远航精密(833914):上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于江苏远航精密合金科技股份有限公司2023年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就相关事项之独立财务顾问报告
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 江苏远航精密合金科技股份有限公司 2023年股票期权激励计划首次授予部分 第二个行权期行权条件成就相关事项 之 独立财务顾问报告 2025年 8月 目 录 一、释义 ....................................................................................................................... 1 二、声明 ....................................................................................................................... 3 三、基本假设 ............................................................................................................... 4 四、本激励计划的审批程序 ....................................................................................... 5 五、独立财务顾问意见 ............................................................................................... 7 （一）关于本激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的说明........ 7 （二）首次授予部分股票期权行权的具体情况 .................................................... 8 （三）关于本次行权与已披露的激励计划存在差异的说明 ................................ 9 （四）结论性意见 .................................................................................................... 9 六、备查文件及咨询方式 ......................................................................................... 10 （一）备查文件 ...................................................................................................... 10 （二）咨询方式 ...................................................................................................... 10 一、释义
二、声明 本独立财务顾问对本报告特作如下声明： （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由远航精密提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。 （二）本独立财务顾问仅就本激励计划对远航精密股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对远航精密的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。 （三）本独立财务顾问未委托和授予任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。 （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次股权激励计划的相关信息。 （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎及对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东会决议、最近三年及最近一期公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。 本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《持续监管办法》《监管指引第 3 号》等法律、行政法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。 三、基本假设 本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上： （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化； （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性； （三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠； （四）本次激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成； （五）本次激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本次激励计划及相关协议条款全面履行所有义务； （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。 四、本激励计划的审批程序 远航精密本激励计划已履行必要的审批程序： 1、2023年 7月 18日，江苏远航精密合金科技股份有限公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《关于<公司 2023年股票期权激励计划（草案）>的议案》《公司<2023 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》《关于拟认定公司核心员工的议案》《关于公司<2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于与股票期权激励对象签署 2023 年股票期权激励计划授予协议的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年股票期权激励计划有关事项的议案》等议案。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。独立董事李慈强作为征集人就公司 2023年第二次临时股东大会审议的本激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。 同日，公司召开第四届监事会第十五次会议，审议通过《关于<公司 2023年股票期权激励计划（草案）>的议案》《公司<2023 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》《关于拟认定公司核心员工的议案》《关于公司<2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于与股票期权激励对象签署 2023年股票期权激励计划授予协议的议案》等议案。 2、2023年 7月 20日至 2023年 7月 29日，公司对本次 激励计划 股票期权 拟首次授予激励对象的名单在公司内部公示栏进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到员工对本次拟激励对象名单提出的异议。公司于 2023年 7月 31日披露了《监事会关于公司 2023年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2023-079）和《监事会关于拟认定核心员工的核查意见》（公告编号：2023-078）。 3、2023年 8月 3日，公司召开 2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于<公司 2023年股票期权激励计划（草案）>的议案》《公司<2023年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》《关于拟认定公司核心员工的议案》《关于公司<2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023年股票期权激励计划有关事项的议案》《关于与股票期权激励对象签署 2023年股票期权激励计划授予协议的议案》。同时，露平台（www.bse.cn）上披露了《江苏远航精密合金科技股份有限公司关于2023 年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2023-094）。 4、2023年 8月 3日，公司召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于向 2023年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。公司监事会对 2023年股票期权激励计划首次授予事项进行了核查并发表了同意的意见。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。国浩律师（上海）事务所出具关于公司 2023年股票期权激励计划首次授予相关事项的法律意见。 5、2024年 3月 21日，公司召开第五届董事会第六次会议、薪酬与考核委员会 2024年第一次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》。公司监事会对 2023年股票期权激励计划激励对象预留授予事项进行了核查并发表了同意的意见。国浩律师（上海）事务所出具关于公司 2023年股票期权激励计划预留授予相关事项的法律意见。 6、2024年 8月 27日，公司召开第五届董事会第八次会议、薪酬与考核委员会2024年第三次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于2023年股票期权激励计划第一个行权期行权条件未成就暨注销部分股票期权的议案》。 国浩律师（上海）事务所出具关于公司 2023年股票期权激励计划已获授但尚未行权的部分股票注销相关事项的法律意见。 （七）2025年 8月 21日，公司召开第五届董事会第十六次会议和薪酬与考核委员会 2025 年第四次会议，审议通过了《关于调整 2023 年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于注销 2023年股票期权激励计划部分股票期权的议案》《2023 年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》。 国浩律师（上海）事务所出具关于公司调整 2023年股票期权激励计划行权价格、首次授予部分第二个行权期行权条件成就及注销部分股票期权的法律意见。 综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，远航精密 2023年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》《监管指引第 3号》及《激励计划》的相关规定。 五、独立财务顾问意见 （一）关于本激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的 说明 1、本激励计划首次授予部分第二个等待期已届满 根据本激励计划，首次授予的股票期权的行权期及各期行权时间安排如表所示：
2、本激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就情况说明
3、对不符合行权条件的股票期权的注销安排 激励对象必须在对应行权期内行权。当期行权条件未成就的，股票期权不得行权或递延至下期行权，由公司注销对应的股票期权。当期行权条件成就的，各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权并由公司注销。 （二）首次授予部分股票期权行权的具体情况 1、期权简称及代码：远航 JLC2、850070 2、授予日：2023年 8月 3日 3、行权价格（调整后）：4.95元/份 4、可行权人数（调整后）：46人 5、可行权对象类型：公司董事、高级管理人员、核心员工 6、可行权数量：598,000份 7、行权方式：集中行权 8、股票来源：公司从二级市场回购的 A股普通股股票 9、权益分派导致行权价格的调整说明 因公司实施了 2023年年度权益分派和 2024年年度权益分派，本激励计划授予的股票期权行权价格由 5.15元/份调整为 4.95元/份，具体内容详见公司同日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《关于调整 2023年股票期权激励计划行权价格的公告》（公告编号：2025-143）。 10、股票期权行权条件成就明细表
鉴于公司 2023 年年度权益分派和 2024 年度权益分派已实施完毕，公司董事会根据 2023年第二次临时股东大会的授权对本激励计划的股票期权行权价格进行相应调整。经过本次调整后，股票期权行权价格由 5.15元/份调整为 4.95元/份。具体内容详见公司同日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《江苏远航精密合金科技股份有限公司关于调整 2023年股票期权激励计划行权价格的公告》（公告编号：2025-143）。 （四）结论性意见 综上，本独立财务顾问认为，截至报告出具日，截至报告出具日，远航精密及本期行权的激励对象符合《激励计划》规定的行权所必须满足的条件，且已经取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》以及《管理办法》《监管指引第 3 号》等法规的相关规定。公司本次股票期权的行权相关事项尚需按照《管理办法》《监管指引第 3 号》及《2023 年股票期权激励计划（草案）》的相关规定在规定期限内进行信息披露和办理证券交易所相应后续手续。 六、备查文件及咨询方式 （一）备查文件 1、《江苏远航精密合金科技股份有限公司 2023 年股票期权激励计划（草案）》 2、《江苏远航精密合金科技股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议公告》 3、《江苏远航精密合金科技股份有限公司薪酬与考核委员会 2025年第四次会议决议》 4、《江苏远航精密合金科技股份有限公司关于 2023年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的公告》 （二）咨询方式 单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 经办人：叶素琴 联系电话：021-52588686 传真：021-52583528 联系地址：上海市新华路 639号 邮编：200052 中财网
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