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时代万恒(600241):辽宁时代万恒股份有限公司董事薪酬与考核管理办法
| 时间：2025年08月25日 19:00:37 中财网 |
第一章总则
为完善辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”）董
事薪酬管理，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规、规范
性文件以及《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称“公
司章程”），制定本办法。
第一条本办法适用于在公司计发薪酬的董事（含董事长）。
独立董事和未在公司任职的非独立董事不在公司领取薪酬。独立
董事领取固定津贴，标准由股东会审议批准，不参与公司内部与
薪酬挂钩的绩效考核。
第二条董事薪酬与考核的基本原则
（一）激励约束原则。实现权利与责任对等、利益与风险匹
配、薪酬与绩效考核结果挂钩。
（二）个人薪酬与公司效益相结合原则。强化个体利益与集
体利益关联度，促进公司治理水平提高、经营业绩提升。
（三）统筹兼顾原则。个人薪酬与全体员工工资增长相协调，
促进形成合理的工资收入分配关系。
第二章管理职责
第三条董事会办公室是董事薪酬与考核管理的归口部门，
负责处理董事成员薪酬与考核管理的基础工作。
第四条董事会薪酬与考核委员会负责组织指导董事薪酬制
度与考核制度、薪酬方案与考核方案的拟订工作，实施董事年度
和任期考核。
第五条董事的薪酬制度与考核制度、薪酬方案与考核方案、
年度考核与任期考核结果、考核结果兑现等由股东会决定。
第三章年度薪酬与任期激励
第六条公司董事的年薪由基本年薪和绩效年薪按一定比例
构成，其中基本薪酬不超过年薪标准的40%。
（一）基本年薪为固定薪酬，平均按月计发。
（二）绩效年薪根据年度考核结果计发。绩效年薪可按月预
支，预支部分合计不超过本人绩效年薪标准的50%，最终根据经
股东会通过的年度实际考核兑现方案调整，多退少补。
第七条任期激励是与董事任期考核结果相联系的薪酬收
入，根据任期考核结果，在不超过本人任期年薪总水平的30%以
内确定，即：
任期激励收入=任期三年应发年薪之和×30%×任期考核评
价系数。任期考核评价系数为任期考核综合得分对应的百分比。
（一）任期考核综合得分≥70分，适用于以上公式计算任
期考核评价系数；低于70分的不发放任期激励。
（二）因董事本人原因任期未满的，不得实施任期激励；非
本人原因任期未满的，根据任期考核评价结果，结合本人实际任
职时间计发任期激励。
第八条董事的全部薪酬收入为税前收入，应当依法缴纳个
人所得税；住房公积金和各项社会保险费的缴纳应当按照国家和
当地政府有关规定执行。前述税费由公司代扣代缴。
第九条董事违反有关法律、法规规定以及未履行或者未正
确履行职责造成公司资产损失的，公司根据党纪政纪处分和资产
损失责任认定结果，对责任人扣减当年绩效年薪或追索扣回部分
或全部已发绩效年薪和任期激励。
第四章绩效考核
第十条董事的业绩考核包括年度和任期考核，考核结果与
本人绩效年薪和任期激励挂钩。年度和任期考核均采取百分制，
各项考核指标权重之和为100%。
第十一条董事的年度和任期考核指标、内容应合理区分、
各有侧重、有效衔接，以定量指标为主、定量和定性相结合确定
考核指标和内容。
（一）年度考核主要指标
1.经营效益类指标：关注关键财务指标的健康状况和盈利能
力，考核利润总额、净利润、净资产收益、资金效益、费用控制
率等年度关键经营效益类指标达成情况。
2.股东回报类指标：关注市值管理与股东回报，考核股息支
付率、市值变化、市盈率等市场估值指标。
3.管理提升类指标。关注技术创新、管理提升和可持续发展，
考核研发投入、合规管理、治理评级、内控评价、信披质量等管
理提升指标。
4.约束类指标：关注债务风险、安全生产、信访稳定、环境
污染、违法违纪等风险处理指标。
5.激励类指标：主要考核重大专项任务完成情况。
经营效益类、股东回报类、管理提升类指标采取定量与定性
相结合方式考核，权重分布原则上为60%和40%；激励类和约束
类指标不占权重，采取加减分考核。
（二）任期考核主要指标
1.质量效益类指标：主要考核任期公司经济效益、资产保值
增值率、全员劳动生产率等指标。
2.中长期发展类指标：主要考核制订清晰可行且符合公司长
远利益的战略规划，监督战略有效执行，确保资源合理配置支持
战略落地，根据市场变化和公司实际，及时调整或推动战略调整。
第十二条计分规则
（一）年度考核计分
1.经营效益类、股东回报类、管理提升类各项考核指标权重
之和为100%，完成各项考核指标得100分；超额完成的，每超
过0.1-1%加1分，最高加到120%为止；未完成目标的，每降0.1-1%
扣1分。
2.约束类指标采取扣分方式，每项未完成指标根据个人职
责、责任大小，扣1-3分，累计最高扣10分。负有重大责任的，
考核结果直接为不合格。
3.激励类指标采取加分方式。达到指标要求的可以确定奖励
加分，每项指标加2-6分，累计最高加20分。
年度考核综合得分=经营效益类指标分+股东回报类指标分+
管理提升指标分-约束类指标扣分+激励类指标加分。
（二）任期考核计分
1.任期考核结果权重为80%。任期完成各项考核指标得100
分；超额完成的，每超过0.1-1%加1分，最高加到120%为止；
未完成的，每降0.1-1%扣1分。
2.任期各年度考核结果权重为20%，为各年度考核平均得分
×20%。
任期考核综合得分=任期各项考核指标得分×80%+任期各年
考核得分之和÷任职时间×20%。
第十三条董事年度（任期）考核综合得分确定为A、B、C、
D四个等级。A级优秀，考核得分≥90分；B级良好，80≤考核
得分＜90分；C级合格，70≤考核得分＜80分；70分以下为D
级不合格，仅兑现基本年薪，不计发绩效年薪，并对预发绩效薪
酬予以扣回。
第十四条考核年度、任期内,如遇国家法规政策调整、公司
战略重大变化、个人工作变动或其它不可抗因素等,对完成考核
指标产生重大影响时,公司应根据实际情况对考核指标进行调整
或重新签订经营目标责任书。
第五章其它事项
第十五条董事的其它薪酬、福利、履职待遇等事项按照相
关政策和公司制度规定执行。
第十六条独立董事和未在公司任职的非独立董事，因出席
公司董事会、股东会的差旅费，以及依照《公司章程》行使职权
时所需的其他费用由公司承担。
第十七条本办法未尽事宜，依照所适用的有关法律法规、
规章和规范性文件，以及公司章程和制度中的有关规定执行。
第十八条本办法由公司董事会薪酬与考核委员会负责解
释，本办法的制定、修订须经公司股东会审议决定。
第十九条本办法自公司股东会审议通过之日起施行，原《辽
宁时代万恒股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》同时废止。
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