荣信文化(301231):2025年半年度财务报告

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原标题:荣信文化:2025年半年度财务报告

荣信教育文化产业发展股份有限公司
2025年半年度财务报告
2025年8月
2025年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:荣信教育文化产业发展股份有限公司
2025年06月30日
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金466,232,333.14496,723,736.63
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产20,000,000.00 
衍生金融资产  
应收票据  
应收账款87,763,775.1058,009,301.86
应收款项融资  
预付款项38,368,868.5726,514,071.09
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款1,941,076.821,173,049.15
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货131,691,500.68143,221,873.31
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产85,708.9397,497.06
流动资产合计746,083,263.24725,739,529.10
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资108,863,617.19105,512,588.84
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产7,287,500.006,143,750.00
投资性房地产  
固定资产19,414,165.6719,752,865.42
在建工程26,904,424.0822,158,834.71
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产672,080.621,844,404.12
无形资产17,708,376.9617,839,001.01
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用947,743.111,223,737.24
递延所得税资产14,672,680.8713,763,267.63
其他非流动资产212,799.94354,099.96
非流动资产合计196,683,388.44188,592,548.93
资产总计942,766,651.68914,332,078.03
流动负债:  
短期借款  
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据  
应付账款49,300,138.7636,276,856.35
预收款项  
合同负债2,483,602.952,965,791.37
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬3,770,758.854,139,613.85
应交税费593,341.50537,083.50
其他应付款3,454,576.071,831,035.72
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债652,694.371,834,672.71
其他流动负债1,304.151,304.15
流动负债合计60,256,416.6547,586,357.65
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款14,000,000.00 
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债69,098.1868,068.61
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债  
递延收益  
递延所得税负债  
其他非流动负债  
非流动负债合计14,069,098.1868,068.61
负债合计74,325,514.8347,654,426.26
所有者权益:  
股本84,400,000.0084,400,000.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积625,864,268.82625,864,268.82
减:库存股11,959,961.2511,959,961.25
其他综合收益2,130,874.592,374,070.90
专项储备  
盈余公积22,865,246.5222,865,246.52
一般风险准备  
未分配利润145,305,887.21143,138,031.01
归属于母公司所有者权益合计868,606,315.89866,681,656.00
少数股东权益-165,179.04-4,004.23
所有者权益合计868,441,136.85866,677,651.77
负债和所有者权益总计942,766,651.68914,332,078.03
法定代表人:王艺桦 主管会计工作负责人:王小敏 会计机构负责人:王小敏2、母公司资产负债表
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金420,042,342.45455,121,725.73
交易性金融资产20,000,000.00 
衍生金融资产  
应收票据  
应收账款97,379,875.7561,106,596.71
应收款项融资  
预付款项38,059,933.6426,305,176.72
其他应收款2,389,718.241,243,627.08
其中:应收利息  
应收股利  
存货129,105,690.64141,475,458.79
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产29,551.5729,228.55
流动资产合计707,007,112.29685,281,813.58
非流动资产:  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资133,226,934.42132,242,749.49
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产7,287,500.006,143,750.00
投资性房地产  
固定资产19,263,058.9419,684,201.21
在建工程  
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产617,218.961,679,818.72
无形资产10,530,022.7910,584,824.30
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用947,743.111,223,737.24
递延所得税资产14,088,852.3813,435,572.66
其他非流动资产  
非流动资产合计185,961,330.60184,994,653.62
资产总计892,968,442.89870,276,467.20
流动负债:  
短期借款  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据  
应付账款46,761,302.8034,181,100.51
预收款项  
合同负债2,227,912.542,300,710.23
应付职工薪酬3,226,250.513,611,053.26
应交税费234,251.96294,253.41
其他应付款7,179,226.205,539,250.09
其中:应付利息  
应付股利  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债592,830.011,656,698.71
其他流动负债1,304.151,304.15
流动负债合计60,223,078.1747,584,370.36
非流动负债:  
长期借款14,000,000.00 
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债69,098.1868,068.61
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债  
递延收益  
递延所得税负债  
其他非流动负债  
非流动负债合计14,069,098.1868,068.61
负债合计74,292,176.3547,652,438.97
所有者权益:  
股本84,400,000.0084,400,000.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积625,864,268.82625,864,268.82
