美康生物(300439):2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
（一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]310号文“关于同意美康生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复”核准，同意公司向特定对象发行39,999,995股人民币普通股（A股），每股发行价为人民币15.00元，共募集资金人民币599,999,925.00元。截至2021年3月17日止，公司实际已发行人民币普通股（A股）39,999,995股，募集资金总额为人民币599,999,925.00元，由主承销商（保荐人）中天国富证券有限公司于2021年3月17日分别汇入公司开立在中国银行股份有限公司宁波下应支行的403979347806账号、开立在宁波鄞州农村商业银行股份有限公司首南支行的81340101310000335账号和开立在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行的94170078801200001828账号。另扣除发行费用13,396,226.41元（不含增值税，包括：承销保荐费12,075,471.69元、审计验资费660,377.36元、律师费622,641.51元、登记费37,735.85元），实际募集资金净额为人民币586,603,698.59元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2021]第ZF10146号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。 （二）以前年度已使用情况、本年度使用情况及结余情况 公司募集资金使用情况为： 2021年度使用募集资金198,882,473.76元，2022年度使用募集资金 64,440,012.57元，2023年度使用募集资金46,951,098.87元，2024年度使用募集资金37,347,513.97元，2025年半年度使用募集资金14,554,542元，募集资金专户余额40,819,594.77 为 元，各项目的投入情况及效益情况详见附表。 截至2025年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为10,000万元；公司使用闲置募集资金购买保本理财产品本金余额为10,000万元。 截至2025年6月30日，本公司募集资金专用账户余额为40,819,594.77元，募集资金余额应为24,428,057.42元，差异16,391,537.35元主要系利息收入、购买短期保本理财产品的收益。 鉴于公司开立在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行的 94170078801200001828账号的募集资金已按规定用途使用完毕，为便于账户管理，2021年8月，公司已将在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行开设的募集资金专户办理了注销手续，与上述账户对应的《募集资金三方监管协议》相应终止。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票创业板上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《美康生物科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司董事会为本次募集资金批准开设了中国银行股份
根据本公司的募集资金管理制度，所有募集资金项目投资的支出，必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经部门领导签字后，报公司财务部门审核，由财务总监、总经理签字批准后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报董事会审批。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果，审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形的，应当及时向董事会报告。 三、本年度募集资金的实际使用情况 2025年半年度，公司募集资金实际使用情况如下： （一）募集资金投资项目资金使用情况 公司2025年半年度募集资金的使用情况请详见“募集资金使用情况对照表”（附表）。 各项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因如下： 1、体外诊断产品研发及产业化项目：本项目尚处于建设阶段，尚未达到预定可使用状态； 2 、信息系统升级项目：本项目为对现有信息系统的升级改造，对区域网络、信息化系统、信息安全等方面进行全面升级。通过整合构建集团化的信息系统，显著提升公司科学决策水平及运营效率，促进公司的可持续发展。但本项目不产生直接的经济效益，无法单独核算效益； 3、偿还银行借款项目：本项目有利于缓解公司的资金压力，降低财务费用，满足公司经营资金需求，但不产生直接的经济效益，无法单独核算效益。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
公司在上海浦东发展银行股份有限公司宁波鄞州支行开立的“偿还银行借款”募投项目专项账户存放的募集资金，已按规定用于偿还银行借款。2021年8月，公司将该募集资金专项账户的余额56,143.51元从募集资金专户转入公司银行基本户，用于永久性补充流动资金，该募集资金专项账户将不再使用。 报告期内，公司不存在节余募集资金使用的其他情况。 （六）超募资金使用情況 报告期内，公司不存在超募资金的情况。 （七）尚未使用的募集资金用途及去向 2024 3 14 年月 日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，可以继续使用总金额不超过人民币10,000万元的闲置募集资金进行现金管理。该资金额度自董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使决策权，公司财务部负责具体组织实施。公司监事会、保荐机构对上述使用部分闲置募集资金进行现金管理事项均发表了同意意见。 2024年5月21日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，可以继续使用总金额不超过人民币10,000万元的闲置募集资金进行现金管理。该资金额度自董事会审议12 通过之日起 个月内可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使决策权，公司财务部负责具体组织实施。公司监事会、保荐机构对上述使用部分闲置募集资金进行现金管理事项均发表了同意意见。 2025年5月30日，公司召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目
（八）募集资金使用的其他情况 募集资金投资项目“体外诊断产品研发及产业化项目”与“信息系统升级项目”，因行业政策调整、市场环境变化，公司为适应行业发展、数字化技术发展进程和公司业务发展变化，不断调整优化方案，分阶段逐步推进项目实施进程，延长了项目周期；叠加项目实施过程中相关设备供货期及系统安装调试等工作所需时间延长，预计无法在原预定可使用状态日期前完成。经第五届董事会第九次会议审议通过，公司将“体外诊断产品研发及产业化项目”、“信息系统升级项目”达到预定可使用状态的日期由2024年11月30日调整为2025年11月30日。 公司保荐机构发表同意意见，认为公司本次部分募集资金投资项目的延期是公司根据项目实际情况作出的审慎决定，不涉及项目实施主体、实施方式、主要投资内容的变更，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。 除本报告披露情况外，公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则（2025年）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等监管要求和《美康生物科技股份有限公司募集资金管理制度》的规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金管理违规情况。 六、本专项报告业经公司董事会于 2025年 8月 28日批准报出。 附表：募集资金使用情况对照表 七、备查文件 1、第五届董事会第十五次会议决议； 2、第五届监事会第十四次会议决议； 3、第五届董事会审计委员会第八次会议决议。 美康生物科技股份有限公司 董事会 2025年8月29日 附表： 募集资金使用情况对照表 编制单位：美康生物科技股份有限公司 2025年半年度 单位：人民币万元
注2：经第五届董事会第九次会议审议通过，募集资金投资项目“体外诊断产品研发及产业化项目”与“信息系统升级项目”，因行业政策调整、市场环境变化，公司为适应行 业发展、数字化技术发展进程和公司业务发展变化，不断调整优化方案，分阶段逐步推进项目实施进程，延长了项目周期；叠加项目实施过程中相关设备供货期及系统安装调试 等工作所需时间延长，预计无法在原预定可使用状态日期前完成，公司将“体外诊断产品研发及产业化项目”、“信息系统升级项目”达到预定可使用状态的日期由2024年11 月30日调整为2025年11月30日。 中财网
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