兴化股份(002109):2025年半年度公司与关联财务公司关联存贷款的风险评估报告
陕西兴化化学股份有限公司 关于2025年半年度公司与关联财务公司关 联存贷款的风险评估报告 一、陕西延长石油财务有限公司基本情况 (一)公司简介 陕西延长石油财务有限公司(以下简称财务公司)是经中 国银行业监督管理委员会批准,在陕西省工商行政管理局登记 注册,具有企业法人地位的非银行金融机构。财务公司是由陕 西延长石油(集团)有限责任公司(以下简称延长石油)、中 油延长石油销售股份有限公司、陕西兴化化学股份有限公司以 及建信信托有限责任公司和中国大唐集团财务有限公司两家 战略投资者共同发起设立,于2013年正式成立,并取得中国 银监会颁发的金融许可证。注册资本35.00亿元人民币,股东 单位5家,其中,延长石油出资额28.73亿元,占注册资本的 82.09%;建信信托有限责任公司出资额1.75亿元,占注册资 本的4.99%;中国大唐集团财务有限公司出资额2.80亿元,占 注册资本的8%;陕西中油延长石油销售公司出资额0.67亿元, 占注册资本的1.91%,陕西延长石油矿业公司出资额1.05亿 元,占注册资本3.01%。 统一社会信用代码:91610000068672495H 金融许可证机构编码:L0184H261010001 法定代表人:沙春枝 注册地址:陕西省西安市高新区唐延路61号延长石油 科研中心28、29层及裙楼5层23室。 (二)经营范围 吸收成员单位存款;办理成员单位贷款;办理成员单位票 据贴现;办理成员单位资金结算与收付;提供成员单位委托贷 款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用签证及咨询代 理业务;从事同业拆借;办理成员单位票据承兑;从事固定收 益类有价证券投资。 二、财务公司内部控制的基本情况 (一)内部控制环境 财务公司从法人治理结构、机构设置及权责分配、内部审 计、企业文化等方面为切入点,建设良好内部控制环境。 1、建立健全法人治理机制。建立了分工合理、权责明确、 相互制衡的治理结构,形成了良好的内部控制环境。股东大会、 董事会、监事会以及在董事会领导下的经理层各司其职,形成 了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会依法行使经营方 针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权,董事会依法 行使经营决策权,监事会监督董事和高级管理人员依法履行职 责,经理层负责组织实施股东大会和董事会决议,主持经营管 理工作。在健全的法人治理结构下,内部控制管理体系有效运 作。 2、合理配置职能机构部门。财务公司设立了综合管理部、 资金管理部、信贷管理部、结算业务部、计划财务部、稽核审 计部、证券部、党工部、风险管理部、办公室十个部门。各部 门、岗位之间进行了必要的职责分离,对于关键岗位、特殊岗 位、不相容岗位制定了定期、不定期轮岗交流的制度。 3、充分发挥内部审计职能。内设稽核审计部,实行董事 长直接领导的独立审计模式,独立、客观地开展内部控制监督、 评价和咨询工作。 4、着力推行企业文化建设。财务公司高度重视企业文化 建设,要求员工树立正确的世界观、人生观、价值观,并利用 多种手段来强化党员干部廉政勤政思想,真正做到了对内强化 员工的思想教育,培养员工合规操作的文化理念,提升员工职 业素养和服务能力。 陕西延长石油财务有限公司组织架构图: (二)风险的识别与评估 财务公司根据各项业务的不同特点制定了不同的风险 控制制度、操作流程和风险防范措施等,各部门责任分离、 相互监督,对各种风险进行预测、评估和控制。按照监管部 门的要求对票据业务、会计核算、信息系统等相关内容进行 了全面梳理和自查。 截至本报告出具日,财务公司在风险控制上符合监管机 构的合规要求,合规风险和操作风险在可控范围之内。 (三)控制活动 1、结算业务控制情况 在结算及资金管理方面,财务公司根据各监管法规,制 定了《结算部部门职责与岗位职责》、《结算账户管理办法》 等结算管理与业务制度,每项业务制度均有详细的操作流程, 明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、关键输 入输出、主要业务规则,有效控制了业务风险。 一方面,财务公司主要依靠核心业务系统进行系统控制, 核心业务系统支持客户对业务的多级授权审批,防范客户操 作风险。成员单位在财务公司开设结算账户,通过登入财务 公司核心业务系统提交网银指令实现资金结算;核心业务系 统支持网上对账功能,支持客户账务的即时查询与核对。 另一方面,财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实 信用的原则为成员单位办理存款业务,相关政策严格按照有 关监管部门和中国人民银行相关规定执行,充分保障成员单 位资金的安全,维护各当事人的合法权益。 