上峰水泥(000672):半年报财务报表

 时间：2025年08月26日 11:27:55 中财网

原标题:上峰水泥:半年报财务报表

甘肃上峰水泥股份有限公司
GANSUSHANGFENGCEMENTCO.,LTD
2025年半年度财务报表
证券代码：000672
证券简称：上峰水泥
2025年08月
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃上峰水泥股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金2,173,564,543.612,671,756,512.29
交易性金融资产1,281,030,318.851,236,159,875.43
应收票据324,022,278.88269,050,273.10
应收账款218,523,966.54209,207,618.66
应收款项融资107,808,167.93125,831,303.28
预付款项80,714,142.4872,963,192.36
其他应收款181,953,591.9973,801,100.58
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货888,581,348.61835,160,297.64
合同资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产696,674,695.27730,381,649.67
流动资产合计5,952,873,054.166,224,311,823.01
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,117,672,063.631,083,013,033.22
其他权益工具投资40,000.0040,000.00
其他非流动金融资产1,204,315,645.101,134,315,645.10
投资性房地产145,193,812.80147,366,428.70
固定资产4,573,469,378.304,781,711,998.71
在建工程115,704,980.00120,364,067.78
使用权资产74,142,402.1775,847,281.27
无形资产2,475,898,969.362,609,561,811.60
开发支出　　
商誉156,578,622.81156,578,622.81
长期待摊费用10,682,561.6011,626,768.64
递延所得税资产337,523,295.01303,487,430.33
其他非流动资产940,606,771.05929,632,018.05
非流动资产合计11,151,828,501.8311,353,545,106.21
项目期末余额期初余额
资产总计17,104,701,555.9917,577,856,929.22
流动负债：　　
短期借款2,012,438,428.431,566,330,689.00
应付票据657,933,476.131,073,858,446.40
应付账款837,560,826.94863,025,079.87
预收款项594,451.941,144,424.94
合同负债202,846,588.64193,350,085.62
应付职工薪酬13,044,841.1024,774,196.64
应交税费134,369,068.42200,719,481.20
其他应付款437,088,395.66395,302,312.07
其中：应付利息　　
应付股利7,836,700.003,836,700.00
一年内到期的非流动负债843,457,093.60973,596,283.67
其他流动负债21,567,563.6622,830,931.83
流动负债合计5,160,900,734.525,314,931,931.24
非流动负债：　　
长期借款1,942,007,565.961,936,475,961.50
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债8,680,194.9911,969,872.98
长期应付款230,718,806.31234,365,597.77
长期应付职工薪酬　　
预计负债70,768,598.9169,161,650.17
递延收益65,508,797.3469,639,861.20
递延所得税负债156,365,167.79167,072,953.66
其他非流动负债75,553,460.50119,167,234.43
非流动负债合计2,549,602,591.802,607,853,131.71
负债合计7,710,503,326.327,922,785,062.95
所有者权益：　　
股本969,395,450.00969,395,450.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积-1,061,220,428.98-914,669,647.69
减：库存股222,763,969.60373,840,693.53
其他综合收益-6,030,924.58-9,816,576.70
专项储备89,134,249.3597,747,596.10
盈余公积385,760,295.66385,760,295.66
项目期末余额期初余额
一般风险准备　　
未分配利润8,440,507,351.238,794,284,601.74
归属于母公司所有者权益合计8,594,782,023.088,948,861,025.58
少数股东权益799,416,206.59706,210,840.69
所有者权益合计9,394,198,229.679,655,071,866.27
负债和所有者权益总计17,104,701,555.9917,577,856,929.22
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：孟维忠 会计机构负责人：李必华2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金2,091,992.16502,735,982.49
交易性金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项173,414.33　
其他应收款621,462,204.76382,569,890.92
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
合同资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,002,432.19665,121.54
流动资产合计624,730,043.44885,970,994.95
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资3,424,908,304.523,422,116,532.49
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产229,302.81290,343.73
在建工程　　
使用权资产13,928,943.5715,418,361.81
无形资产229,253.44310,343.51
项目期末余额期初余额
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用813,345.651,321,266.95
递延所得税资产24,782,297.0519,224,427.42
其他非流动资产15,193,977.8915,193,977.89
非流动资产合计3,480,085,424.933,473,875,253.80
资产总计4,104,815,468.374,359,846,248.75
流动负债：　　
短期借款230,000,000.00100,086,111.11
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款4,715,142.231,244,815.83
预收款项　　
合同负债5,000.00　
应付职工薪酬　425,754.58
应交税费934,404.6613,695.59
其他应付款143,793,306.14100,773,497.24
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债2,709,799.252,709,799.25
其他流动负债　　
流动负债合计382,157,652.28205,253,673.60
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债10,511,232.3411,851,705.17
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债3,344,022.023,344,022.02
其他非流动负债　　
非流动负债合计13,855,254.3615,195,727.19
负债合计396,012,906.64220,449,400.79
所有者权益：　　
项目期末余额期初余额
股本969,395,450.00969,395,450.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,155,844,244.011,302,189,667.81
减：库存股222,763,969.60373,840,693.53
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积487,592,889.50487,592,889.50
未分配利润1,318,733,947.821,754,059,534.18
