日上集团(002593):2025年半年度财务报告

 时间：2025年08月26日 11:06:15 中财网

原标题:日上集团:2025年半年度财务报告

厦门日上集团股份有限公司
2025年半年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金738,059,257.26757,563,420.61
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产59,600.0058,800.00
衍生金融资产　　
应收票据22,515,711.2641,254,561.71
应收账款749,149,678.82685,502,205.39
应收款项融资37,563,101.1928,710,066.11
预付款项182,524,942.16159,718,552.62
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款13,411,621.0026,926,456.63
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,052,427,558.69946,846,197.95
其中：数据资源　　
合同资产355,569,609.14313,335,669.32
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产41,066,991.2527,762,841.42
流动资产合计3,192,348,070.772,987,678,771.76
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
项目期末余额期初余额
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,216,325,147.471,249,618,408.99
在建工程221,875,312.99114,227,869.32
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产225,994.8344,609.77
无形资产226,650,616.49231,810,090.79
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用4,784,176.125,184,486.04
递延所得税资产97,810,287.8693,500,067.44
其他非流动资产34,082,307.3154,687,155.06
非流动资产合计1,801,753,843.071,749,072,687.41
资产总计4,994,101,913.844,736,751,459.17
流动负债：　　
短期借款417,506,941.25631,176,432.70
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据939,087,473.03721,413,831.14
应付账款335,183,913.40256,863,519.23
预收款项　　
合同负债127,817,956.7653,971,133.33
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬3,428,335.447,036,270.38
应交税费23,726,786.3723,802,634.38
其他应付款9,500,762.029,839,735.40
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
项目期末余额期初余额
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债349,520,080.44351,931,665.81
其他流动负债34,180,387.3232,620,816.64
流动负债合计2,239,952,636.032,088,656,039.01
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款347,889,860.51231,860,396.07
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债110,319.07　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益872,666.65948,666.65
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计348,872,846.23232,809,062.72
负债合计2,588,825,482.262,321,465,101.73
所有者权益：　　
股本803,858,029.00803,858,029.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积938,058,187.79938,058,187.79
减：库存股　　
其他综合收益-26,834,768.47-16,033,619.26
专项储备　　
盈余公积51,136,790.4148,849,244.27
一般风险准备　　
未分配利润626,470,835.63626,659,140.74
归属于母公司所有者权益合计2,392,689,074.362,401,390,982.54
少数股东权益12,587,357.2213,895,374.90
所有者权益合计2,405,276,431.582,415,286,357.44
负债和所有者权益总计4,994,101,913.844,736,751,459.17
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金195,143,117.87163,763,603.91
交易性金融资产59,600.0058,800.00
衍生金融资产　　
应收票据8,919,138.8616,401,676.08
应收账款225,932,231.53248,172,808.66
应收款项融资16,573,814.247,597,842.65
预付款项286,113.12370,527.94
其他应收款592,811,208.08750,307,943.13
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货33,130,226.1742,016,994.13
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,320,679.411,034,176.23
流动资产合计1,074,176,129.281,229,724,372.73
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,936,806,277.751,862,547,877.56
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产43,001,339.9544,951,294.06
在建工程1,556,146.961,826,349.52
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产1,909,449.552,009,899.70
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
项目期末余额期初余额
长期待摊费用　　
递延所得税资产5,834,112.796,292,837.49
其他非流动资产4,881,705.20632,487.60
非流动资产合计1,993,989,032.201,918,260,745.93
资产总计3,068,165,161.483,147,985,118.66
流动负债：　　
短期借款132,598,023.75268,252,136.11
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据502,142,298.91527,250,500.47
应付账款25,075,990.9426,388,823.11
预收款项　　
合同负债18,605,330.4315,960,591.36
应付职工薪酬　1,578,000.00
应交税费927,991.85504,043.69
其他应付款135,289.86258,102.75
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债277,534,222.90282,670,913.31
其他流动负债344,123.94288,095.19
流动负债合计957,363,272.581,123,151,205.99
非流动负债：　　
长期借款258,656,476.29155,380,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债8,940.00　
其他非流动负债　　
非流动负债合计258,665,416.29155,380,000.00
负债合计1,216,028,688.871,278,531,205.99
所有者权益：　　
股本803,858,029.00803,858,029.00
其他权益工具　　
项目期末余额期初余额
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积939,300,388.25939,300,388.25
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积51,136,790.4148,849,244.27
未分配利润57,841,264.9577,446,251.15
所有者权益合计1,852,136,472.611,869,453,912.67
负债和所有者权益总计3,068,165,161.483,147,985,118.66
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明3、合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入1,706,108,525.781,531,547,902.11
其中：营业收入1,706,108,525.781,531,547,902.11
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,653,256,645.301,513,382,341.07
其中：营业成本1,506,248,462.731,392,378,075.13
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加14,989,691.4015,301,145.66
销售费用48,807,296.0832,624,226.17
管理费用44,000,441.3741,585,383.93
研发费用25,340,889.7922,243,816.71
财务费用13,869,863.939,249,693.47
其中：利息费用15,945,017.4919,462,662.52
利息收入3,797,506.514,878,926.78
加：其他收益6,804,188.4115,705,645.74
投资收益（损失以“—”号填列）1,202,270.151,548,350.00
项目2025年半年度2024年半年度
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）800.00-38,525.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）-2,780,664.0829,250,094.79
资产减值损失（损失以“—”号填列）-4,708,751.17-18,957,617.28
资产处置收益（损失以“—”号填列）445,275.84485,518.28
