　　
盈余公积60,451,183.0760,451,183.07
一般风险准备　　
未分配利润666,198,194.96755,025,320.79
归属于母公司所有者权益合计1,625,997,971.201,714,823,885.36
少数股东权益295,289.23　
所有者权益合计1,626,293,260.431,714,823,885.36
负债和所有者权益总计2,062,509,447.922,270,416,335.74
法定代表人：严斌生 主管会计工作负责人：涂文莉 会计机构负责人：刘艳辉
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金471,935,616.89489,813,902.91
交易性金融资产71,643,463.67233,047,679.28
衍生金融资产　　
应收票据　289,133.25
应收账款88,831,093.01167,934,969.19
应收款项融资　　
预付款项11,085,694.2715,009,328.17
其他应收款378,045,032.66343,211,388.82
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货88,819,926.49167,029,316.27
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　16,532,636.93
流动资产合计1,110,360,826.991,432,868,354.82
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资132,600,000.00117,500,000.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产6,033,539.936,139,990.85
固定资产386,760,651.80356,814,985.32
在建工程108,767,523.44116,503,503.73
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产419,067.321,350,931.76
无形资产79,189,240.8880,015,994.31
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用8,494,750.807,706,066.60
递延所得税资产12,744,845.5710,628,855.67
其他非流动资产123,893.80180,820.00
非流动资产合计735,133,513.54696,841,148.24
资产总计1,845,494,340.532,129,709,503.06
流动负债：　　
短期借款　40,000,000.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债36,420.00　
应付票据50,000,000.0030,000,000.00
应付账款66,595,603.43161,612,435.25
预收款项　　
合同负债83,707,310.079,184,568.37
应付职工薪酬13,947,397.0825,624,706.79
应交税费11,259,991.4514,157,868.30
其他应付款25,334,464.23407,288,349.76
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债437,526.02854,856.48
其他流动负债10,881,950.311,193,993.89
流动负债合计262,200,662.59689,916,778.84
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　490,497.01
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益78,860,299.5162,041,657.59
递延所得税负债21,306,515.5317,643,558.56
其他非流动负债　　
非流动负债合计100,166,815.0480,175,713.16
负债合计362,367,477.63770,092,492.00
所有者权益：　　
股本93,215,831.0093,215,831.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积948,410,241.85948,410,241.85
减：库存股142,278,691.35142,278,691.35
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积60,451,183.0760,451,183.07
未分配利润523,328,298.33399,818,446.49
所有者权益合计1,483,126,862.901,359,617,011.06
负债和所有者权益总计1,845,494,340.532,129,709,503.06
3、合并利润表


单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入944,999,809.251,042,393,989.52
其中：营业收入944,999,809.251,042,393,989.52
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本871,755,540.43872,143,472.14
其中：营业成本627,423,056.41678,168,091.82
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加9,769,701.4510,212,631.44
销售费用175,437,879.38138,584,068.66
管理费用48,639,875.6239,162,645.70
研发费用14,864,046.7013,023,974.06
财务费用-4,379,019.13-7,007,939.54
其中：利息费用647,002.67111,231.31
利息收入5,489,739.707,205,163.30
加：其他收益13,772,814.1524,580,769.39
投资收益（损失以“—”号填 列）2,218,115.974,261,798.20
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）662,247.391,820,813.79
信用减值损失（损失以“—” 号填列）1,479,173.14-539,828.81
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-990,531.44-645,266.12
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-33,061.79105,838.72
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）90,353,026.24199,834,642.55
加：营业外收入324,169.83389,513.46
减：营业外支出531,949.85336,932.05
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）90,145,246.22199,887,223.96
减：所得税费用15,751,061.2833,359,294.81
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）74,394,184.94166,527,929.15
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）74,394,184.94166,527,929.15
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）74,605,041.01166,527,929.15
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）-210,856.07　
六、其他综合收益的税后净额1,211.67　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额1,211.67　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益1,211.67　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,211.67　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额74,395,396.61166,527,929.15
归属于母公司所有者的综合收益总 额74,606,252.68166,527,929.15
归属于少数股东的综合收益总额-210,856.07　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.821.83
（二）稀释每股收益0.821.83
法定代表人：严斌生 主管会计工作负责人：涂文莉 会计机构负责人：刘艳辉
4、母公司利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入748,168,562.65800,986,012.61
减：营业成本569,495,835.71602,138,886.55
税金及附加6,982,388.255,646,986.49