所有者权益合计3,708,802,561.734,139,396,847.96
负债和所有者权益总计4,104,815,468.374,359,846,248.75
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：孟维忠 会计机构负责人：李必华3、合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入2,272,333,443.252,392,336,402.98
其中：营业收入2,272,333,443.252,392,336,402.98
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,975,128,098.862,261,959,812.75
其中：营业成本1,549,722,608.281,784,169,697.99
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加35,956,544.8432,450,746.74
销售费用60,358,204.9060,688,257.26
管理费用249,998,291.03307,396,635.90
研发费用40,305,255.8552,610,948.38
财务费用38,787,193.9624,643,526.48
其中：利息费用72,256,164.0888,004,519.17
利息收入39,484,506.05-50,203,554.79
项目2025年半年度2024年半年度
加：其他收益38,417,461.8038,910,122.30
投资收益（损失以“—”号填列）86,725,310.9866,085,234.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-36,244,057.73-68,265,598.28
信用减值损失（损失以“—”号填列）-120,650,829.45-1,431,863.08
资产减值损失（损失以“—”号填列）　-1,423,682.64
资产处置收益（损失以“—”号填列）60,110,825.26-52,082.38
三、营业利润（亏损以“—”号填列）325,564,055.25164,198,720.29
加：营业外收入1,927,900.74533,786.13
减：营业外支出7,073,716.065,266,571.74
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）320,418,239.93159,465,934.68
减：所得税费用62,602,639.4124,677,939.20
五、净利润（净亏损以“—”号填列）257,815,600.52134,787,995.48
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）257,815,600.52134,787,995.48
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “—”号填列）246,869,480.79170,812,853.03
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）10,946,119.73-36,024,857.55
六、其他综合收益的税后净额6,409,991.86-1,885,226.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额3,785,652.12-1,175,408.98
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益3,785,652.12-1,175,408.98
1.权益法下可转损益的其他综合收益　-195,185.46
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额3,785,652.12-980,223.52
7.其他　　
项目2025年半年度2024年半年度
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额2,624,339.74-709,817.03
七、综合收益总额264,225,592.38132,902,769.47
归属于母公司所有者的综合收益总额250,655,132.91169,637,444.05
归属于少数股东的综合收益总额13,570,459.47-36,734,674.58
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.260.18
（二）稀释每股收益0.260.18
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：孟维忠 会计机构负责人：李必华4、母公司利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入163,019.0028,660,420.15
减：营业成本245,283.02259,433.96
税金及附加90,337.69208,162.82
销售费用6,340.0359,950.07
管理费用19,162,262.4618,709,320.71
研发费用　　
财务费用2,851,466.061,557,835.52
其中：利息费用3,452,222.22731,944.44
利息收入924,251.15-10,574.65
加：其他收益212,443.37144,562.37
投资收益（损失以“—”号填列）182,007,923.98-2,011,739.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损 失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-301,251.62-128,601.36
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）159,726,445.475,869,938.26
加：营业外收入50,000.00728.00
减：营业外支出13,170.1626,016.79
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）159,763,275.315,844,649.47
减：所得税费用-5,557,869.631,461,162.37
四、净利润（净亏损以“—”号填列）165,321,144.944,383,487.10
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填 列）165,321,144.944,383,487.10
项目2025年半年度2024年半年度
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填 列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额165,321,144.944,383,487.10
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：孟维忠 会计机构负责人：李必华5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,278,731,062.052,333,166,189.89
收到的税费返还27,160,677.6030,210,610.29
收到其他与经营活动有关的现金97,092,100.62110,410,367.32
经营活动现金流入小计2,402,983,840.272,473,787,167.50
购买商品、接受劳务支付的现金1,305,383,525.051,543,897,094.91
支付给职工以及为职工支付的现金146,719,678.37155,481,968.43
支付的各项税费325,223,736.37264,186,162.95
支付其他与经营活动有关的现金150,116,832.95126,694,327.14
经营活动现金流出小计1,927,443,772.742,090,259,553.43
经营活动产生的现金流量净额475,540,067.53383,527,614.07
二、投资活动产生的现金流量：　　
项目2025年半年度2024年半年度
收回投资收到的现金823,465,217.60710,397,390.65
取得投资收益收到的现金121,071,777.0362,449,508.20
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额770,000.00243,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金17,352.01511,165.23
投资活动现金流入小计945,324,346.64773,601,164.08
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金70,738,108.53183,389,217.22
投资支付的现金973,960,967.31940,109,431.20
支付其他与投资活动有关的现金24,983,311.1233,858,364.48
投资活动现金流出小计1,069,682,386.961,157,357,012.90
投资活动产生的现金流量净额-124,358,040.32-383,755,848.82
