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[担保]雅达股份(430556):对外担保管理制度
| 时间：2025年08月27日 01:41:55 中财网 |
广东雅达电子股份有限公司对外担保管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。
一、 审议及表决情况
广东雅达电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月26日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于修订及制定公司部分内部管理制度的议案（尚需股东会审议）》之子议案 3.04《修订<对外担保管理制度>》，表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
本议案尚需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：
广东雅达电子股份有限公司
对外担保管理制度
第一章 总则
第一条 为规范广东雅达电子股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，现根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民法典》《北京证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《广东雅达电子股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。
第二章 担保原则
第二条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人的身份为债务人（包括公司的子公司）所负的债务提供担保、抵押或质押，当债务人不能履行到期债务时，由公司按照约定向债权人履行债务清偿或承担担保责任的行为。
第三条 本制度所称的子公司是指公司对其拥有实际控制权的控股子公司或全资子公司。
第四条 以公司本部或子公司名义进行的所有担保，均由公司统一管理，未经由公司董事会或股东会批准，公司不得对外提供担保。
第五条 未经董事会或者股东会审议通过，公司不得为股东或其控制的企业提供担保。
第六条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制风险。
第七条 董事会是公司担保行为的管理机构，公司对外担保提交董事会审议时，应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意，并且对超过《公司章程》规定的董事会审批权限的担保事项应报股东会批准。
第八条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。
第九条 公司对外担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应当作为新的对外担保，需重新办理担保的审查、审批手续。
第三章 担保审批管理
第十条 公司董事会在决定对外担保之前，或提交股东会表决前，应当掌握债权人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析。申请担保人的资信状况资料应当包括以下内容：
（一）企业基本资料（包括但不限于企业名称、注册地址、法定代表人、经营范围等工商登记情况，以及是否与本公司存在关联关系等情况）； （二）与借款有关的主要合同及主合同相关的资料；
（三）担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等；
（四）反担保方案和基本资料；
（五）近期的财务报告、还款资金来源及计划、还款能力分析；
（六）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；
（七）公司认为需要的其他重要材料。
第十一条 公司如为对方单位向银行借款提供担保，应由对方单位提出申请，并提供如下相关材料：
（一）被担保人的基本情况、财务状况、资信情况、还款能力等情况； （二）被担保人现有银行借款及担保的情况；
（三）本项担保的银行借款的金额、品种、期限、用途、预期经济效果； （四）本项担保的银行借款的还款资金来源；
（五）其他与借款担保有关的能够影响公司做出是否提供担保的事项。
公司如为其他债务提供的担保，涉及资产评估的，须由具有专业资质的资产评估公司出具相关资产评估报告，其余事项可参照本条规定执行。
第十二条 董事会根据有关资料，认真审核申请担保人的情况，对于有下列情形之一的，原则上不得为其提供担保：
（一）资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；
（二）在最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；
（三）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；
（四）经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；
（五）未能落实用于反担保的有效资产的；
（六）不符合本制度规定的；
（七）董事会认为不能提供担保的其他情形。
第十三条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。须经股东会审批的担保事项，包括下列情形：
（一）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；
（二）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（四）按照担保金额连续12个月累计计算原则，超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；
（五）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；
（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
（七）根据法律、行政法规、部门规章或者《公司章程》的规定其他须经股东会审议通过后方可提供对外担保的情形。
股东会审议本条第一款第（四）项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他股东按所享有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益的，可以豁免适用本条第一款第（一）项至第（三）项的规定。
