汇通控股(603409):年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年8月）
年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章总则 第一条为了进一步提高合肥汇通控股股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，加大对公司年度报告（以下简称“年报”）信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市1 —— 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第号 规范运作》等有关法律、法规、规范性文件和《合肥汇通控股股份有限公司章程》（以下简称 “《公司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条本制度是指在年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务以及由于其他个人原因，给公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。 第四条本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。 第五条年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任，实施责任追究时，应遵循以下原则： （一）客观公正、实事求是的原则； （二）有责必问、有错必究的原则； （三）权利与义务对等、过错与责任对应的原则； （四）追究责任与改进工作相结合的原则。 第二章年报信息披露重大差错的认定及处理程序 第六条有下列情形之一的应当追究责任人的责任： （一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》等国家法律、法规、规范性文件的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》《上市规则》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （三）违反《公司章程》《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制相关制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； （四）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的； （五）其他个人原因造成年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的。 第七条年报信息披露存在重大遗漏或与事实不符情况的，应及时进行补充和更正公告。 第八条 年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异的，由公司审计部负责收集、汇总相关资料，调查责任原因，并形成书面材料，详细说明相关差错的性质及产生原因、责任认定的初步意见、拟定的处罚意见和整改措施等，提交公司董事会审议。 第三章年报信息披露差错的责任追究 第八条年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。除追究导致年报信息披露发生重大差错的直接相关人员的责任外，董事长、经理、董事会秘书，对公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任；董事长、经理、财务负责人、会计机构负责人对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。 第九条因出现年报信息披露重大差错被监管部门采取公开谴责、批评等监管措施的，公司审计部应及时查实原因，采取相应的更正措施，并对相关责任人进行责任追究。 第十条有下列情形之一，应当从重或者加重处罚： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责任人个人主观故意（二）干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人的；（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的； （四）多次发生年报信息披露重大差错的； （五）董事会认为的其它应当从重或者加重处理的情形。 第十一条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。 （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第十二条 对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。 第十三条 追究年报信息披露重大差错责任的主要方式包括： （一）公司内通报批评； （二）警告、责令改正； （三）调离原工作岗位、停职、降职、撤职； （四）经济处罚； （五）解除劳动合同； （六）董事会在做出处罚决议时，可视情节轻重采取上述一种或同时采取数种形式追究责任人的责任。 公司董事会对公司年报信息披露重大差错责任认定及处罚的决定以临时公告的形式对外披露。 第十四条 追究年报信息披露重大差错责任的结果应该纳入公司对相关部门和人员的年度绩效考核指标。 第四章附则 第十五条 公司的季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究一并适用于本制度。 第十六条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定执行。本制度与法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》第十七条 本制度由董事会负责解释和修改，经董事会审议通过之日起生效施行。 合肥汇通控股股份有限公司 二〇二五年八月 中财网
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