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金70,000,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金1,110,000,000.001,390,570,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,852,906,693.422,177,720,412.83
筹资活动现金流入小计3,032,906,693.423,568,290,412.83
偿还债务支付的现金1,409,091,606.60838,759,223.96
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金659,879,932.68455,727,816.73
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金1,394,070,447.872,387,356,179.15
筹资活动现金流出小计3,463,041,987.153,681,843,219.84
筹资活动产生的现金流量净额-430,135,293.73-113,552,807.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-7,133.61-249.76
五、现金及现金等价物净增加额-78,960,400.13-113,781,291.52
加：期初现金及现金等价物余额1,123,880,907.772,010,116,213.37
六、期末现金及现金等价物余额1,044,920,507.641,896,334,921.85
法定代表人：俞锋 主管会计工作负责人：孟维忠 会计机构负责人：李必华6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金177,800.00527,004.00
项目2025年半年度2024年半年度
收到的税费返还212,443.37　
收到其他与经营活动有关的现金3,410,971.3725,686,052.02
经营活动现金流入小计3,801,214.7426,213,056.02
购买商品、接受劳务支付的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金2,715,098.635,364,190.33
支付的各项税费1,412,712.941,941,455.00
支付其他与经营活动有关的现金26,569,814.0534,884,321.96
经营活动现金流出小计30,697,625.6242,189,967.29
经营活动产生的现金流量净额-26,896,410.88-15,976,911.27
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金110,007,923.983,513,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计110,007,923.983,513,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金4,247.7912,384.32
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计4,247.7912,384.32
投资活动产生的现金流量净额110,003,676.193,501,115.68
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金100,000,000.00499,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金860,431,711.02902,924,928.29
筹资活动现金流入小计960,431,711.021,402,474,928.29
偿还债务支付的现金100,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金617,575,353.46383,156,436.04
支付其他与筹资活动有关的现金826,607,613.201,000,396,490.13
筹资活动现金流出小计1,544,182,966.661,383,552,926.17
筹资活动产生的现金流量净额-583,751,255.6418,922,002.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-500,643,990.336,446,206.53
加：期初现金及现金等价物余额502,735,982.4911,893,826.82
六、期末现金及现金等价物余额2,091,992.1618,340,033.35
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权益所有者权益合计　　
　股本其他权益 工具　　资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末余额969,395,450.0 0　　　-914,669,647.69373,840,693.53-9,816,576.7097,747,596.10385,760,295.66　8,794,284,601.7 4　8,948,861,025.5 8706,210,840.699,655,071,866.2 7
加：会计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余额969,395,450.0 0　　　-914,669,647.69373,840,693.53-9,816,576.7097,747,596.10385,760,295.66　8,794,284,601.7 4　8,948,861,025.5 8706,210,840.699,655,071,866.2 7
三、本期增减变动金 额（减少以“—”号填 列）　　　　-146,550,781.29-151,076,723.933,785,652.12-8,613,346.75　　-353,777,250.51　-354,079,002.5093,205,365.90-260,873,636.60
（一）综合收益总额　　　　　　3,785,652.12　　　246,869,480.79　250,655,132.919,175,058.65259,830,191.56
（二）所有者投入和 减少资本　　　　-146,550,781.29-151,076,723.93　　　　　　4,525,942.6490,483,819.2995,009,761.93
1．所有者投入的普通 股　　　　88,184.53　　　　　　　　89,999,512.0589,999,512.05
2．其他权益工具持有 者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计入所有 者权益的金额　　　　-146,636,352.65-151,076,723.93　　　　　　4,440,371.28484,307.244,924,678.51
项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权益所有者权益合计　　
　股本其他权益 工具　　资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　-2,613.17　　　　　　　-2,613.17　-2,613.17
（三）利润分配　　　　　　　　　　-600,646,731.30　-600,646,731.30-8,000,000.00-608,646,731.30
1．提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　-600,646,731.30　-600,646,731.30-8,000,000.00-608,646,731.30
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权益内 部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计划变动 额结转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收益结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　-8,613,346.75　　　　-8,613,346.751,546,487.96-7,066,858.79
1．本期提取　　　　　　　13,869,308.45　　　　13,869,308.457,038,884.2920,908,192.74
2．本期使用　　　　　　　- 22,482,655.20　　　　-22,482,655.20-5,492,396.33-27,975,051.53
项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权益所有者权益合计　　
　股本其他权益 工具　　资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末余额969,395,450.0 0　　　-1,061,220,428.98222,763,969.60-6,030,924.5889,134,249.35385,760,295.66　8,440,507,351.2 3　8,594,782,023.0 8799,416,206.599,394,198,229.6 7
上年金额（未完）
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