股东会审议对外担保（不含对合并报表范围内子公司提供担保）事项时，对中小股东的表决情况应当单独计票并披露。股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权过半数通过。但是，股东会审议前款第（四）项担保事项时，股东会决议必须经出席股东会的非关联股东所持表决权的2/3以上通过方为有效。
第十四条 除法律、行政法规、部门规章、《公司章程》及本制度规定的必须提交股东会审议通过的对外担保之外的其他对外担保事项由公司董事会审议通过。董事会审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。
公司董事会在同次董事会会议上审核两项以上对外担保事项的，应当就每一项对外担保事项逐一表决。
第十五条 在董事会审议对外担保事项时，公司独立董事可根据需要在董事会审议对外担保事项前召开独立董事专门会议审议该事项。必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，应及时向董事会报告。
第十六条 公司股东会或者董事会就担保事项做出决议时，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。
第四章 订立担保合同
第十七条 经公司董事会或股东会决定后，授权董事长或其他公司高级管理人员对外签署担保合同。
第十八条 公司对外提供担保，原则上应当订立书面合同并应严格按照本制度执行。担保合同、反担保合同必须符合有关法律规范，合同约定事项须明确具体。担保合同可视需要由公司聘请的律师事务所审阅。
第十九条 在签署（订立）具体担保格式合同时，应结合被担保人的资信情况，严格审查各项义务性条款。
第二十条 担保合同、反担保合同中应当确定（包括但不限于）下列条款： （一）债权人、债务人；
（二）被担保人的债权的种类、金额；
（三）债务人与债权人履行债务的约定期限；
（四）担保的方式；
（五）担保的范围；
（六）担保期限；
（七）各方认为需要约定的其他事项。
第二十一条 公司在接受因要求反担保的保证、抵押、质押等反担保方式时，由公司财务部门完善有关法律手续，特别是包括及时办理抵押或质押登记的手续。
第五章 担保风险管理
第二十二条 公司董事会及财务部是公司担保行为的管理和基础审核部门。
担保合同订立后，公司财务部应指定人员妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，关注担保的时效、期限。
在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东会审议程序批准的异常担保合同，应及时向董事会报告。公司所担保债务到期前，经办责任人要积极督促被担保人按约定时间内履行还款义务。
第二十三条 经办责任人应当持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保和其他负债、分立、合并、法定代表人的变更以及对外商业信誉的变化情况，特别是到期归还情况等，对可能出现的风险预演、分析，建立相关财务档案，并根据实际情况定期报告董事会。
如发现被担保人经营状况严重恶化或者发生公司解散、分立等重大事项的，经办责任人应当及时报告董事会。董事会应当采取有效措施，将损失降低到最小程度。
第二十四条 当发现被担保人债务到期后十五个工作日未履行还款义务，或被担保人出现破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时了解被担保人债务偿还情况。
第二十五条 被担保人不能履约，担保债权人对公司主张债权时，公司应立即启动反担保追偿程序，同时报告董事会。
第二十六条 公司作为一般保证人时，在担保合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，未经公司董事会决定不得对债务人先行承担保证责任。
第二十七条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权，有关责任人应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。
第六章 担保信息披露
第二十八条 公司董事会秘书是公司担保信息披露的责任人，证券部负责承办有关信息的披露、保密、保存、管理工作，具体按《公司章程》及中国证券监督管理委员会、北京证券交易所的有关规定执行，披露的内容包括董事会或股东会决议、截止信息披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最近一期经审计净资产的比例。
第二十九条 参与公司对外担保事宜的任何部门和责任人，均有责任及时将对外担保的情况向公司董事会秘书做出通报，并提供信息披露所需的文件资料。
第三十条 对于已披露的对外担保事项，责任人应在出现下列情形时及时告知董事会秘书，公司应当及时履行信息披露义务：
(一)被担保人于债务到期后十五个工作日内未履行还款；
(二)被担保人出现破产、清算及其他严重影响其还款能力情形的；
(三)中国证监会、北京证券交易所及《公司章程》规定的其他情形。
第三十一条 公司有关单位应采取必要措施，在担保信息未依法公开披露前，将该等信息知情者控制在最小范围内。任何依法或非法知悉公司担保信息的人员，均负有当然的保密义务，直至该等信息依法公开披露之日，否则将自行承担由此引致的法律责任。
第七章 责任追究
第三十二条 公司董事、总经理及其他高级管理人员未按本制度规定程序擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究责任人的法律责任。
第三十三条 经办人违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自担保，造成损失的，应向公司承担法律责任。
第三十四条 经办人怠于履行其职责，给公司造成损失的，可视情节轻重给予包括经济处罚在内的处分并承担赔偿责任。公司董事会有权视公司的损失、风险的大小、情节的轻重决定给予经办人相应的处分。
第八章 附则
第三十五条 除非有特别说明，本制度所使用的术语与《公司章程》中该等术语的含义相同。
第三十六条 本制度所称“以上”含本数；“低于”、“超过”不含本数。
第三十七条 本制度未尽事宜或与本制度生效后颁布、修改的法律、法规、规范性文件或《公司章程》的规定相冲突的，按照法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。
第三十八条 本制度由公司股东会审议通过后生效并执行，公司原《对外担保管理制度》自动失效。
第三十九条 本制度进行修改时，由董事会提出修正案，提请股东会审议批准。
第四十条 本制度的解释权属于公司董事会。
广东雅达电子股份有限公司
董事会
2025年8月27日
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