三、营业利润（亏损以“—”号填列）53,814,999.6346,159,027.57
加：营业外收入640,279.29510,704.92
减：营业外支出3,158,127.02955,538.59
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）51,297,151.9045,714,193.90
减：所得税费用9,513,027.1010,187,170.40
五、净利润（净亏损以“—”号填列）41,784,124.8035,527,023.50
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）41,784,124.8035,527,023.50
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）42,292,142.4835,995,057.41
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-508,017.68-468,033.91
六、其他综合收益的税后净额-10,801,149.21-8,774,787.16
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-10,801,149.21-8,774,787.16
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-10,801,149.21-8,774,787.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-10,801,149.21-8,774,787.16
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额30,982,975.5926,752,236.34
归属于母公司所有者的综合收益总额31,490,993.2727,220,270.25
项目2025年半年度2024年半年度
归属于少数股东的综合收益总额-508,017.68-468,033.91
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.050.04
（二）稀释每股收益0.050.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明4、母公司利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入537,859,419.67572,706,750.10
减：营业成本458,535,285.60511,871,217.67
税金及附加3,069,195.721,988,623.52
销售费用18,625,780.9614,591,220.02
管理费用8,923,375.547,861,663.56
研发费用20,900,015.1915,324,033.28
财务费用10,590,893.448,452,658.13
其中：利息费用10,114,138.0311,994,286.64
利息收入1,406,698.702,152,652.38
加：其他收益5,012,549.832,398,463.47
投资收益（损失以“—”号填列）1,166,927.681,275,525.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）800.00-30,225.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）461,725.32-1,654,255.56
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）-22,321.03-69,576.51
二、营业利润（亏损以“—”号填列）23,834,555.0214,537,265.32
加：营业外收入　7,950.00
减：营业外支出93,143.0478,138.79
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）23,741,411.9814,467,076.53
减：所得税费用865,950.592,193,787.51
四、净利润（净亏损以“—”号填列）22,875,461.3912,273,289.02
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）22,875,461.3912,273,289.02
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
项目2025年半年度2024年半年度
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额22,875,461.3912,273,289.02
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,646,591,163.921,590,485,983.69
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还88,546,705.5166,904,247.86
收到其他与经营活动有关的现金174,011,738.08137,995,447.78
经营活动现金流入小计1,909,149,607.511,795,385,679.33
购买商品、接受劳务支付的现金1,238,907,173.871,250,484,103.75
项目2025年半年度2024年半年度
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金215,957,710.01198,893,504.73
支付的各项税费58,415,019.4587,712,289.43
支付其他与经营活动有关的现金277,073,796.89128,566,686.08
经营活动现金流出小计1,790,353,700.221,665,656,583.99
经营活动产生的现金流量净额118,795,907.29129,729,095.34
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额123,341.543,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金50,913,750.00136,416,250.00
投资活动现金流入小计51,037,091.54136,419,250.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金78,051,614.3990,882,809.67
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金50,270,350.00134,867,900.00
投资活动现金流出小计128,321,964.39225,750,709.67
投资活动产生的现金流量净额-77,284,872.85-89,331,459.67
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金576,365,313.83490,331,706.44
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计576,365,313.83490,331,706.44
偿还债务支付的现金665,405,228.93479,543,725.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金70,117,909.1058,708,600.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计735,523,138.03538,252,326.91
筹资活动产生的现金流量净额-159,157,824.20-47,920,620.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,815,412.56-939,156.14
五、现金及现金等价物净增加额-120,462,202.32-8,462,140.94
项目2025年半年度2024年半年度
加：期初现金及现金等价物余额557,769,590.25486,195,280.41
六、期末现金及现金等价物余额437,307,387.93477,733,139.47
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金363,173,082.32344,099,083.54
收到的税费返还42,704,704.2533,873,191.01
收到其他与经营活动有关的现金634,390,905.39396,687,053.67
经营活动现金流入小计1,040,268,691.96774,659,328.22
购买商品、接受劳务支付的现金361,296,311.49281,741,022.01
支付给职工以及为职工支付的现金35,766,638.9532,470,564.10
支付的各项税费3,061,323.744,144,523.18
支付其他与经营活动有关的现金325,869,229.58157,304,576.44
经营活动现金流出小计725,993,503.76475,660,685.73
经营活动产生的现金流量净额314,275,188.20298,998,642.49
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金50,913,750.00107,730,525.00
投资活动现金流入小计50,913,750.00107,730,525.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,613,354.345,003,210.75
投资支付的现金74,721,603.287,108,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金50,270,350.00106,455,000.00
投资活动现金流出小计131,605,307.62118,567,010.75
投资活动产生的现金流量净额-80,691,557.62-10,836,485.75
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金313,500,000.00200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计313,500,000.00200,000,000.00
偿还债务支付的现金350,830,000.00183,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金51,505,882.9453,231,226.50
项目2025年半年度2024年半年度
支付其他与筹资活动有关的现金160,498,754.22116,500,000.00
筹资活动现金流出小计562,834,637.16353,181,226.50
筹资活动产生的现金流量净额-249,334,637.16-153,181,226.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-15,751,006.58134,980,930.24
加：期初现金及现金等价物余额77,079,208.83118,156,394.41
六、期末现金及现金等价物余额61,328,202.25253,137,324.65
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明7、合并所有者权益变动表（未完）
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