销售费用82,268,623.7957,519,312.17
管理费用33,499,985.9529,145,382.55
研发费用14,524,608.3512,621,623.07
财务费用-5,134,737.66-7,015,394.58
其中：利息费用198,707.5439,230.72
利息收入5,353,342.497,073,718.63
加：其他收益4,511,733.9611,976,670.01
投资收益（损失以“—”号填 列）245,171,115.873,590,464.42
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）662,247.391,808,873.79
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-278,236.85-366,762.51
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-840,317.45-526,617.53
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-33,061.79135.54
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）295,725,339.39117,411,980.08
加：营业外收入301,939.91346,107.38
减：营业外支出531,504.1872,589.48
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）295,495,775.12117,685,497.98
减：所得税费用8,553,756.4418,000,679.31
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）286,942,018.6899,684,818.67
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）286,942,018.6899,684,818.67
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额286,942,018.6899,684,818.67
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,049,173,996.511,145,436,533.56
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,685,526.54187,407.27
收到其他与经营活动有关的现金34,514,194.5929,962,985.84
经营活动现金流入小计1,085,373,717.641,175,586,926.67
购买商品、接受劳务支付的现金635,783,051.74679,370,044.72
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金166,558,216.41156,751,062.79
支付的各项税费59,439,165.24107,341,327.61
支付其他与经营活动有关的现金111,855,082.0177,136,479.23
经营活动现金流出小计973,635,515.401,020,598,914.35
经营活动产生的现金流量净额111,738,202.24154,988,012.32
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金717,800,000.00660,021,000.00
取得投资收益收到的现金5,923,901.716,933,026.03
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,438.9312,538.10
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金561,145,074.18334,535,608.19
投资活动现金流入小计1,284,870,414.821,001,502,172.32
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金67,991,177.1094,133,283.06
投资支付的现金559,370,666.80701,506,938.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金349,958,706.40370,000,000.00
投资活动现金流出小计977,320,550.301,165,640,221.06
投资活动产生的现金流量净额307,549,864.52-164,138,048.74
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金506,145.30　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金49,734,583.33　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计50,240,728.63　
偿还债务支付的现金40,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金163,618,955.21　
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金3,825,840.1161,599,583.59
筹资活动现金流出小计207,444,795.3261,599,583.59
筹资活动产生的现金流量净额-157,204,066.69-61,599,583.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-446,801.96-56,635.95
五、现金及现金等价物净增加额261,637,198.11-70,806,255.96
加：期初现金及现金等价物余额85,479,719.95246,355,549.96
六、期末现金及现金等价物余额347,116,918.06175,549,294.00
6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,002,351,602.58880,704,236.41
收到的税费返还1,573,541.22187,407.27
收到其他与经营活动有关的现金20,883,960.1318,251,758.14
经营活动现金流入小计1,024,809,103.93899,143,401.82
购买商品、接受劳务支付的现金573,057,983.65568,133,918.26
支付给职工以及为职工支付的现金93,705,567.1489,039,835.58
支付的各项税费27,984,300.4249,653,302.01
支付其他与经营活动有关的现金490,001,756.4043,413,501.45
经营活动现金流出小计1,184,749,607.61750,240,557.30
经营活动产生的现金流量净额-159,940,503.68148,902,844.52
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金657,800,000.00545,021,000.00
取得投资收益收到的现金248,844,665.676,009,964.94
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额704,617.76447,556.58
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金561,145,074.18334,535,608.19
投资活动现金流入小计1,468,494,357.61886,014,129.71
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金49,991,984.5460,492,763.03
投资支付的现金514,470,666.80621,506,938.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金340,000,000.00370,000,000.00
投资活动现金流出小计904,462,651.341,051,999,701.03
投资活动产生的现金流量净额564,031,706.27-165,985,571.32
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金40,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金163,618,955.21　
支付其他与筹资活动有关的现金1,098,542.0059,626,478.59
筹资活动现金流出小计204,717,497.2159,626,478.59
筹资活动产生的现金流量净额-204,717,497.21-59,626,478.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-329.89973.73
五、现金及现金等价物净增加额199,373,375.49-76,708,231.66
加：期初现金及现金等价物余额43,761,366.04197,889,226.40
六、期末现金及现金等价物余额243,134,741.53121,180,994.74
（未完）
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