凯恩股份(002012):2025年半年度财务报告

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原标题:凯恩股份:2025年半年度财务报告

浙江凯恩特种材料股份有限公司
2025年半年度财务报告
（未经审计）
2025年08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金534,708,187.82667,617,998.39
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产245,219,555.80160,001,135.33
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款132,647,707.76142,445,665.35
应收款项融资1,233,375.685,069,980.92
预付款项59,443,849.2016,118,848.49
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,812,770.233,329,363.78
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货133,688,541.03125,772,054.37
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产21,012,869.9325,439,220.92
流动资产合计1,130,766,857.451,145,794,267.55
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资309,559,478.91306,118,327.32
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产303,146,459.18227,026,459.18
投资性房地产　　
固定资产100,866,656.0297,346,943.98
在建工程　4,694,507.38
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,142,933.442,823,852.12
无形资产7,280,671.867,409,154.30
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产3,783,805.933,662,029.15
其他非流动资产1,898,600.004,583,529.00
非流动资产合计728,678,605.34653,664,802.43
资产总计1,859,445,462.791,799,459,069.98
流动负债：　　
短期借款39,011,332.8612,158,703.70
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据9,302,923.36　
应付账款67,452,686.4744,507,606.57
预收款项　　
合同负债2,573,597.85684,478.88
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬8,988,557.5010,173,893.87
应交税费5,740,178.164,757,629.85
其他应付款3,985,051.433,626,540.03
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债6,008,155.735,977,074.49
其他流动负债334,567.7288,982.30
流动负债合计143,397,051.0881,974,909.69
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款6,720,260.768,957,838.75
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债443,102.911,218,657.40
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益8,648,949.727,214,123.01
递延所得税负债38,757.6511,288.66
其他非流动负债　　
非流动负债合计15,851,071.0417,401,907.82
负债合计159,248,122.1299,376,817.51
所有者权益：　　
股本467,625,470.00467,625,470.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积270,362,952.05270,362,952.05
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积98,518,259.0898,518,259.08
一般风险准备　　
未分配利润699,832,170.70690,422,071.98
归属于母公司所有者权益合计1,536,338,851.831,526,928,753.11
少数股东权益163,858,488.84173,153,499.36
所有者权益合计1,700,197,340.671,700,082,252.47
负债和所有者权益总计1,859,445,462.791,799,459,069.98
法定代表人：刘溪 主管会计工作负责人：杨照宇 会计机构负责人：郭晓彬2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金360,650,929.09492,359,931.64
交易性金融资产234,024,617.81160,001,135.33
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项90,280.0036,112.00
其他应收款111,867,280.0858,518,929.08
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产952,309.90816,234.75
流动资产合计707,585,416.88711,732,342.80
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资433,798,363.92410,357,212.33
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产161,226,459.18161,226,459.18
投资性房地产　　
固定资产22,113,569.8419,754,668.35
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产1,394,655.581,947,136.24
无形资产　　
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计618,533,048.52593,285,476.10
资产总计1,326,118,465.401,305,017,818.90
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款　　
预收款项　　
合同负债　　
应付职工薪酬1,069,640.501,674,325.71
应交税费10,422.66　
其他应付款37,055.35322,181.35
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,026,871.24994,783.77
其他流动负债　　
流动负债合计2,143,989.752,991,290.83
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债288,023.23913,326.19
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债26,094.739,756.57
其他非流动负债　　
非流动负债合计314,117.96923,082.76
负债合计2,458,107.713,914,373.59
所有者权益：　　
股本467,625,470.00467,625,470.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积278,292,939.30278,292,939.30
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积94,139,062.3194,139,062.31
未分配利润483,602,886.08461,045,973.70
所有者权益合计1,323,660,357.691,301,103,445.31
负债和所有者权益总计1,326,118,465.401,305,017,818.90
3、合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入275,240,265.18274,759,875.53
其中：营业收入275,240,265.18274,759,875.53
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本262,742,452.76265,382,537.49
其中：营业成本225,262,324.37229,745,417.44
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加1,834,124.281,332,496.00
销售费用7,995,852.175,595,836.80
管理费用19,990,908.4025,666,816.92
研发费用12,894,814.5613,363,698.64
财务费用-5,235,571.02-10,321,728.31
其中：利息费用478,449.992,037,152.39
利息收入5,701,667.1412,506,674.45
加：其他收益1,554,845.233,433,961.70
投资收益（损失以“—”号填 列）7,059,266.849,522,812.45
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益4,769,786.736,528,191.74
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）49,555.80818,107.41
信用减值损失（损失以“—” 号填列）1,793,116.93153,147.59
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-253,283.53-104,482.37
资产处置收益（损失以“—” 号填列）　　
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）22,701,313.6923,200,884.82
加：营业外收入　157,455.65
减：营业外支出1,269,477.192,004.64
四、利润总额（亏损总额以“—”号21,431,836.5023,356,335.83
填列）　　
减：所得税费用3,206,252.041,767,478.74
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）18,225,584.4621,588,857.09
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）18,225,584.4621,588,857.09
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）11,280,594.9814,198,542.77
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）6,944,989.487,390,314.32
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额18,225,584.4621,588,857.09
归属于母公司所有者的综合收益总 额11,280,594.9814,198,542.77
归属于少数股东的综合收益总额6,944,989.487,390,314.32
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.020.03
（二）稀释每股收益0.020.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。

