维远股份(600955):利华益维远化学股份有限公司闲置资金理财管理办法
利华益维远化学股份有限公司 闲置资金理财管理办法 第一章 总则 第一条 为规范利华益维远化学股份有限公司(以下简称“公 司”)的闲置资金理财行为,防范资金理财风险,提高资金理财效 益,根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管 理办法》《上市公司募集资金监管规则》及《公司章程》的规定, 制定本办法。 第二条 本办法所指的闲置资金理财是指公司为充分利用闲 置资金、提高资金利用率、增加公司收益,以暂时闲置的自有资 金或募集资金进行保本收益型或低风险类理财产品的理财行为。 第三条 公司从事闲置资金理财应当坚持下列一般原则: (一)遵循国家相关法律法规的原则,即公司用于理财的资金 应当是公司自有资金,国家专项补助的资金、公司贷款取得的资 金等融资渠道筹集的资金不得进行理财。使用闲置募集资金进行 投资理财时只能投资于安全性高、流动性好的理财产品(包括国 债、有保本约定的银行理财产品等)。 (二)确保公司经营资金需求的原则,公司用于理财的资金应 当是公司暂时闲置的自有资金和募集资金,不得因进行资金理财 影响公司经营资金需求。 (三)风险可控的原则,资金理财的标的为保本类,风险可控 类理财产品。 (四)流动性原则,原则上投向1年(含)以内的短期性理财产 品。 第二章 组织机构及审批权限 第四条 公司董事会、股东会负责理财方案审批。 (一)理财产品金额达到公司最近一期经审计净资产的10% 以上且在30%以下,由董事会审批,公司应当及时披露。低于上 述金额的理财方案,由董事长审批。 (二)理财产品金额达到公司最近一期经审计净资产的30% 以上,经董事会审议通过后提交股东会审批,公司应当及时披露。 (三)使用暂时闲置的募集资金进行短期理财,应当经董事会 审议通过,独立董事、保荐机构发表明确同意意见,按照《上海 证券交易所股票上市规则》规定应当提交股东会审议的,还应当 提交股东会审议。 第五条 公司董事长、总经理负责理财业务交易的审批。 在公司理财方案获批并授权的前提下,理财业务交易审批权 限为:公司理财单笔金额在5000万元以下(含5000万元)的, 由财务部提出申请,提交总经理审批,单笔金额在5000万元以上 的,由董事长审批。 第六条 公司财务部为理财业务的具体经办部门,负责资金 理财的日常管理和运作,主要职责如下: (一)根据公司闲置资金情况,负责制定公司理财方案; (二)负责理财方案实施,具体办理理财业务及相关手续; (三)按月对理财业务进行账务处理; 第七条 公司审计部为资金理财业务的监督部门,负责审查 理财业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况 等,督促财务部及时进行账务处理,并对账务处理情况进行核实。 第八条 公司证券部为信息披露管理部门,负责按照监管要 求进行信息披露。 第三章 资金理财业务过程管理 第九条 理财业务管理要求: (一)公司进行理财业务,只允许与具有合法经营资格的金融 机构进行交易; (二)必须以公司名义设立理财产品账户,不得使用他人账户 进行操作理财产品; (三)公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的,投资产 品的期限不得超过12个月。原则上投资产品的发行主体应当为商 业银行或其他具有相应资质的金融机构; (四)财务部设立理财资金管理台账,对取得的相关合同、协 议等业务资料及时归档; (五)设专人管理存续期的理财产品,跟踪到期理财资金和收 益及时、足额到账,出现异常情况时及时报告,避免或减少公司 损失。 第十条 理财业务的信息控制措施: (一)理财业务的申请人、审核人、审批人、资金管理人相互 独立,并由审计部负责监督; (二)公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制 资金状况等与公司理财业务有关的信息。 第十一条 理财业务实施操作流程: (一)财务部根据公司财务情况和现金流情况,结合利率变动 情况和理财的标的状况等因素,进行理财业务可行性论证,并制 定理财方案,报总经理审批; (二)财务部根据理财方案,在具体办理理财业务时,经总经 理或董事长审批,与相关金融机构签署项目合同或协议; (三)财务部根据项目合同或协议,经总经理或董事长审批, 办理资金支付等相关业务手续,并进行相关账务处理; (四)财务部根据与金融机构签署的协议中约定条款,按时与 金融机构进行结算。理财业务到期后,及时回收理财业务本金及 利息并进行相关账务处理。 第四章 附则 第十二条 本办法未尽事宜,按有关法律、法规和规范性文 件及《公司章程》的规定执行。本办法如与国家日后颁布的法律、 法规和规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相冲突, 按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定执行, 并立即修订本办法,报董事会审议通过。 第十三条 本办法自董事会批准之日起执行。 第十四条 本办法由董事会负责解释和修订。 利华益维远化学股份有限公司董事会 2025年8月 中财网
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