风华高科(000636):对广东省广晟财务有限公司2025年半年度的风险持续评估报告
关于对广东省广晟财务有限公司2025年半年度 的风险持续评估报告 根据深圳证券交易所信息披露要求，结合广东省广晟财务 有限公司（以下简称“广晟财务公司”）提供的《中华人民共和 国金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了 广晟财务公司包括资产负债表、利润表等财务报告，广东风华 高新科技股份有限公司（以下简称“本公司”）对广晟财务公 司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估 情况报告如下： 一、广东省广晟财务有限公司基本情况 广东省广晟财务有限公司（以下简称“广晟财务公司”） 是经国家金融监督管理总局广东监管局（以下简称“监管机构”） 批准（金融许可证机构编码：L0216H244010001）、在广东省 市场监督管理局登记注册（统一社会信用代码： 91440000345448548L）的非银行金融机构，依法接受监管机构 的监督管理。根据监管机构颁布的《企业集团财务公司管理办 法》，广晟财务公司以加强企业集团资金集中管理和提高企业 集团资金使用效率为目的，为企业集团成员企业提供金融服务。 广晟财务公司注册资本109,922万元人民币，广东省广晟 控股集团有限公司（以下简称“广晟控股集团”）为控股大股 东认缴出资100,000万元、实缴出资100,000万元，深圳市中 金岭南有色金属股份有限公司认缴出资7,632万元、实缴出资 10,000万元，佛山市国星光电股份有限公司认缴出资2,290万 元、实缴出资3,000万元，注册及营业地：广东省广州市天河 区珠江西路17号广晟国际大厦52楼，成立时间2015年6月 17日。 广晟财务公司在监管机构核准的经营范围内开展业务，目 前，广晟财务公司的经营范围包括：吸收成员单位存款；办理 成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结 算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、 财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成 员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；银行保险监 督管理机构批准的其他业务。 二、广晟财务公司内部控制的基本情况 （一）广晟财务公司治理架构 广晟财务公司已建立以股东会、董事会和高级管理层为主体 的公司治理组织架构，股东会是公司的最高权力机构，董事会 是公司的决策机构，董事会下设审计委员会行使《中华人民共 和国公司法》规定的监事会职权，是公司的监督机构，高级管广晟财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，目前设 置10个职能部门负责广晟财务公司的日常经营和管理。前台 部门为结算业务部和资金信贷部（同业与投资中心），中台部 门为融资管控部、法律与风控事务部和财务部，后台部门为党 群人事部、纪律检查室、审计工作部、办公室和信息科技部。 各部门有明确的部门职责和岗位职责说明书，实现了前、中、 后台部门、岗位、人员的有效分离。 1、股东会：最高权力机构。 股东会行使下列职权：审议批准股东会、董事会议事规则； 依照法律规定对转让公司股权作出决议；对聘用或解聘为公司 财务报告进行定期法定审计的会计师事务所作出决议；决定公 司的经营方针和投资计划，审核公司战略和发展规划；审议批 准公司的年度财务预算方案和决算方案；审议批准公司的利润 分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出 决议；公司合并、分立、解散、清算、变更公司形式作出决议； 对公司所投资的股权处置作出决议；对公司新增业务范围作出 决议；修改公司章程；选举和更换非由职工代表担任的董事， 决定有关董事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准 法律法规、监管规定或者公司章程规定的应当由股东会决定的 其他事项。 2、党支部委员会：领导核心和政治核心。 