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中铁特货(001213):中铁特货物流股份有限公司在中国铁路财务有限责任公司存款资金风险防范制度
| 时间：2025年08月26日 18:16:31 中财网 |
在中国铁路财务有限责任公司存款资金
风险防范制度
第一章总则
第一条为进一步规范中铁特货物流股份有限公司（以下
简称公司）及下属单位、子公司在中国国家铁路集团有限公
司(以下简称国铁集团)控股的中国铁路财务有限责任公司
（以下简称财务公司)的关联交易，切实保障公司资金安全，
防止公司资金被关联方占用，根据《关于规范上市公司与企
业集团财务公司业务往来的通知》《企业集团财务公司管理
办法》等有关规定，制定本制度。
第二条公司与财务公司进行存款、贷款、委托理财、结
算等金融业务应当遵循自愿平等原则，保证公司的财务独立。
第三条公司不得通过财务公司向公司以外的集团公司
成员单位提供委托贷款、委托理财。不得违反有关规定通过
与财务公司签署委托贷款协议的方式，将公司资金提供给控
股股东、实际控制人及其他关联方使用。
第四条公司与财务公司发生存、贷款等金融业务，应当
签订金融服务协议，并作为单独议案履行董事会或者股东会
审议程序。
金融服务协议应当明确协议期限、交易类型、各类交易
预计额度、交易定价、风险评估及控制措施等内容，并对外
披露。
第五条公司在财务公司的存款每日余额不超过经股东
会批准的金融服务协议约定的存款余额。财务公司与公司发
生业务往来应当严格遵循金融服务协议，不得超过金融服务
协议中约定的交易预计额度归集资金。
第六条公司董事应认真履行勤勉、忠实义务，审慎进行
公司在财务公司存款的有关决策，防止出现公司资金被关联
方占用的情况,确实保障公司资金安全。
第二章组织机构及职责
第七条公司成立存款风险预防处置领导工作组（以下简
称领导工作组），由公司总经理任组长，为领导工作组风险
预防处置第一责任人，总会计师任副组长，下设办公室，由
财务部部长担任办公室主任，成员包括审计部部长、财务部
门资金管理负责人。领导工作组负责组织开展存款风险的防
范和处置工作。办公室负责开展日常具体存款风险的防范和
处置工作。对存款风险，任何单位、个人不得隐瞒、缓报、
谎报或者授意他人隐瞒、缓报、谎报。
第八条领导工作组作为风险应急处置机构,一旦财务公
司发生风险,应立即启动应急预案,并按照规定程序开展工作。
第九条对存款风险的应急处置应遵循以下原则：
（一）统一领导，分级负责。存款风险的应急处置工作
由领导工作组统一领导，对董事会负责，具体负责存款风险
的防范和处置工作。
（二）各司其职，协调合作。有关部门按照职责分工，
积极筹划落实各项防范化解风险措施，相互协调，共同控制
和化解风险。
（三）收集信息，重在防范。督促财务公司及时提供相
关信息，关注财务公司经营情况，并从集团、集团成员单位
或监管部门及时了解信息，做到信息监控到位，风险防范有
效。
（四）及早预警，及时处置。有关部门应加强对风险的
监测，对存款风险做到早发现、早报告，并采取果断措施，
及时控制和化解风险，防止风险扩散和蔓延，将存款风险降
到最低。
第三章信息报告与披露
第十条公司与财务公司进行存款、贷款、委托理财、结
算等金融业务时，应当签署相关交易协议，并严格按照《深
圳证券交易所股票上市规则》和公司关联交易制度规范对于
关联交易的规定履行决策程序和信息披露义务。
第十一条关联交易协议应规定财务公司向公司提供金
融服务的具体内容，包括但不限于：
（一）存款利率的标准：在财务公司的存款利率参照中
国人民银行颁布的人民币存款基准利率厘定，且不低于向国
铁集团外其他成员单位提供存款业务的同期利率水平。
（二）贷款利率的标准：财务公司向本公司提供的贷款
利率将由双方按照中国人民银行颁布利率及现行市况协商
厘定，贷款利率不高于财务公司向国铁集团外其他成员单位
开展同类业务的同期收费水平。