法定代表人：刘溪 主管会计工作负责人：杨照宇 会计机构负责人：郭晓彬4、母公司利润表

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入0.000.00
减：营业成本0.000.00
税金及附加373,269.51347,766.05
销售费用　　
管理费用11,285,573.9417,653,422.41
研发费用　　
财务费用-5,362,276.80-10,555,753.50
其中：利息费用26,650.453,180.12
利息收入5,395,905.5110,590,971.43
加：其他收益12,765.934,278.21
投资收益（损失以“—”号填 列）32,371,856.7417,012,916.22
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益4,769,786.736,528,191.74
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）24,617.81697,862.39
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-1,649,949.00-25,339.50
资产减值损失（损失以“—” 号填列）　　
资产处置收益（损失以“—” 号填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）24,462,724.8310,244,282.36
加：营业外收入　150,000.00
减：营业外支出18,978.03　
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）24,443,746.8010,394,282.36
减：所得税费用16,338.16-15,653.17
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）24,427,408.6410,409,935.53
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）24,427,408.6410,409,935.53
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值　　
变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额24,427,408.6410,409,935.53
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金240,191,341.56249,366,426.43
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还88.03　
收到其他与经营活动有关的现金13,904,552.9139,992,599.18
经营活动现金流入小计254,095,982.50289,359,025.61
购买商品、接受劳务支付的现金180,396,649.57187,428,449.47
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金22,670,461.0519,987,307.85
支付的各项税费7,838,140.707,553,464.81
支付其他与经营活动有关的现金19,497,562.1321,785,149.73
经营活动现金流出小计230,402,813.45236,754,371.86
经营活动产生的现金流量净额23,693,169.0552,604,653.75
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金1,551,123.481,140,913.10
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金710,082,838.43613,877,864.24
投资活动现金流入小计711,633,961.91615,018,777.34
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金3,994,960.002,037,286.00
投资支付的现金76,120,000.0030,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金793,053,750.00799,210,000.00
投资活动现金流出小计873,168,710.00831,247,286.00
投资活动产生的现金流量净额-161,534,748.09-216,228,508.66
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金54,232,086.5442,245,325.20
收到其他与筹资活动有关的现金13,450,000.00　
筹资活动现金流入小计67,682,086.5442,245,325.20
偿还债务支付的现金29,717,445.4970,721,161.21
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金18,436,317.0021,003,444.36
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润16,240,000.004,640,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金3,509,145.49850,995.61
筹资活动现金流出小计51,662,907.9892,575,601.18
筹资活动产生的现金流量净额16,019,178.56-50,330,275.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-25,404.83-17,111.74
五、现金及现金等价物净增加额-121,847,805.31-213,971,242.63
加：期初现金及现金等价物余额523,076,837.72710,425,523.30
六、期末现金及现金等价物余额401,229,032.41496,454,280.67
6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金5,500,798.6610,983,294.93
经营活动现金流入小计5,500,798.6610,983,294.93
购买商品、接受劳务支付的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金5,116,988.753,515,519.02
支付的各项税费389,716.36441,111.93
支付其他与经营活动有关的现金60,677,611.5513,955,261.49
经营活动现金流出小计66,184,316.6617,911,892.44
经营活动产生的现金流量净额-60,683,518.00-6,928,597.51
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金25,911,123.488,678,663.10
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金654,841,153.05612,877,864.24
投资活动现金流入小计680,752,276.53621,556,527.34
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金3,411,500.00　
投资支付的现金20,000,000.0030,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金725,700,000.00799,210,000.00
投资活动现金流出小计749,111,500.00829,210,000.00
投资活动产生的现金流量净额-68,359,223.47-207,653,472.66
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金1,870,496.2614,494,938.64
支付其他与筹资活动有关的现金795,765.24531,585.32
筹资活动现金流出小计2,666,261.5015,026,523.96
筹资活动产生的现金流量净额-2,666,261.50-15,026,523.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-0.01-20,924.44
五、现金及现金等价物净增加额-131,709,002.98-229,629,518.57
加：期初现金及现金等价物余额492,358,229.31681,855,754.59
六、期末现金及现金等价物余额360,649,226.33452,226,236.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额467 ,62 5,4 70. 00　　　270 ,36 2,9 52. 05　　　98, 518 ,25 9.0 8　690 ,42 2,0 71. 98　1,5 26, 928 ,75 3.1 1173 ,15 3,4 99. 361,7 00, 082 ,25 2.4 7
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额467 ,62 5,4 70. 00　　　270 ,36 2,9 52. 05　　　98, 518 ,25 9.0 8　690 ,42 2,0 71. 98　1,5 26, 928 ,75 3.1 1173 ,15 3,4 99. 361,7 00, 082 ,25 2.4 7
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）　　　　　　　　　　9,4 10, 098 .72　9,4 10, 098 .72- 9,2 95, 010 .52115 ,08 8.2 0
（一）综合 收益总额　　　　　　　　　　11, 280 ,59 4.9 8　11, 280 ,59 4.9 86,9 44, 989 .4818, 225 ,58 4.4 6
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者 投入的普通 股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权 益工具持有 者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支 付计入所有 者权益的金 额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　- 1,8 70, 496 .26　- 1,8 70, 496 .26- 16, 240 ,00 0.0 0- 18, 110 ,49 6.2 6
1．提取盈 余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一 般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有 者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　- 1,8 70, 496 .26　- 1,8 70, 496 .26- 16, 240 ,00 0.0 0- 18, 110 ,49 6.2 6
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公　　　　　　　　　　　　　　　
积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公 积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受 益计划变动 额结转留存 收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综 合收益结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提 取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使 用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额467 ,62 5,4 70. 00　　　270 ,36 2,9 52. 05　　　98, 518 ,25 9.0 8　699 ,83 2,1 70. 70　1,5 36, 338 ,85 1.8 3163 ,85 8,4 88. 841,7 00, 197 ,34 0.6 7
上年金额（未完）
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