2、信贷管理控制情况 在信贷业务管理方面,财务公司严格执行授信管理,根 据成员单位的融资余额及新一年的融资需求,结合财务公司 资金状况,确定客户授信额度计划,并严格在授信额度内办 理信贷业务,严控风险,使业务的开展既有计划性,又有均 衡性。同时,信贷部对每项信贷业务,贷款、贴现等均制定 了详细的管理办法及操作流程,创新业务贯彻了“制度先行, 后开展业务”的管理原则。财务公司信贷业务切实执行三查 制度,贷前调查、贷时审查、贷后检查规范开展。信贷业务 经信贷管理部做好尽职调查、风险管理部进行风险审查,提 交授信评审委员会审议通过,并报有权审批人审批同意后, 方可办理放款。 3、信息系统控制情况 财务公司部署了高性能防火墙,实施内外网隔离、双设 备冗余配置,并采用国内先进的漏洞扫描、入侵检测系统以 确保网络安全;使用中国金融认证中心颁发的CFCA数字证 书进行用户身份认证,并使用DAC算法等技术措施以确保系 统应用安全;采用金融业专用备份软硬件以及三级备份策略 以确保系统数据安全。财务公司已获得与工、农、中、建、 交、兴业、长安等多家银行核心业务系统的对接允可,并采 用双冗余专线直联方式连接,以确保数据传输过程中的安全 与高效。 4、审计监督控制情况 财务公司实行内部审计监督制度,建立了《内部审计管 理办法》,明确了内部审计机构及审计人员的职责和权限、 内部审计的工作内容和程序,并对具体内部控制的评审、审 计档案的管理等相关事项进行了规范。审计稽核部负责公司 内部稽核业务,针对内部控制执行情况、业务和财务活动的 合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查,发现 内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险, 向管理层提出有价值的改进意见和建议。 (四)内部控制总体评价 财务公司的内部控制是完善的,执行是有效的。在资金 管理方面,公司较好的控制了资金流转风险;在信贷业务方 面公司建立了相应的信贷业务风险控制程序,使整体风险控 制在合理的水平。 三、财务公司经营管理及风险管理情况 (一)经营情况 经审阅财务公司2025年度中期财务报告,截至2025年 6月30日,该公司资产总额为2,732,161.79万元,吸收成员 单位存款总额2,100,405.61万元,负债总额2,107,194.87万元, 股东权益为624,966.92万元,营业收入为26,914.93万元,净 利润18,558.79元。 (二)管理情况 财务公司自成立以来,坚持稳健经营的原则,按照《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理 法》、《企业集团财务公司管理办法》、《非银行金融机构行政 许可事项实施办法》和国家有关金融法规、条例及公司管理 制度规范经营,近三年无重大违法违规行为。 (三)监管指标根据《企业集团财务公司管理办法》 规定,截至2025年6月30日,财务公司的各项监管指标 均符合规定要求,具体如下: 监管及监测指标情况表
2.集团外负债总额/资本净额=(同业拆入余额+卖出回购 余额)/资本净额 3.(票据承兑余额+转贴现卖出余额)/资本净额=(票据 承兑(不含财务公司承兑汇票转贴现卖出)+非财务公司承 兑汇票转贴现卖出)/资本净额 4.票据承兑余额/资产总额=票据承兑余额(含财务公司 承兑汇票转贴现卖出)/资产总额 5.票据承兑余额/存放同业=票据承兑余额(含财务公司 承兑汇票转贴现卖出)/存放同业余额 从上表2025年上半年监测指标来看,财务公司的指标均 符合监管要求。 四、公司在财务公司存贷款情况 截至2025年6月30日,公司在财务公司贷款余额 308,628,062.34元(榆神能化公司固定资产银团贷款及流动 资金贷款),存款余额(包括公司及子公司兴化化工、榆神能 化公司、兴化新能源公司)633,256,444.09元。公司在财务公 司的存款安全性和流动性良好,未发生财务公司因现金头寸 不足而延迟付款的情况。 五、风险评估意见 综上所述,财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企 业法人营业执照》,建立了较为完善的内部控制体系,自开 业以来按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营, 财务公司的风险管理不存在重大缺陷,本公司与财务公司之 间发生的关联存贷款等金融业务目前风险可控。 陕西兴化化学股份有限公司董事会 2025年 8月 25日 中财网
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