减:库存股11,959,961.2511,959,961.25
其他综合收益  
专项储备  
盈余公积22,865,246.5222,865,246.52
未分配利润97,506,712.45101,454,474.14
所有者权益合计818,676,266.54822,624,028.23
负债和所有者权益总计892,968,442.89870,276,467.20
3、合并利润表
单位:元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入180,661,414.44135,361,413.33
其中:营业收入180,661,414.44135,361,413.33
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本176,139,517.93138,299,341.66
其中:营业成本103,950,665.2084,015,543.25
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加335,347.28298,419.89
销售费用57,405,072.8740,237,664.70
管理费用14,751,684.9214,908,426.04
研发费用728,033.851,060,022.40
财务费用-1,031,286.19-2,220,734.62
其中:利息费用21,188.2361,446.70
利息收入977,871.062,323,097.20
加:其他收益122,574.59300,809.35
投资收益(损失以“—”号填 列)6,460,049.212,937,380.58
其中:对联营企业和合营企 业的投资收益4,079,854.14476,841.33
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“—”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以“—” 号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “—”号填列)  
信用减值损失(损失以“—”号 填列)-123,043.47-2,114,513.62
资产减值损失(损失以“—”号 填列)-8,914,451.77-13,000,001.09
资产处置收益(损失以“—”号 填列)  
三、营业利润(亏损以“—”号填列)2,067,025.07-14,814,253.11
加:营业外收入9,513.25154,911.76
减:营业外支出187,947.36355,876.58
四、利润总额(亏损总额以“—”号填 列)1,888,590.96-15,015,217.93
减:所得税费用-118,090.43-2,771,125.42
五、净利润(净亏损以“—”号填列)2,006,681.39-12,244,092.51
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “—”号填列)2,006,681.39-12,244,092.51
2.终止经营净利润(净亏损以 “—”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润(净 亏损以“—”号填列)2,167,856.20-12,244,092.51
2.少数股东损益(净亏损以“—” 号填列)-161,174.81 
六、其他综合收益的税后净额-243,196.31334,548.61
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-243,196.31334,548.61
(一)不能重分类进损益的其他综 合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综合 收益-243,196.31334,548.61
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额-243,196.31334,548.61
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额1,763,485.08-11,909,543.90
归属于母公司所有者的综合收益总 额1,924,659.89-11,909,543.90
归属于少数股东的综合收益总额-161,174.810.00
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.03-0.15
(二)稀释每股收益0.03-0.15
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:王艺桦 主管会计工作负责人:王小敏 会计机构负责人:王小敏4、母公司利润表
单位:元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入168,816,423.43120,568,764.89
减:营业成本100,498,261.6277,539,561.66
税金及附加255,812.61252,613.50
销售费用51,981,627.2837,043,308.54
管理费用13,919,647.2714,294,162.08
研发费用728,033.851,060,022.40
财务费用-785,917.29-2,062,975.32
其中:利息费用19,297.8755,341.90
利息收入832,406.652,156,920.81
加:其他收益122,098.09300,650.24
投资收益(损失以“—”号填 列)2,564,380.002,607,612.08
其中:对联营企业和合营企业 的投资收益184,184.93194,716.84
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益  
净敞口套期收益(损失以“—” 号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “—”号填列)  
信用减值损失(损失以“—”号 填列)-501,366.64-1,903,477.92
资产减值损失(损失以“—”号 填列)-8,891,750.76-12,978,206.20
资产处置收益(损失以“—”号 填列)  
二、营业利润(亏损以“—”号填列)-4,487,681.22-19,531,349.77
加:营业外收入9,504.11154,903.71
减:营业外支出122,662.75355,876.58
三、利润总额(亏损总额以“—”号填 列)-4,600,839.86-19,732,322.64
减:所得税费用-653,078.17-3,004,232.26
四、净利润(净亏损以“—”号填列)-3,947,761.69-16,728,090.38
(一)持续经营净利润(净亏损以 “—”号填列)-3,947,761.69-16,728,090.38
(二)终止经营净利润(净亏损以 “—”号填列)  
五、其他综合收益的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他综 合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综合 收益  
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
六、综合收益总额-3,947,761.69-16,728,090.38
七、每股收益:  
(一)基本每股收益  
(二)稀释每股收益  
5、合并现金流量表
单位:元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金147,872,461.34110,696,967.42
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还29,918.58230,542.95
收到其他与经营活动有关的现金1,415,340.122,718,389.93
经营活动现金流入小计149,317,720.04113,645,900.30
购买商品、接受劳务支付的现金96,559,596.53107,982,476.87
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金24,587,114.4123,844,699.13
支付的各项税费1,678,261.69959,230.80
支付其他与经营活动有关的现金46,820,924.3732,654,228.23
经营活动现金流出小计169,645,897.00165,440,635.03
经营活动产生的现金流量净额-20,328,176.96-51,794,734.73
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金1,100,000,000.00830,000,000.00
取得投资收益收到的现金3,018,221.762,602,312.95
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 11,990.00
