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吉电股份(000875):国家电投集团财务有限公司风险评估报告
| 时间：2025年08月22日 02:51:41 中财网 |
风险评估报告
一、公司基本情况
国家电投集团财务有限公司（以下简称“财务公司”或“公司”）是经中国银行业监督管理委员会深圳监管局深银监复〔2004〕186号批准，由原深圳赛格集团财务公司重组改制设立的非银行金融机构。企业统一社会信用代码911100001922079532，法定代表人：尹国平，注册资本75亿元。注册地：北京市西城区西直门外大街18号楼金贸大厦3单元19-21层。
经营范围包括：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现：（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资；（十）金融监管部门批准的其他业务。
二、公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
公司按照监管规定，设立股东会、董事会及各专委会，制定《章程》等系列公司治理类制度，规定股东会和股东、董事会和董事、高级管理层在内部控制中应承担的责任义务。上半年，公司贯彻落实新《公司法》要求，履行撤销监事会、监事的内部决策程序，修订了《董事会审计委员会议事规则》，有效承接监督职能。公司建立了股东会、董事会和高级管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。
公司从制度控制、机制控制等方面，建立内控保障体系，形成董事会、高级管理层、各业务管理部门、风险合规部门及审计稽核部门为依托的组织架构体系。通过部门自律、绩效考评、内审监督、责任追究等形式确保各部门、各岗位各司其职，为公司有效防范风险、稳健经营夯实了基础。
公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》。公司的存、贷款利率及各项手续费率严格执行中国人民银行的规定。
公司在人民银行开立账户，按规定缴纳存款准备金。公司设置了完善的组织机构，建立了信贷、投资、结算、资产负债、财务管理、人力资源、规划发展、党建管理、综合管理、信息管理等管理制度和风险管理制度。公司建立对各项业务的审计稽核制度，并设立独立于经营管理层的专职内审稽核部门。
（二）风险的识别与评估
公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程。建立内审稽核部门，对公司的业务活动进行监督和稽核。公司根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。
1.资金管理
公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《国家电投集团财务有限公司资产负债管理办法》《国家电投集团财务有限公司资金计划管理办法》《国家电投集团财务有限公司同业业务管理办法》《国家电投集团财务有限公司同业业务交易对手管理办法》《国家电投集团财务有限公司资金收付管理办法》《国家电投集团财务有限公司存款账户管理办法》《国家电投集团财务有限公司存款管理办法》《国家电投集团财务有限公司网上银行操作规程》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债管理要求，通过制定和实施资金计划管理，投资决策与风险控制管理、同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
（2）在成员单位存款业务方面，公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在公司开设结算账户，通过安全证书方式进行资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。公司严格执行货币资金内部控制规范，支票、预留银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管，并禁止将财务专用章带出单位使用。
（4）对外融资方面，公司具有全国银行间拆借市场资格，资金拆入比例符合监管机构规定比例，不存在资金安全性风险。
2.信贷业务控制
公司贷款的对象仅限于国家电投集团的成员单位。公司建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制，并在贷款流程管理中严格执行公司信贷政策。公司制定了各类信贷业务管理办法，包括《国家电投集团财务有限公司授信管理办法》《国家电投集团财务有限公司自营贷款业务管理办法》《国家电投集团财务有限公司委托贷款业务管理办法》《国家电投集团财务有限公司票据业务管理办法》以及《国家电投集团财务有限公司信贷审查委员会议事规则》等。对现有信贷业务制订了相应的操作流程，根据监管政策的变化，及时对业务制度进行修订和调整，以适应不同时期业务发展的要求。公司信贷业务主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、循环额度贷款、银团贷款、委托贷款、票据业务、非融资保函业务等。
（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制
信贷客户经理负责贷款前期调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查、审批人员对审查、审批失误承担责任，并对签署的意见负责；信贷客户经理对贷后检查失误、清收不力承担责任；放款操作人员对操作性风险负责。
