福建金森(002679):半年报财务报表

 时间：2025年08月29日 04:41:45 中财网

原标题:福建金森:半年报财务报表

福建金森林业股份有限公司
2025年半年度财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：福建金森林业股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金153,439,137.88183,219,531.51
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款119,251,177.39107,003,936.01
应收款项融资750,000.00　
预付款项13,595,179.712,424,172.24
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,569,022.234,626,205.45
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,536,920,135.011,541,708,722.37
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产32,996.3918,427.66
流动资产合计1,826,557,648.611,839,000,995.24
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资46,797,204.5446,548,087.89
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产14,187,907.4314,187,907.43
投资性房地产　　
固定资产33,916,934.3934,652,991.95
在建工程108,623.40　
生产性生物资产8,819,548.329,037,818.37
油气资产　　
使用权资产479,305.03545,795.35
无形资产37,333,029.7238,211,064.81
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用2,124,759.301,562,029.40
递延所得税资产　　
其他非流动资产12,767,190.753,216,314.94
非流动资产合计156,534,502.88147,962,010.14
资产总计1,983,092,151.491,986,963,005.38
流动负债：　　
短期借款110,146,972.22110,094,027.78
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款26,377,689.4637,771,969.76
预收款项　　
合同负债6,599,165.114,141,147.15
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬4,255,863.8313,655,367.49
应交税费624,995.20890,688.88
其他应付款33,164,540.2824,761,263.63
其中：应付利息　　
应付股利8,628,669.60　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债60,746,052.6066,111,993.02
其他流动负债186,335.8481,430.10
流动负债合计242,101,614.54257,507,887.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款995,358,239.87955,123,239.87
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬783,151.09783,151.09
预计负债　　
递延收益2,942,467.853,542,467.85
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计999,083,858.81959,448,858.81
负债合计1,241,185,473.351,216,956,746.62
所有者权益：　　
股本235,756,000.00235,756,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积244,549,936.00244,549,936.00
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积34,574,094.5534,574,094.55
一般风险准备　　
未分配利润222,796,776.55250,836,407.93
归属于母公司所有者权益合计737,676,807.10765,716,438.48
少数股东权益4,229,871.044,289,820.28
所有者权益合计741,906,678.14770,006,258.76
负债和所有者权益总计1,983,092,151.491,986,963,005.38
法定代表人：潘隆应 主管会计工作负责人：潘隆应（代） 会计机构负责人：肖师红2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金123,277,703.17119,414,162.53
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款146,909,126.56122,206,405.45
应收款项融资　　
预付款项11,230,715.05870,682.52
其他应收款605,969,499.80575,971,908.45
其中：应收利息　　
应收股利143,595,702.69143,595,702.69
存货798,863,974.05813,382,696.90
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　　
流动资产合计1,686,251,018.631,631,845,855.85
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资155,759,061.35145,509,888.34
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产14,187,907.4314,187,907.43
投资性房地产　　
固定资产26,299,735.4227,637,829.57
在建工程　　
生产性生物资产587,821.07662,914.20
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产36,341,522.2737,202,246.16
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用758,361.89803,413.01
递延所得税资产　　
其他非流动资产2,205,825.962,251,243.49
非流动资产合计236,140,235.39228,255,442.20
资产总计1,922,391,254.021,860,101,298.05
流动负债：　　
短期借款110,146,972.22110,094,027.78
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款14,565,171.7018,230,138.15
预收款项　　
合同负债853,917.66131,021.66
应付职工薪酬4,255,863.839,289,871.70
应交税费606,577.84775,679.88
其他应付款101,556,220.3042,084,785.13
其中：应付利息　　
应付股利8,628,669.60　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债60,746,052.6066,111,993.02
其他流动负债　　
流动负债合计292,730,776.15246,717,517.32
非流动负债：　　
长期借款995,358,239.87955,123,239.87
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬783,151.09783,151.09
预计负债　　
递延收益2,942,467.853,542,467.85
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计999,083,858.81959,448,858.81
负债合计1,291,814,634.961,206,166,376.13
所有者权益：　　
股本235,756,000.00235,756,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积244,549,936.00244,549,936.00
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积34,574,094.5534,574,094.55
未分配利润115,696,588.51139,054,891.37
所有者权益合计630,576,619.06653,934,921.92
负债和所有者权益总计1,922,391,254.021,860,101,298.05
3、合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入50,238,441.6131,287,121.09
其中：营业收入50,238,441.6131,287,121.09
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本77,755,533.0566,247,912.98
其中：营业成本30,906,469.0517,099,881.40
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加518,561.02352,880.42
销售费用1,556,311.131,108,803.56
管理费用23,987,056.6122,774,683.95
研发费用　513,537.95
财务费用20,787,135.2424,398,125.70
其中：利息费用21,091,224.1624,915,422.53
利息收入322,157.37535,024.79
加：其他收益7,736,334.67949,377.00
投资收益（损失以“—”号填 列）249,116.6597,291.86
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益249,116.6597,291.86
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）86,793.53-3,360,101.11
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　-57,781.67
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-19,444,846.59-37,332,005.81
加：营业外收入135,258.5922,935.67
减：营业外支出131,207.04265,509.71
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-19,440,795.04-37,574,579.85
减：所得税费用30,115.9897,511.18
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-19,470,911.02-37,672,091.03
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-19,470,911.02-37,672,091.03
2.终止经营净利润（净亏损以　　
“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“—”号填列）-19,410,961.78-37,672,189.49
