春雪食品(605567):春雪食品集团股份有限公司反舞弊制度

时间：2025年08月29日 02:15:57 中财网

原标题:春雪食品:春雪食品集团股份有限公司反舞弊制度

治理和内部控制，降低公司风险，规范经营行为，维护公司和股东的合法权益， 实现舞弊查处工作法制化、制度化、规范化，根据《中华人民共和国公司法》、 《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规及《春雪食品集团股份有限公司章程》 （以下简称“公司章程”）的规定，结合公司实际，制定本制度。舞弊行为，是指公司内、外人员采用欺骗等违法、违规手段，谋取个人不正当利益， 损害公司正当经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，同时可能为个人带来 不正当利益的行为。业行为，严格遵守相关法律法规、职业道德及公司的内部控制制度、防止损害公 司和股东利益的行为发生。为，实施控制措施以降低舞弊发生的机会，对舞弊行为带来的危害采取适当且有 效的补救措施。下领域：虚假财务报告、资产的不适当处置、不恰当的收入和支出、故意的不当 关联方交易、税务欺诈、贪污以及收受贿赂和回扣等方面。(一) 损害公司正当利益的舞弊，是指公司内、外人员为谋取自身利益，采用欺骗等违法违规手段使公司、股东正当经济利益遭受损害的不正当行为。表现形式如下：
1.收受商业贿赂或回扣；
2.将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人； 3.非法使用公司资产，侵占、挪用资金、盗窃公司资产； 4.使公司为虚假的交易事项支付款项或承担债务； 5.故意隐瞒、错报交易事项，使信息披露存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏等； 6.伪造、变造会计记录或凭证，提供虚假财务信息或报告； 7.操纵伪造或篡改会计记录； 8.泄露公司的商业秘密或技术秘密； 9.董事、审计委员会成员、总裁及其他高级管理人员玩忽职守、滥用职权； 10.其他损害公司和股东经济利益的舞弊行为。 (二) 为公司谋取不正当利益的舞弊行为，是指公司内部人员为使公司获 得不当经济利益，同时其自身也可能获得相关利益，采用欺骗等违法违规手段，损 害国家、其他公司、个人或股东利益的不正当行为。表现形式如下： 1.为不正当的目的而支出，例如支付贿赂或回扣； 2.出售不存在或不真实的资产； 3.故意错报交易事项、记录虚假的交易事项包括虚增收入和低估负债，出 具错误的财务报告，从而使财务报表阅读者或使用者误解而作出不适当 的投融资决策； 4.隐瞒或删除应对外披露的重要信息； 5.从事违法违规的经济活动； 6.伪造、变造会计记录或凭证； 7.偷逃税款； 8.其他谋取公司不当经济利益的舞弊行为。预防舞弊在内的内部控制体系。部控制，降低舞弊发生的机会，并对舞弊行为采取适当有效的补救措施。公司管理层应当对舞弊行为的发生承担责任。

责任人，应对本部门、本单位舞弊行为的发生承担责任。业所涉及的法律法规，履职尽责；如发现任何舞弊情况或线索，应通过公司正 当渠道进行举报，维护公司利益。及其下属子公司范围内反舞弊工作的实施。参照本制度规定确定本单位反舞弊工作的相关职责和分工。通过举报电话、电子邮箱、信函等途径举报公司及其人员实际或疑似舞弊案件的 信息，包括对公司及其人员违反职业道德的投诉、举报信息。tousu@springsnow.cn。嫌不道德或不合法可疑行为事件等详细信息，以便在必要时直接和他／她联系。 公司会谨慎处理所有咨询与举报，并在法律法规许可范围内竭尽全力确保咨询与 举报的保密性。所有的调查将以合法合规为基础。严禁他人对任何善意地就涉嫌 不道德或不合法行为提供信息或协助调查的人士进行报复或惩罚。响打击报复的，公司依照有关规定对被举报人进行严肃处理，并在公司内部进 行通报。构成犯罪的，依法移送司法机关。到举报后应当上报公司管理层和董事长，按照指示开展调查处理；对涉及非董事、审计委员会成员、高级管理人员的匿名举报，接到举报后组织评估，根据初步判断情况决定是否组织调查组调查并上报管理层和董事长。

对涉及公司董事、审计委员会成员、高级管理人员的举报，应在接到举报后向公司董事会审计委员会报告，由董事会审计委员会决定进一步调查事项。

董事会审计委员会在进行有关调查时，必要时可聘请外部审计专业人员或机构 协助调查。主动回避。人反馈调查进展或结果。报告、处理意见或评估报告；审计部可针对特别事项进行反舞弊制度及流程的 专门评估，也可以接受管理层委托，为管理层进行特别舞弊事项调查。归档。对有关舞弊案件的调查结果、工作报告要及时向董事会审计委员会报告。分，并积极支持反舞弊的管理和调查工作，从预算、人员配置、工作条件准备 上给予充分保障。舞弊工作开展情况、舞弊事件后续的管理改善情况等进行汇报，并听取公司管理 层的有关意见及指示。 上述会议应留有书面记录，记录参会人员的意见；相关部门应针对会议意见 跟踪落实执行情况并进行反馈。风险的防范；审计部应在公司反舞弊工作中发挥必要的指导和监督作用，其工作 计划和工作成果要与公司内部控制管理部门进行必要的沟通。的书面报告，对违规者采取的适当措施，并将结果向内部及必要的外部第三方 通报。境，包括但不限于如下方式： (一) 公司董事、审计委员会成员及各级管理人员坚持以身作则，并以实 际行动带头遵守公司各项制度和规范； (二) 公司相关部门应当对反舞弊政策和程序及有关措施以多种形式进行 有效沟通或培训，确保员工有效接受有关法律法规、职业道德规范的培训，使 其知晓行为准则及规章制度涉及的概念；帮助员工识别合法与违法、诚信道德 与非诚信道德的行为。 (三) 公司鼓励员工在日常工作和交往中遵纪守法和遵守诚信道德的行为， 帮助员工正确处理工作中发生的利益冲突、不当利益诱惑。 (四) 公开披露重大舞弊事件的处理结果并组织学习，让各级组织和员工 充分认识事件的危害性，引以为戒。 (五) 公司鼓励员工对舞弊事件进行举报，并对提供有价值举报线索为公 司挽回经济损失，以及有效防止公司利益受损的行为给予奖励。部控制体系，并定期进行内部控制自查自纠工作。确立可能发生舞弊风险的关键 控制点，对防范舞弊的制度、流程建设和履行情况进行评估，对重大舞弊事件及 时分析并提出预防和控制措施。定或经合法程序修改后的公司章程不一致的，按有关法律、行政法规、中国证 监会和上海证券交易所的有关规定及修订后的公司章程的规定执行。春雪食品集团股份有限公司
2025年8月