处置子公司及其他营业单位收到的  
现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计1,103,018,221.76832,614,302.95
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金4,842,430.463,538,107.64
投资支付的现金1,120,000,000.001,003,000,000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金1,143,750.00 
投资活动现金流出小计1,125,986,180.461,006,538,107.64
投资活动产生的现金流量净额-22,967,958.70-173,923,804.69
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
其中:子公司吸收少数股东投资收到 的现金  
取得借款收到的现金14,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计14,000,000.000.00
偿还债务支付的现金  
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金2,800.004,194,500.00
其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金1,291,737.003,200,269.91
筹资活动现金流出小计1,294,537.007,394,769.91
筹资活动产生的现金流量净额12,705,463.00-7,394,769.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响99,269.178,702.51
五、现金及现金等价物净增加额-30,491,403.49-233,104,606.82
加:期初现金及现金等价物余额496,723,736.63548,426,334.76
六、期末现金及现金等价物余额466,232,333.14315,321,727.94
6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金129,548,601.2796,347,188.00
收到的税费返还23,948.09210,950.24
收到其他与经营活动有关的现金915,176.642,525,514.87
经营活动现金流入小计130,487,726.0099,083,653.11
购买商品、接受劳务支付的现金92,644,659.5897,847,426.27
支付给职工以及为职工支付的现金21,379,358.4422,900,881.23
支付的各项税费732,744.81698,908.03
支付其他与经营活动有关的现金44,065,947.6027,935,971.13
经营活动现金流出小计158,822,710.43149,383,186.66
经营活动产生的现金流量净额-28,334,984.43-50,299,533.55
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金1,100,000,000.00830,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,531,596.492,557,668.94
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 11,990.00
处置子公司及其他营业单位收到的  
现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计1,102,531,596.49832,569,658.94
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金151,725.00915,399.94
投资支付的现金1,120,800,000.001,003,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金1,143,750.00 
投资活动现金流出小计1,122,095,475.001,004,115,399.94
投资活动产生的现金流量净额-19,563,878.51-171,545,741.00
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
取得借款收到的现金14,000,000.00 
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计14,000,000.000.00
偿还债务支付的现金  
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金2,800.004,194,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金1,171,737.003,155,047.90
筹资活动现金流出小计1,174,537.007,349,547.90
筹资活动产生的现金流量净额12,825,463.00-7,349,547.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响-5,983.341,694.44
五、现金及现金等价物净增加额-35,079,383.28-229,193,128.01
加:期初现金及现金等价物余额455,121,725.73519,571,970.66
六、期末现金及现金等价物余额420,042,342.45290,378,842.65
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元

项目2025年半年度              
 归属于母公司所有者权益          少数股 东权益所有者 权益合 计  
 股本其他权益工具  资本公 积减:库 存股其他综 合收益专项储 备盈余公 积一般风 险准备未分配 利润其他小计  
  优先股永续债其他           
一、上年年末余额84,400 ,000.0 0   625,86 4,268. 8211,959 ,961.2 52,374, 070.90 22,865 ,246.5 2 143,13 8,031. 01 866,68 1,656. 00-4,004 .23866,67 7,651. 77
加:会计政策 变更               
前期差错 更正               
其他               
二、本年期初余额84,400 ,000.0 0   625,86 4,268. 8211,959 ,961.2 52,374, 070.90 22,865 ,246.5 2 143,13 8,031. 01 866,68 1,656. 00-4,004 .23866,67 7,651. 77
三、本期增减变动 金额(减少以 “-”号填列)      -243,1 96.31   2,167, 856.20 1,924, 659.89-161,1 74.811,763, 485.08
(一)综合收益总 额      -243,1 96.31   2,167, 856.20 1,924, 659.89-161,1 74.811,763, 485.08
(二)所有者投入 和减少资本               
1.所有者投入的普 通股               
2.其他权益工具持 有者投入资本               
3.股份支付计入所 有者权益的金额               
4.其他               
(三)利润分配               
1.提取盈余公积               
2.提取一般风险准 备               
3.对所有者(或股 东)的分配               
4.其他               
(四)所有者权益 内部结转               
1.资本公积转增资 本(或股本)               
2.盈余公积转增资 本(或股本)               
3.盈余公积弥补亏 损               
4.设定受益计划变 动额结转留存收益               
5.其他综合收益结 转留存收益               
6.其他               
(五)专项储备               
1.本期提取               
2.本期使用               
(六)其他               
四、本期期末余额84,400 ,000.0 0   625,86 4,268. 8211,959 ,961.2 52,130, 874.59 22,865 ,246.5 2 145,30 5,887. 21 868,60 6,315. 89-165,1 79.04868,44 1,136. 85
上年金额(未完)
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