2.少数股东损益（净亏损以“—” 号填列）-59,949.2498.46
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-19,470,911.02-37,672,091.03
归属于母公司所有者的综合收益总 额-19,410,961.78-37,672,189.49
归属于少数股东的综合收益总额-59,949.2498.46
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.08-0.16
（二）稀释每股收益-0.08-0.16
法定代表人：潘隆应 主管会计工作负责人：潘隆应（代） 会计机构负责人：肖师红4、母公司利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入37,474,373.3921,978,380.00
减：营业成本22,214,037.9410,374,644.82
税金及附加469,470.78312,026.46
销售费用600,117.86513,658.01
管理费用16,465,046.1116,596,437.24
研发费用　　
财务费用20,796,381.5724,413,973.39
其中：利息费用21,091,224.1624,913,905.27
利息收入302,571.36508,948.34
加：其他收益7,664,240.07949,377.00
投资收益（损失以“—”号填 列）249,173.01325,154.76
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益249,173.01325,154.76
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）514,796.16-2,652,683.73
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-14,642,471.63-31,610,511.89
加：营业外收入55,634.0019,787.20
减：营业外支出122,397.0060,438.07
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-14,709,234.63-31,651,162.76
减：所得税费用20,398.6388,186.67
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-14,729,633.26-31,739,349.43
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-14,729,633.26-31,739,349.43
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-14,729,633.26-31,739,349.43
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金43,436,013.8114,957,046.39
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金13,128,504.596,407,265.97
经营活动现金流入小计56,564,518.4021,364,312.36
购买商品、接受劳务支付的现金39,226,067.6724,215,259.39
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金24,243,828.1925,183,313.59
支付的各项税费1,132,354.41727,865.60
支付其他与经营活动有关的现金25,085,783.2719,706,616.06
经营活动现金流出小计89,688,033.5469,833,054.64
经营活动产生的现金流量净额-33,123,515.14-48,468,742.28
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额105.0029,330.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计105.0029,330.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金10,487,763.35744,738.00
投资支付的现金0.00400,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计10,487,763.351,144,738.00
投资活动产生的现金流量净额-10,487,658.35-1,115,408.00
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金120,000,000.0090,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计120,000,000.0090,000,000.00
偿还债务支付的现金85,295,000.00139,765,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金20,874,220.1424,968,718.00
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计106,169,220.14164,733,718.00
筹资活动产生的现金流量净额13,830,779.86-74,733,718.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额-29,780,393.63-124,317,868.28
加：期初现金及现金等价物余额183,215,281.51255,440,783.26
六、期末现金及现金等价物余额153,434,887.88131,122,914.98
6、母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金13,241,139.8512,167,892.05
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金41,336,594.835,868,066.59
经营活动现金流入小计54,577,734.6818,035,958.64
购买商品、接受劳务支付的现金23,957,841.3011,472,817.80
支付给职工以及为职工支付的现金13,760,609.4614,580,689.52
支付的各项税费794,138.73553,777.66
支付其他与经营活动有关的现金15,726,962.4123,113,634.22
经营活动现金流出小计54,239,551.9049,720,919.20
经营活动产生的现金流量净额338,182.78-31,684,960.56
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额105.00120.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计105.00120.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金305,527.00711,263.00
投资支付的现金10,000,000.00　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计10,305,527.00711,263.00
投资活动产生的现金流量净额-10,305,422.00-711,143.00
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金120,000,000.0090,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计120,000,000.0090,000,000.00
偿还债务支付的现金85,295,000.00139,765,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金20,874,220.1424,968,718.00
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计106,169,220.14164,733,718.00
筹资活动产生的现金流量净额13,830,779.86-74,733,718.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额3,863,540.64-107,129,821.56
加：期初现金及现金等价物余额119,409,912.53175,777,600.58
六、期末现金及现金等价物余额123,273,453.1768,647,779.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额235 ,75 6,0 00. 00　　　244 ,54 9,9 36. 00　　　34, 574 ,09 4.5 5　250 ,83 6,4 07. 93　765 ,71 6,4 38. 484,2 89, 820 .28770 ,00 6,2 58. 76
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额235 ,75 6,0 00. 00　　　244 ,54 9,9 36. 00　　　34, 574 ,09 4.5 5　250 ,83 6,4 07. 93　765 ,71 6,4 38. 484,2 89, 820 .28770 ,00 6,2 58. 76
三、本期增 减变动金额　　　　　　　　　　-28 ,03　-28 ,03-59 ,94-28 ,09
（减少以 “—”号填 列）　　　　　　　　　　9,6 31. 38　9,6 31. 389.2 49,5 80. 62
（一）综合 收益总额　　　　　　　　　　-19 ,41 0,9 61. 78　-19 ,41 0,9 61. 78-59 ,94 9.2 4-19 ,47 0,9 11. 02
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者投 入的普通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益 工具持有者 投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付 计入所有者 权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　-8, 628 ,66 9.6 0　-8, 628 ,66 9.6 0　-8, 628 ,66 9.6 0
1．提取盈余 公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般 风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者 （或股东） 的分配　　　　　　　　　　-8, 628 ,66 9.6 0　-8, 628 ,66 9.6 0　-8, 628 ,66 9.6 0
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积 弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合 收益结转留　　　　　　　　　　　　　　　
存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额235 ,75 6,0 00. 00　　　244 ,54 9,9 36. 00　　　34, 574 ,09 4.5 5　222 ,79 6,7 76. 55　737 ,67 6,8 07. 104,2 29, 871 .04741 ,90 6,6 78. 14
上年金额（未完）
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