公司制订了《国家电投集团财务有限公司信贷审查委员会议事规则》，公司所有授信类业务须经2/3及以上信贷审查委员会委员出席，出席会议委员2/3及以上表决通过后方可执行。
（2）贷后管理
3.投资业务控制
公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》和相关监管规定开展投资业务，建立健全了投资业务管理制度，如《国家电投集团财务有限公司投资决策委员会议事规则》《国家电投集团财务有限公司投资业务管理办法》《金融产品投资业务实施细则》等，并按照各类管理制度执行，投资业务风险控制良好。
4.内部审计稽核控制
公司设立审计稽核部，建立内部审计管理办法等制度，对公司的经济活动进行内部审计和监督。针对公司的内部控制执行情况、经营业务的合法性、合规性进行监督检查。对于发现的需改进问题，向被审计部门提出有价值的改进意见和建议。
5.信息系统控制
高质量完成数字化司库规划，公司全面落实中央企业数字化财务管控体系建设要求，通过建设数智化司库系统，为集团公司提供更加全面、科学、高效的资金管理决策支持，助力集团公司“均衡增长战略”实施。通过建设自主可控云平台，实现硬件资源的集约化和统筹管理，实现了对数据资源的基础管理和应用，基础设施规模和使用效率不断提升，网络和信息安全能力逐渐增强。公司上半年网络与信息系统运营稳定、维护及时，信息安全保障到位。
（四）内部控制总体评价
公司的内部控制制度是较为完善的，执行是有效的。在同业、信贷、投资等各类业务方面，公司建立了相应的业务风险控制程序，较好的控制了各类风险，上半年未发生风险事件，实际执行情况有效。
三、公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2025年6月30日，公司总资产950.59亿元，存放同业款项197.69亿元，存放中央银行款项36.73亿元，发放贷款557.64亿元，吸收存款782.77亿元；2025年上半年公司实现营业收入8.21亿元，实现利润总额5.79亿元，实现税后净利润4.58亿元。公司积极面对金融市场的形式变化，不断优化调整传统业务，大力推进业务创新、产品创新，取得了良好的经营业绩。
（二）管理情况
公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过国家金融监督管理总局等监管部门行政处罚，对上市公司存放资金也未发生过任何安全隐患。
（三）监管指标（风险部）
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，公司的各项监管指标均符合规定要求：资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额
=1,727,121.38万元÷11,239,065.5万元=15.37%，资本充足率大于10.5%的最低监管要求。
2.集团外负债总额不得超过资本净额
集团外负债总额为0.00亿元。
3.投资总额不得高于资本净额的70%
投资成本为608,999.75万元，资本净额为1,727,121.38万元，投资与资本净额的比例为35.26%，低于70%。
4.票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额
票据承兑和转贴现总额为8,400.00万元，低于资本净额。
5.固定资产净额不得高于资本净额的20%
固定资产净额为37,043.79万元，资本净额为1,727,121.38万元，固定资产净额与资本净额的比例为2.14%，低于20%。
（四）股东存、贷款半年末余额情况
（单位：万元）
| 投资金额 | 存款 |
| 306,426.00 | 500,948.01 |
| 144,000.00 | 91,167.98 |
| 108,000.00 | 47,765.34 |
| 40,299.00 | 51,541.33 |
| 37,425.00 | 29,095.02 |
| 37,425.00 | 19,910.54 |
| 37,425.00 | 33,390.79 |
| 14,000.00 | 13,988.25 |
| 11,000.00 | 7,397.65 |
| 8,000.00 | 103.30 |
| 2,000.00 | 8,932.71 |
| 2,000.00 | 4,817.43 |
| 2,000.00 | 14,311.92 |
| 750,000.00 | 823,370.27 |
（五）上市公司半年末存、贷款余额情况
（单位：万元）
| 股票代码 | 投资金额 | 存款 |
| 600021 | 37,425.00 | 19,910.54 |
| 000875 | 189,585.23 | |
| 股票代码 | 投资金额 | 存款 |
| 600292 | 11,000.00 | 7,397.65 |
| 2380 | 364,803.35 | |
| 002128 | 198,205.85 | |
| 000958 | 1,754.72 | |
| 48,425.00 | 781,657.34 |
四、关联方存贷款情况
截至2025年6月30日，国家电力投资集团有限公司及其他关联方在公司的存款余额为782.77亿元，贷款余额为570.47亿元。
综述，财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，2025年严格按照国家金融监督管理总局《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令〔2022〕6号）规定经营，经营业绩良好，公司根据对风险管理的了解和评价，未发现截至2025年6月30日与财务报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。
中财网