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科思股份(300856):中信证券股份有限公司关于南京科思化学股份有限公司2025年半年度跟踪报告
| 时间：2025年08月26日 23:05:45 中财网 |
关于南京科思化学股份有限公司
2025年半年度跟踪报告
| 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：科思股份 |
| 保荐代表人姓名：王风雷 | 联系电话：021-20262057 |
| 保荐代表人姓名：艾华 | 联系电话：021-20262205 |
| 项目 | 工作内容 |
| 1.公司信息披露审阅情况 | |
| （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 |
| （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 |
| 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | |
| （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易 制度） | 是 |
| （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 |
| 3.募集资金监督情况 | |
| （1）查询公司募集资金专户次数 | 6次（2025年1月至2025年6月每月一次） |
| （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 一致 | 是 |
| 4.公司治理督导情况 | |
| （1）列席公司股东大会次数 | 0次 |
| （2）列席公司董事会次数 | 0次 |
| （3）列席公司监事会次数 | 0次 |
| 5.现场检查情况 | |
| （1）现场检查次数 | 1次 |
| （2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定 报送 | 不适用 |
| （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | 无 |
| 6.发表专项意见情况 | |
| （1）发表专项意见次数 | 5次 |
| （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 无 |
| 7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除 外） | |
| （1）向深圳证券交易所报告的次数 | 无 |
| （2）报告事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 8.关注职责的履行情况 | |
| （1）是否存在需要关注的事项 | 是 |
| （2）关注事项的主要内容 | 根据科思股份2025年半年度报告，科思股份 2025年1-6月营业收入为72,106.83万元，同比 下降48.67%；归属于上市公司股东的净利润为 6,529.70万元，同比下降84.51%。报告期内公 司营业收入同比出现下滑，主要是受防晒市场 需求增长放缓和下游客户消化前期库存的影 响，导致防晒剂出货量较上年同期有所下降； 同时受客户去库存和市场竞争增加的影响，报 告期内防晒剂产品市场价格较去年同期有所回 落，受此影响报告期内公司综合毛利率水平下 降至32.05%，净利润和经营性净现金流规模也 |
| 较上年同期显著下降 | |
| （3）关注事项的进展或者整改情况 | 保荐人已提请公司关注业绩下滑的情况及原 因，积极做好经营应对和风险防范措施，强化 经营风险防范意识，督促公司按照规定及时履 行信息披露义务；并提请投资人关注公司业绩 下滑的情况 |
| 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 |
| 10.对上市公司培训情况 | |
| （1）培训次数 | 1次 |
| （2）培训日期 | 2025年3月31日 |
| （3）培训的主要内容 | 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则 （2024年修订）》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作（2023年修订）》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第13号——保荐业务》等规 则要求，向相关人员重点培训关于上市公司治 理、内部控制、信息披露、募集资金使用、近 期资本市场动态及相关监管规定等内容 |
| 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
| 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 |
| 1.信息披 露 | 保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关 系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露 信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕 信息管理和知情人登记管理情况，信息披露 管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理 人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面 存在重大问题。 | 不适用 |
| 2.公司内 部制度的 | 保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，对 公司高级管理人员进行访谈，未发现公司在 | 不适用 |
| 建立和执 行 | 公司内部制度的建立和执行方面存在重大问 题。 | |
| 3．“三 会”运作 | 保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则 及会议材料、信息披露文件，对高级管理人 员进行访谈，未发现公司在“三会”运作方 面存在重大问题。 | 不适用 |