广晟财务公司党支部委员会按管理权限由上级党组织批 准设立。党支部委员会在财务公司发挥领导核心和政治核心作 用，承担从严管党治党责任，落实党风廉政建设主体责任，负 责保证监督党和国家的方针政策在财务公司的贯彻执行，前置 研究讨论企业重大问题，落实党管干部和党管人才原则，坚持 和完善双向进入、交叉任职的领导体制，加强对企业领导人员 的监督，领导企业思想政治工作、精神文明建设和工会、共青 团等群众组织，落实党风廉政建设监督责任，履行党的纪律审 查和纪律监督职责。 3、董事会：决策机构。 董事会对股东会负责，依照《公司法》行使下列职权：负 责召集和主持股东会；执行股东会决议，并向股东会报告工作； 制订公司战略和发展规划，监督战略实施；制定公司资本规划， 承担资本或偿付能力管理最终责任；决定公司的经营计划；审 议批准公司的资产购置与核销、数据治理等事项；按照授权决 定公司的投资方案、融资、担保、资产处置等事项；制订公司 的年度财务预算方案和决算方案；制订公司的利润分配方案和 弥补亏损方案；制定公司的重大收入分配方案，包括公司工资 总额预算与清算方案等，根据授权批准公司职工收入分配方案、 公司年金方案； 按照授权决定公司重大会计政策和会计估计变更方案；制 订公司增加或者减少注册资本的方案；制订公司合并、分立、 解散、清算、重组、破产、变更公司形式的方案；按照授权批 准重大对外捐赠事项；负责公司信息披露，并对会计和财务报 告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；定期评 估并完善公司治理；制订公司章程的修改方案，制订股东会议 事规则、董事会议事规则，审议批准董事会专门委员会工作规 则；制定公司的基本管理制度；制定公司风险容忍度、风险管 理和内部控制政策，承担全面风险管理的最终责任，决定公司 的风险管理体系、内部控制体系、法律合规管理体系、违规经 营投资责任追究工作体系，按照授权审议批准风险管理重大事 项，对公司风险管理、内部控制和合规管理制度及其有效实施 进行总体监控和评价；指导、检查和评估公司内部审计工作， 决定公司内部审计机构的负责人，建立审计部门向董事会负责 的机制；决定公司内部管理机构的设置；按照监管及集团规定， 聘任或解聘公司高级管理人员，并决定其薪酬、奖惩、考核等 事项，监督高级管理层履行职责；提请股东会聘用或者解聘为 公司财务报告进行定期法定审计的会计师事务所；建立公司与 股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制； 承担股东事务的管理责任；听取总经理工作报告，检查高级管 理人员对董事会决议的执行情况，建立健全对高级管理人员的 问责制；法律、行政法规、公司章程规定和股东会授权行使的 其他职权。 4、全面预算管理委员会：董事会下设的议事执行机构。 依照财务公司章程及全面预算管理委员会议事规则，在董 事会授权范围内行使下列职权：审核公司全面预算管理制度， 包括预算编制方法和程序等；根据公司战略规划和年度经营目 标，确定公司整体预算目标及预算分解方案；综合平衡公司预 算草案；下达经董事会批准的正式年度预算；协调解决预算编 制和执行中的重大问题；审议预算调整方案，依照授权进行审 批；审议预算考核和奖惩方案；董事会授权的其他预算管理事 项。 5、风险管理委员会：董事会下设的议事执行机构。 依照财务公司章程及风险管理委员会议事规则，在董事会 授权范围内行使下列职权：审议公司风险管理总体目标、政策， 并报董事会批准；审议公司年度风险管理报告，掌握关于风险 水平和管理状况，并报董事会批准；审议公司重要业务的风险 管理方案和重大风险管理应对策略，并报董事会批准；审议公 司风险管理和内部控制基本制度，并报董事会批准；审定公司 风险管理组织机构设置及其职责方案；审定公司对各项风险的 识别、计量、监测和控制的工作方案；董事会授权的其他风险 管理事宜。 6、审计委员会：董事会下设的议事执行机构。 依照财务公司章程及审计委员会议事规则，在董事会授权 范围内行使下列职权：提议聘请或更换外部审计机构；制定公 司内部审计制度及中长期审计规划，并监督实施；协调内部审 计和外部审计之间的沟通；组织对公司重大关联交易的审计； 审定公司年度审计工作计划，并报董事会；审定公司内外部审 计报告；监督审计整改；行使《中华人民共和国公司法》规定 的监事会职权公司董事会授权的其他事项。 