深圳能源(000027):香港公司使用外汇远期工具开展外汇套期保值业务
证券代码:000027 证券简称:深圳能源 公告编号:2025-030 公司债券代码:149676 公司债券简称:21深能01 公司债券代码:149677 公司债券简称:21深能02 公司债券代码:149927 公司债券简称:22深能02 公司债券代码:149984 公司债券简称:22深能Y2 公司债券代码:148628 公司债券简称:24深能Y1 公司债券代码:148687 公司债券简称:24深能01 公司债券代码:524032 公司债券简称:24深能Y2 公司债券代码:524352 公司债券简称:25深能YK01 深圳能源集团股份有限公司 关于香港公司使用外汇远期工具开展外汇套期保值 业务的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.交易目的、交易金额及交易品种:为有效防范汇率波动风险,公司境外全资子公司深能(香港)国际有限公司(以下简称:香港公司)拟使用外汇远期结售汇工具开展外汇套期保值业务,自董事会审议通过后12个月内香港公司套期保值业务总规模拟不超过5亿美元(或等值外币),且任一交易日的交易金额价值拟不超过2亿美元(或等值外币)。 2.已履行的审议程序:本次开展外汇套期保值业务事项已经2025年8月26日召开的董事会审计与风险管理委员会2025年第五次会议及董事会八届三十八次会议审议通过。根据公司《章程》,本次开展外汇套期保值业务事项不需提交公司股东大会审议。 实需付汇敞口,不影响公司主业发展,但在外汇套期保值业务开展过程中仍存在一定的风险,包括但不限于信用风险、汇率波动风险、内部控制风险、流动性风险、法律风险、操作风险等。 一、投资情况概述 (一)投资目的 香港公司长期从事煤炭、天然气等大宗物资进出口贸易,主要采用美元、港币等进行结算,当汇率出现较大波动时,汇兑损益对香港公司的经营业绩会产生一定影响。为防范外汇汇率风险,香港公司有必要根据具体情况,主动管理并有效规避与主营业务密切相关的外汇波动风险,适度开展外汇套期保值业务。香港公司拟开展的套期保值业务旨在锁定公司生产经营的收入、成本或风险敞口,其与香港公司实际业务、资金实力、交易处理能力和人员专业能力相匹配,不以投机为目的。本次开展外汇套期保值业务严格遵循非盈利原则,仅对冲实需付汇敞口,不影响公司主业发展。 (二)投资金额 本次香港公司拟开展外汇套期保值业务总规模(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不超过5亿美元(或等值外币),且任一交易日的交易金额价值不超过2亿美元(或等值外币)。 (三)投资方式 本次香港公司拟采用与具有外汇套期保值业务资质的金融机构签订外汇远期合约的方法开展套期保值交易。 (四)投资期限 自公司董事会审议通过之日起12个月止。 (五)资金来源 香港公司自有资金,不涉及使用募集资金或银行信贷资金。 二、审议程序 本次开展外汇套期保值业务事项已经2025年8月26日召开的董事会审计与公司《章程》,本次开展外汇套期保值业务事项不需提交公司股东大会审议。 三、交易风险分析及风控措施 (一)交易风险 外汇套期保值业务开展过程中存在一定的风险,包括但不限于信用风险、汇率波动风险、内部控制风险、流动性风险等。 (二)针对交易风险,拟采取风险控制措施如下: 1.公司已制定《外汇套期保值业务内控管理标准》,对外汇套期保值业务的审批权限、组织机构设置及职责划分、授权管理、执行流程和应急预案等予以明确规定。在业务操作过程中,将严格按照前述制度执行。 2.公司坚持远期汇率与实际业务相匹配的原则,以锁定交易采购业务成本为目的,坚持风险中性原则,以减少汇率波动对公司正常经营业务影响为主要目的,所有的外汇交易行为均以确定性订单为基础,禁止进行投机和套利交易。 3.公司将选择具备相关业务资质、信用级别高的金融机构合作,降低履约风险。 4.单笔交易授信占用不超过授信总额度的50%;建立动态监控系统,实时跟踪可用授信余额并预留20%流动性缓冲;定期开展极端汇率压力测试,预判资金缺口;同时与合作银行积极拓展授信规模,确保紧急融资渠道畅通,保障业务稳健运行。 四、交易相关会计处理 公司将按照《企业会计准则第22条—金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—套期会计》《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关规定及其指南,对本次外汇套期保值业务进行相应的核算处理及披露。 五、董事会审议情况 (一)同意《关于深能(香港)国际有限公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》。 时点开展外汇套期保值业务总规模(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不超过5亿美元(或等值外币),且任一交易日的交易金额价值不超过2亿美元(或等值外币),额度使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月止。交易币种仅限于与香港公司经营所使用的主要结算货币相同的币种,主要外币币种为美元、港币等。 六、备查文件 (一)经与会董事签字并加盖公章的公司董事会八届三十八次会议决议;(二)董事会审计与风险管理委员会2025年第五次会议审议证明文件;(三)《关于深能香港(国际)有限公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》。 深圳能源集团股份有限公司董事会 二○二五年八月二十八日 中财网
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