| 4.控股股 东及实际 控制人变 动 | 保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最 新公司章程、三会文件、信息披露文件，未 发现公司控股股东及实际控制人发生变动。 | 不适用 |
| 5.募集资 金存放及 使用 | 保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度， 查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金 使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭 证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和 决策程序文件，实地查看募集资金投资项目 现场，了解项目建设进度及资金使用进度， 取得上市公司出具的募集资金使用情况报 告，对公司高级管理人员进行访谈，未发现 公司在募集资金存放及使用方面存在重大问 题。 | 不适用 |
| 6.关联交 易 | 保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内 部制度，取得了关联交易明细，查阅了决策 程序和信息披露材料，对关联交易的定价公 允性进行分析，对高级管理人员进行访谈， 未发现公司在关联交易方面存在重大问题。 | 不适用 |
| 7.对外担 保 | 保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内 部制度，取得了对外担保明细，查阅了决策 程序和信息披露材料，对高级管理人员进行 访谈，未发现公司在对外担保方面存在重大 问题。 | 不适用 |
| 8.购买、 出售资产 | 保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制 度，取得了资产购买、出售明细，查阅了决 策程序和信息披露材料，对资产购买、出售 | 不适用 |
| 的定价公允性进行分析，对高级管理人员进 行访谈，未发现公司在购买、出售资产方面 存在重大问题。 | ||
| 9.其他 业务类 别重要 事 项 （包括 对外投 资、风 险 投 资、委 托 理 财、财 务 资 助、套 期保值 等） | 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委 托理财、财务资助、套期保值等相关制度， 取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决 策程序和信息披露材料，对高级管理人员进 行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重 大问题。 | 不适用 |
| 10．发 行人或 者其聘 请的证 券服务 机构配 合保荐 工作的 情况 | 发行人配合了保荐人关于2025年半年度募集 资金存放与使用等事项的访谈，配合提供了 2025年半年度募集资金存放与使用情况的专 项报告等资料。 | 不适用 |
| 11.其他 （包括经 营环境、 业务发 展、财务 状况、管 | 保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露 文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、 高级管理人员名单及其变化情况，实地查看 公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的 定期报告及市场信息，对公司高级管理人员 进行访谈。2025年1-6月，公司实现营业收入 | 保荐人已提请公司关注业绩下滑的情况及 原因，积极做好经营应对和风险防范措 施，强化经营风险防范意识，督促公司按 照规定及时履行信息披露义务；并提请投 资人关注公司业绩下滑的情况 |
| 理状况、 核心技术 等方面的 重大变化 情况） | 72,106.83万元，同比下降48.67%；归属于上 市公司股东的净利润为6,529.70万元，同比 下降84.51%，主要是受防晒市场需求增长放 缓和下游客户消化前期库存的影响，导致防 晒剂出货量较上年同期有所下降；同时受客 户去库存和市场竞争增加的影响，报告期内 防晒剂产品市场价格较去年同期有所回落。 |
| 公司及股东承诺事项 | 是否履行 承诺 | 未履行承诺的原 因及解决措施 |
| 1．首次公开发行时所作承诺 | 是 | 不适用 |
| 2．向不特定对象发行可转换公司债券时所作承诺 | 是 | 不适用 |
| 报告事项 | 说明 |
| 1.保荐代表人变更及其理由 | 不适用 |
| 2.报告期内中国证监会和深圳证券 交易所对保荐人或者其保荐的公司 采取监管措施的事项及整改情况 | 2025年1月1日至2025年6月30日，我公司作为保荐人受到中 国证监会和深圳证券交易所监管措施的具体情况如下： 2025年6月6日，深圳证券交易所对我公司出具《关于对中信 证券股份有限公司的监管函》，上述监管措施认定：我公司 担任辉芒微电子（深圳）股份有限公司首次公开发行股票并 在创业板上市保荐人，在执业过程中未按照《监管规则适用 指引——发行类第5号》5-12的要求对发行人经销收入内部 控制的有效性进行充分核查，核查程序执行不到位，发表的 核查意见不准确；未按照《发行类第5号》5-15的核查要求 对发行人与主要供应商及关联方之间的异常大额资金流水、 最终流向予以充分核查，且未采取充分的替代性核查措施， 获取的核查证据不足以支持其核查结论，核查程序执行不到 位；未对发行人生产周期披露的准确性予以充分关注并审慎 核查。上述行为违反了本所《股票发行上市审核规则》第二 十七条、第三十八条第二款的规定，对我公司采取书面警示 |
| 的自律监管措施。我公司在收到上述监管函件后高度重视， 采取切实措施进行整改，提交了书面整改报告，并对相关人 员进行了内部追责。同时，要求投行项目人员严格遵守法律 法规、深交所业务规则和保荐业务执业规范的规定，诚实守 信，勤勉尽责，认真履行保荐职责，切实提高执业质量，保 证招股说明书和出具文件的真实、准确、完整。 | |
| 3.其他需要报告的重大事项 | 无 |
保荐代表人签名： 2025年8月26日
王风雷
2025年8月26日
艾 华
保荐人：中信证券股份有限公司 2025年8月26日
（加盖公章）
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