7、高级管理层：设总经理一名、副总经理若干名。 高级管理层对董事会负责。总经理、副总经理由董事会聘 任或解聘，经监管机构核准任职资格后方可履职。总经理负责 财务公司日常经营管理活动，依照财务公司章程及董事会授权 行使职权，副总经理负责在分管工作范围或授权范围内，协助 总经理开展工作。 8、信贷审查委员会：是高级管理层下设机构，负责财务 公司各类授信政策和计划的制定、授信项目审批等工作。 信贷审查委员会主要职责如下：审批授权范围内的公司所 有授信业务；审议公司的年度信贷政策和信贷计划，并报总经 理办公会议批准；审议公司优化信贷资产质量和结构的工作方 案，并报总经理办公会议批准；审定公司涉及信贷业务的各项 具体管理办法和操作规程；组织研究和分析公司信贷资产状况， 对公司信贷业务营运提出工作要求和指导；总经理授权行使的 其他职责。 9、投资决策委员会：是高级管理层下设机构，负责财务 公司对外投资业务审查和审批等工作。 投资决策委员会主要职责如下：审议公司年度投资策略和 投资计划，并报总经理办公会议批准；组织研究和分析公司投 资资产状况，对公司投资业务营运提出工作要求和指导；审议 公司优化投资资产质量和结构的工作方案，并报总经理办公会 议批准；审议公司重大投融资方案，并报董事会审批；审批授 权范围内的投资业务；审定公司涉及投资业务的各项具体管理 办法和操作规程；总经理授权行使的其他职责。 10、信息科技管理委员会：是高级管理层下设机构，负责 分析信息科技业务发展和风险管理状况，制定信息科技发展政 策、管理制度和相关技术性要求，审议信息科技业务和预算情 况等工作。 信息科技管理委员会主要职责如下：审议一定时期公司信 息科技管理架构方案及调整方案；审议批准信息科技战略；审 议信息科技管理业务发展和风险管理状况报告；评估信息科技 及其风险管理工作的总体效果和效率；掌握主要的信息科技风 险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被识别、计量、 监测和控制。审议信息科技风险等级、应急处置预案等；审议 年度信息科技管理风险报告；审议信息科技年度预算及实际支 出情况报告等。 11、职能部门：设办公室、结算业务部、资金信贷部（同 业与投资中心）、融资管控部、财务部、法律与风控事务部、 信息科技部、党群人事部、纪律检查室、审计工作部十个职能 部门和一个二级部门。 （1）办公室是公司负责对口行政管理、综合协调、办公 督办、服务保障、生产安全、信访维稳等工作的部门。（2） 结算业务部是公司负责开展结算相关业务的部门，具体职责包 括：负责开展集团公司资金归集和成员企业资金监管；管理公 司及成员企业内外部账户；负责公司资金类业务的支付结算及 核算（结字类凭证）；管理公司金库、重要空白凭证及财务印 鉴；负责与银行、成员企业的资金对账；负责存款准备金的缴 存及对账；负责与成员企业、银行的结算业务沟通协调；制订 结算业务相关的规章制度及流程。（3）资金信贷部（同业与 投资中心）是公司负责对口、管理成员单位（客户），受理并 办理信贷业务、资金管理及运作、同业业务、投资业务的部门。 负责组织实施授信业务；实施公司金融资源集中管理，利用金 融工具及专业技能为成员单位提供优质金融服务；负责实施资 产负债管理，组织实施资金预算及头寸管理，提高资金效益； 负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导 交办的其他工作。（4）融资管控部是承担广晟控股集团融资、 内部信贷、担保等业务职能的部门。负责制定集团总部的资金 计划、资金存放安排，合理控制资金头寸；落实各银行集团授 信，确保集团授信及时续接；办理集团总部的融资、内部信贷、 担保等业务；执行集团带息负债、内部信贷、担保的全面预算 管理，确保集团资金链稳定，防范债务风险；负责本部门职责 范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。 （5）财务部是负责公司的全面预算、会计核算和决算、财务 报告以及统筹公司数据治理工作的部门。负责内部费用报销事 项审核工作；负责公司财务、经营分析和各类财务报表报送工 作；负责金融统计管理和报送工作；负责公司税务筹划和申报 纳税工作；负责产权登记等国有产权基础管理工作；负责公司 利润分配管理工作；负责集团对财务公司经营业务考核的申报 工作；承担全面预算管理委员会办公室职能；负责本部门职责 范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。 （6）法律与风控事务部是负责公司法律事务管理，统筹风险 管理、合规管理、反洗钱管理的部门。法律管理方面，建立和 完善法律风险防范机制；对公司重大决策、规章制度及合同的 法律审核，提供法律支持；管理法律案件；风险管理方面，构 建和实施全面风险管理体系，制定风险管理策略，监控主要风 险指标；负责资产质量五级分类的复核工作；协助开展部分监 管数据审核报送工作。合规管理方面，负责内控制度的建设和 组织；开展各类风险排查工作；负责公司合规文化的建设和推 广。反洗钱管理方面，负责相关制度修订、流程调整；组织开 展反洗钱内外部检查、风险评估相关工作。会议决策及其专项 工作方面，承担风险管理委员会、信贷审查委员会办公室和反 洗钱领导工作小组办公室的职能；牵头组织年度监管评级工作、 年度稳健性评估工作、监管现场及非现场检查工作。（7）信 息科技部是公司负责信息科技管理、信息化建设、网络安全管 理和科技创新工作的职能部门。主要职责包括：负责组织制定 实施公司信息科技及数字化转型发展战略及规划；负责统筹、 组织、协调公司信息化项目的开发、运维和管理；负责统筹、 组织和协调公司网络及信息系统的建设、网络及信息安全的管 理和应急处置；负责公司电子设备类固定资产、通讯服务的采 购、管理和维护；负责公司数据机房的建设、租赁、运维和管 理；负责公司信息科技外包管理；负责公司信息科技相关的管 理数据及信息的收集、统计和报告；负责公司信息科技宣传和 培训的组织和实施；负责承担公司信息科技管理委员会办公室 的相关职能；负责本部门职责范围内的内控制度建设；负责完 成公司及领导交办的其他工作。（8）党群人事部是负责公司 党建工作和人力资源管理工作的部门。负责统筹党的建设工作， 负责制定实施公司党建工作规划和年度工作要点；负责公司党 支部“三会一课”等党内活动的策划、组织及实施；负责公司 党的组织建设和党员教育、管理工作；负责开展党内宣传，落 实意识形态和统战工作责任制；负责开展党内创先争优活动； 负责公司思想政治工作、企业文化建设和精神文明建设；负责 乡村振兴工作；负责公司干部人才队伍建设，负责制定实施人 力资源战略规划及年度工作要点；负责公司机构设置、定责定 岗定编；负责开展公司三项制度改革工作；负责员工职级岗位 体系、人力配置、选人用人、招聘与离职、劳动用工、员工福 利、员工培训、绩效考核、离退休等的管理；负责公司薪酬规 划、薪酬核定、人工成本预算、薪酬分配兑现等的管理；负责 公司人事档案、外事、职称、计划生育等管理；负责本部门职 责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工 作。（9）纪律检查室是负责公司纪律检查和监督工作的部门。 负责贯彻落实全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作；负 责督促各部门落实中央八项规定精神、加强作风建设、整治“四 风”突出问题；负责开展党章党纪党规及反腐倡廉宣传教育； 负责组织开展纪律教育、警示教育活动；配合开展省国资委党 委、广晟控股集团党委巡察及综合监督检查等工作，并督促落 实反馈问题整改；组织开展公司专项监督检查工作；负责本部 门职责范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其 他工作。（10）审计工作部是负责公司内部审计工作的部门。 负责开展公司内部审计工作，包括审查和评价公司各项经营活 动，风险状况、内部控制、信息科技管理和公司治理效果等， 牵头组织开展审计发现问题的整改落实工作；制定审计相关制 度及流程；承担公司审计委员会办公室职能；负责本部门职责 范围内的内控制度建设；负责完成公司及领导交办的其他工作。 （二）风险的识别与评估 广晟财务公司内部控制的实施由法律与风控事务部组织， 审计工作部进行监督检查，各部门、机构在其职责范围内根据 各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操 作流程、作业标准和风险防范措施，主要包括信用风险、操作 风险、流动性风险以及合规风险等，各部门责任分离、相互监 督，对业务开展过程中的各种风险进行预测、评估和控制。 （三）内部控制措施 广晟财务公司风险控制重点是贷款、票据等信贷业务中的 信用风险和操作风险，结算业务中的资金安全和操作风险，财 务公司流动性风险以及计算机信息系统风险。对重点业务的风 险控制采取以下措施：不相容职务分离控制、授权审批控制、 会计系统控制、财务保护控制、运营分析控制等。上述措施可 以单独进行，也可各种措施组合进行。 1、资金管理 广晟财务公司根据监管机构的各项法规制度要求，搭建了较为完 善的资金管理制度架构，制订了完善的管理办法及规定，通过程序制度化、流程标准化规避并控制业务风险。 （1）在资金计划管理方面，广晟财务公司经营严格遵循 《企业集团财务公司管理办法》等相关法律法规，按照总量制 约、结构对称、目标互补、风险分散的原则开展资产负债管理， 并通过全面预算管理与日常资金计划管理相结合的管理方式， 设置专人专岗负责管理，保证财务公司资金的流动性、安全性 和盈利性。 （2）在成员企业存款业务方面，广晟财务公司严格遵循 平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障成员企业资金的安 全，维护各当事人的合法权益。 （3）在转账结算业务方面，成员企业在广晟财务公司开 设结算账户，通过登录财务公司智能资金平台提交指令实现资 金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的 数据安全性。 （4）在融资业务方面，广晟财务公司严格按照监管机构 批准的业务范围，仅通过同业拆借方式进行对外融资，财务公 司的同业拆借业务只限于与经批准进入全国银行间同业拆借 市场的金融机构合作，且交易必须通过全国银行间同业拆借中 心的电子交易系统办理。 2、会计业务控制 广晟财务公司按照会计制度的要求，建立并执行规范化的 会计账务处理程序。广晟财务公司设立了专门的财务核算部门， 确保财务核算部门、会计人员能够按照国家统一的会计制度独 立地办理会计业务。广晟财务公司明确了财务核算部门、会计 人员的权限，会计人员在各自的权限内办理有关业务，凡超越 权限的，须经授权后，方可办理。财务公司结算、会计岗位设 置实行职责分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗 位或独自完成结算、会计全过程的业务操作。财务公司定期将 会计账簿与实物、款项及有关资料相互核对，保证账实、账据、 账款、账证、账账及账表之间的有关内容相符。 广晟财务公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格 登记的原则，加强对合同、票据、印章、密钥等的管理，印章、 票据分人保管使用，重要合同和票据有连号控制、作废控制、 空白凭证控制以及领用登记控制等专门措施。会计人员变动时， 严格执行交接程序，在监交人的监督之下办清交接手续。 3、信贷业务控制 广晟财务公司贷款的对象仅限于广晟控股集团的成员企 业。财务公司通过不断修订和完善相关管理办法，规范了各类 信贷业务操作流程，建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理 制度。 （1）建立职责明确、相互制约的审贷分离制度。广晟财 务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查程序和 审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款。广晟财务公 司建立和健全了信贷部门和信贷岗位工作责任制，信贷部门的 岗位设置做到分工合理、职责明确。贷款调查评估人员负责贷 款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员 负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负 责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。广晟 财务公司建立了有效的贷款决策机制，设立信贷审查委员会， 负责审议有关部门报请审议的各类信贷业务，委员会审议表决 遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意 见记录存档。