（三）存款余额的限额不超过经股东会批准的金融服务
协议约定的存款余额。
（四）其他金融服务收费标准：不高于财务公司向国铁
集团外其他成员单位开展同类业务的同期收费水平。
第十二条与财务公司发生业务往来期间，公司应每半年
取得并审阅财务公司的财务报告以及风险指标等必要信息，
出具风险持续评估报告，经董事会审议通过后与半年度报告
和年度报告一并对外披露。
第四章 风险评估
第十三条公司与财务公司发生存款业务，公司应当对财
务公司的经营资质、业务和风险状况进行评估：
（一）检查财务公司是否具有有效《金融许可证》《营
业执照》，如无相关证照或相关证照已过期，公司不得与其
开展各项业务。
（二）发生存款业务期间，公司应当每年定期取得并审
阅财务公司的财务报告，并指派专门机构和人员每年对存放
在财务公司的资金风险状况进行评估，评估报告上报公司董
事会审议通过后，并与公司年度报告一并披露。
第五章 风险应急处置程序
第十四条财务公司出现下列情形之一的，应立即启动应
急处置机制：
（一）财务公司任何一个财务指标不符合《企业集团财
务公司管理办法》第三十四条的规定要求；
（二）财务公司出现违反《企业集团财务公司管理办法》
中第三十一条、第三十二条或第三十三条规定的情形；
（三）财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大
额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、
董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；
（四）发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、
股权交易或者经营风险等事项；
（五）本公司在财务公司的存款余额占财务公司吸收的
存款余额的比例超过百分之三十；
（六）财务公司出现严重支付危机；
（七）财务公司当年亏损超过注册资本金的百分之三十
或连续三年亏损超过注册资本金的百分之十；
（八）财务公司的股东对财务公司的负债逾期一年以上
未偿还；
（九）财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司
的注册资本金百分之五十或该股东对财务公司出资额；
（十）财务公司因违法违规受到中国银行业监督管理委
员会等监管部门的行政处罚；
（十一）财务公司被中国银行业监督管理委员会责令进
行整顿；
（十二）其他可能对公司存放资金带来安全隐患的事项。
第十五条当风险发生后，由领导工作组办公室进行评估，
形成统一意见后应立即向领导工作组报告。领导工作组分析
整理情况后形成书面报告上报公司董事会。
第十六条风险处置预案程序启动后，领导工作组应组织
人员敦促财务公司提供详细情况说明，及时向财务公司、国
铁集团或监管机构了解信息，必要时可进驻现场调查风险发
生原因，分析风险的动态，制定风险处置方案。风险处置方
案主要包括以下内容：
1．应采取的措施及应达到的目标；
2．各项化解措施的组织实施；
3．化解风险措施落实情况的督查和指导。
第十七条公司有关部门、单位应根据风险处置方案规定
的职责要求，服从领导工作组的统一指挥。各司其职，各负
其责，认真落实各项化险措施，积极做好风险处置工作。
第六章后续事项处理
第十八条公司视情况暂缓或停止在财务公司新增存款，
必要时组织回收资金。
第十九条突发性存款风险平息后，领导工作组要加强对
财务公司的监督，重新对财务公司存款风险进行评估，必要
时调整存款金额。
第二十条公司因存放在财务公司的资金无法收回而造
成实际损失的，将严肃查处，追究有关人员的责任，涉嫌刑
事犯罪的，移送司法机关处理。
第七章 附则
第二十一条本制度由公司董事会负责修改和解释。
第二十二条本制度自公司股东会审议通过之日起生效
并施行。
中铁特货物流股份有限公司
二○二五年八月
中财网