财务公司总经理不担任信贷审查委员会委员，但 可以否决信贷审查委员会的决定。 （2）严格执行贷后管理制度。资金信贷部（同业与投资 中心）负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展 期贷款进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检 查。广晟财务公司建立了资产风险分类制度，规范资产质量的 认定标准和程序，严禁掩盖不良资产的真实情况，确保资产质 量的真实性。 （3）建立客户管理信息档案，全面和集中掌握客户的资 信水平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管 理，对列入“黑名单”、有逃废债等行为的资信不良的借款人 实施授信禁入。 4、投资业务控制 广晟财务公司投资业务主要是指固定收益类有价证券投 资，根据相关监管规定，财务公司建立了完善的投资业务管理 制度与流程。 （1）董事会是固定收益类有价证券投资业务最高决策机 构，负责确定固定收益类有价证券投资原则、投资策略、投资 规模、投资品种和可承受的风险限额，审批有价证券年度投资 方案。 （2）投资决策委员会是固定收益类有价证券投资业务运 作的审批机构，在授权范围内负责审议批准具体的资产配置、 投资类型、投资期限、投资金额等操作方案；审议批准固定收 益类有价证券投资业务的交易对手准入，并对投资运作过程中 的突发情况进行管理和决策。 （3）投资业务由资金管理部门根据实际需求情况发起业 务流程，经法律与风控事务部进行风险审查后会签。如有涉及 信用风险的投资业务，由信贷管理部门协助法律与风控事务部 对业务进行信用风险审查。业务相关部门会签后，由财务公司 有权审批人审批后办理。 （4）财务公司开展投资业务严格遵循《广东省广晟财务 有限公司全面风险管理办法》相关规定进行风险管理，严控包 括合规风险、信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。 5、内部审计管理 广晟财务公司根据公司治理要求，由董事会负责指导、检 查和评估财务公司内部审计工作，对内部审计的独立性和有效 性承担最终责任。董事会下设审计委员会，负责制定财务公司 审计制度和中长期审计规划、审定年度审计计划和专项审计报 告等，监督财务公司审计工作开展、评价审计工作成效。广晟 财务公司设立审计工作部，直接对审计委员会及公司主要负责 人负责及报告工作。审计工作部负责组织开展财务公司内部审 计工作，审查评价并督促改善财务公司经营活动、风险管理、 内控合规和公司治理效果，拟定并落实中长期审计规划和年度 审计计划，监督整改落实情况，对审计项目的质量负责。 6、信息系统控制 广晟财务公司建立了较为完善的信息系统全面控制体系， 持续加强对信息系统的一般控制和应用控制。按照监管要求设 立信息科技部，明确部门职责和岗位要求，严格落实对信息系 统在开发、管理、应用等方面的工作职责。通过制定和完善计 算机与网络、信息系统管理、网络与信息安全风险防范、信息 科技外包管理等方面的制度及措施，有效满足监管部门要求。 财务公司核心系统以商业银行信息化建设标准为蓝本，以选取 市场主流成熟产品为基础，以物理安全、网络安全、主机安全、 应用安全、数据安全及备份恢复等为着力点，通过访问控制、 入侵防御、CA认证加密技术、应用可用性监控等多层次立体型 保护技术手段，保障系统安全稳定运行、数据可靠传输和存储 恢复。主要包括：采用防火墙加IPS（入侵防御系统）、双互 联网链路冗余、双机冗余热备、WAF等技术，保障业务系统安 全可靠；采用数据库加密、数据脱敏、RAID和数据镜像备份技 术及异地数据存储等措施，有效地保证数据的安全和可恢复； 采用个人账号密码和CA证书认证双因子认证，有效甄别用户 身份，防止冒名、篡改、抵赖；信息系统由信息科技部专岗、 专职管理，信息系统模块按业务类型分配给各业务部门和相关 岗位人员使用，根据财务公司相关管理制度和操作流程要求进 行审批后，由信息科技部按照要求授予相关系统操作人员在所 管辖的业务范围内进行操作，并根据实际需求进行及时更新和 调整，切实实现系统的管理权限和操作权限的有效分离。 （四）应急准备与处置 为贯彻落实监管机构对于突发事件处置的工作要求，财务 公司将风险管理作为日常工作常抓不懈，对因经营或其他问题 影响到财务公司资金安全的情况设计了应急处置程序，以识别 可能发生的意外事件或紧急情况（包括计算机系统），预防或 减少可能造成的损失；制定业务连续性计划和业务运营中断事 件应急演练方案，明确重要业务范围和对应的信息系统及恢复 策略、数据追补方式和业务替代手段、关联部门等内容，已覆 盖财务公司所有重要业务，确保业务持续开展。 （五）内部控制总体评价 自正式营运以来，广晟财务公司持续开展了制度重检和梳 理工作，通过全面梳理各业务现行的规章制度和操作流程，修 订其中与财务公司实际业务操作流程不符的内容，及时废止不 再适用的规章制度，有效提高了现行规章制度的合规性，为各 项业务合规操作、合规经营提供了有力支撑。总体来看，广晟 财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管 理方面较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面财务公司建 立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理水 平。广晟财务公司建立了有效的信息交流与反馈机制，确保董 事会及时了解广晟财务公司的经营和风险状况，确保每一项信 息均能够传递给相关员工，各个部门和员工的有关信息均能够 顺畅反馈。风险管理的信息交流与反馈机制主要包括以下方面： 1、法律与风控事务部每年向董事会报告风险管理情况，每季 度汇报监管指标情况。2、建立内部控制的报告和信息反馈制 度，业务部门、审计工作部发现内部控制的隐患和缺陷，及时 向管理层或相关部门报告。3、审计工作部对内部控制的制度 建设和执行情况定期进行检查评价，提出改进建议。4、财务 公司建立内部控制问题和缺陷的处理纠正机制，管理层根据内 部控制的检查情况和评价结果，提出整改意见和纠正措施，并 督促业务部门落实，将反馈信息及时传达到各有关部门和人员。 5、财务公司内部加强风险管理及法律事务的培训与学习，提 高全员风险管理及法律防范意识。 三、广晟财务公司经营管理及风险管理情况 （一）经营情况 截至2025年6月30日，广晟财务公司未经审计资产总计 99.24亿元，其中存放央行款项3.82亿元，存放同业款项32.35 亿元，各项贷款余额56.66亿元；负债合计84.23亿元，其中 各项存款83.52亿元；所有者权益合计15.01亿元，其中实收 资本10.99亿元，未分配利润1.69亿元（以上数据未经注册会 计师审计）。 2025年1-6月，广晟财务公司累计实现营业收入7,875.28 万元（未经审计）；实现利润总额1,393.26万元（未经审计）； 实现税后净利润1,216.43万元（未经审计）。 （二）管理情况 广晟财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严 格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监 督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》 《银行保险机构公司治理准则》和国家有关金融法规、条例以 及公司章程规范经营行为，加强内部管理。 （三）监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2025年6 月30日，广晟财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
截至2025年6月30日，本公司及控股子公司在广晟财务 公司的存款余额为2,167,274,059.38元，未开展贷款、贴现、 银承业务。 五、风险评估意见 基于以上分析和判断，本公司认为：广晟财务公司取得了 合法有效的资质，建立了相应的法人治理结构和内部控制制度， 建立与经营相适应的组织架构，雇用了符合要求并具备相应能 力的各类专业人员，采取相应的风险管控措施，符合《企业集 运营正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充 足率较高，拨备充足，与其开展金融服务业务的风险可控。 广东风华高新科技股份有限公司 2025年8月22日 中财网
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