京粮控股(000505):2025年半年度财务报告

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原标题:京粮控股:2025年半年度财务报告

海南京粮控股股份有限公司 2025年半年度财务报告2025年8月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1.合并资产负债表
编制单位：海南京粮控股股份有限公司
2025年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,761,322,716.401,417,025,694.30
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　70,947,839.67
应收票据　　
应收账款166,998,100.8891,439,895.13
应收款项融资　　
预付款项385,597,164.21198,722,011.47
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款377,625,363.77455,148,011.66
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,602,282,017.312,357,805,420.92
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产10,845,833.3310,694,166.66
其他流动资产339,292,532.90161,383,945.34
流动资产合计5,643,963,728.804,763,166,985.15
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资271,077,521.12267,505,468.02
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产17,285,142.3718,277,387.65
固定资产853,970,458.47891,221,864.74
在建工程47,829,490.3650,058,378.98
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产69,447,125.2576,970,493.53
无形资产378,327,697.97395,680,430.82
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉191,394,422.51191,394,422.51
长期待摊费用19,367,221.3217,403,238.18
递延所得税资产19,436,987.3123,598,603.98
其他非流动资产6,764,868.765,682,032.40
非流动资产合计1,874,900,935.441,937,792,320.81
资产总计7,518,864,664.246,700,959,305.96
流动负债：　　
短期借款1,160,727,102.081,311,609,177.78
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债92,970,740.0730,979,464.00
应付票据434,518,916.40　
应付账款62,424,996.04127,879,265.40
预收款项2,602,920.561,122,982.13
合同负债806,092,688.41522,267,254.98
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬14,674,424.5627,703,136.66
应交税费10,952,781.9419,999,374.52
其他应付款69,076,471.5158,529,914.31
其中：应付利息20,000,000.0020,000,000.00
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债319,587,654.23543,665,629.94
其他流动负债69,593,723.2097,380,074.75
流动负债合计3,043,222,419.002,741,136,274.47
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款518,500,000.00　
应付债券299,475,000.00299,250,000.00
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债50,502,534.6150,700,060.93
长期应付款　　
长期应付职工薪酬5,627,134.005,627,134.00
预计负债　5,146,800.00
递延收益55,789,624.5256,731,497.62
递延所得税负债30,611,092.4431,415,012.33
其他非流动负债　　
非流动负债合计960,505,385.57448,870,504.88
负债合计4,003,727,804.573,190,006,779.35
所有者权益：　　
股本726,950,251.00726,950,251.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,682,684,026.761,682,684,026.76
减：库存股　　
其他综合收益1,651,930.211,763,043.44
专项储备　　
盈余公积137,418,617.07137,418,617.07
一般风险准备　　
未分配利润599,338,707.01594,473,637.42
归属于母公司所有者权益合计3,148,043,532.053,143,289,575.69
少数股东权益367,093,327.62367,662,950.92
所有者权益合计3,515,136,859.673,510,952,526.61
负债和所有者权益总计7,518,864,664.246,700,959,305.96
法定代表人：王春立 主管会计工作负责人：关颖 会计机构负责人：曹玲2.母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金328,867,697.86343,402,502.17
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款436,992.00　
应收款项融资　　
预付款项　　
其他应收款930,000,000.00948,000,000.00
其中：应收利息　　
应收股利　18,000,000.00
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产609,629.64342,287.50
流动资产合计1,259,914,319.501,291,744,789.67
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资2,442,399,283.192,340,799,283.19
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产4,689,187.794,858,318.61
固定资产5,203,109.825,533,490.67
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产　　
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用341,820.49393,093.55
递延所得税资产　　
其他非流动资产6,764,868.765,035,082.40
非流动资产合计2,459,398,270.052,356,619,268.42
资产总计3,719,312,589.553,648,364,058.09
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款　15,383.17
预收款项　　
合同负债　　
应付职工薪酬203,522.32151,075.75
应交税费85,172.6389,545.33
其他应付款21,273,886.6721,267,504.53
其中：应付利息20,000,000.0020,000,000.00
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债7,200,000.002,880,000.00
其他流动负债　　
流动负债合计28,762,581.6224,403,508.78
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券299,475,000.00299,250,000.00
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计299,475,000.00299,250,000.00
负债合计328,237,581.62323,653,508.78
所有者权益：　　
股本726,950,251.00726,950,251.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,386,924,900.842,386,924,900.84
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积124,783,244.48124,783,244.48
未分配利润152,416,611.6186,052,152.99
所有者权益合计3,391,075,007.933,324,710,549.31
负债和所有者权益总计3,719,312,589.553,648,364,058.09
3.合并利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业总收入4,208,146,255.865,555,906,994.14
其中：营业收入4,208,146,255.865,555,906,994.14
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本4,179,559,981.235,531,711,172.68
其中：营业成本3,972,762,726.565,332,015,618.17
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加11,641,785.6512,216,026.66
销售费用65,707,454.2771,736,656.94
管理费用91,754,104.1385,740,915.84
研发费用9,201,480.9710,402,383.93
财务费用28,492,429.6519,599,571.14
其中：利息费用31,665,713.9228,948,644.46
利息收入5,319,761.538,925,122.62
加：其他收益5,867,507.909,870,484.92
投资收益（损失以“—”号填列）3,572,053.1010,875,426.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益3,572,053.1010,875,426.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
“—” 汇兑收益（损失以 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-10,955,589.95-9,906,096.90
信用减值损失（损失以“—”号填列）52.301,779.74
资产减值损失（损失以“—”号填列）-37,303.33130,887.98
资产处置收益（损失以“—”号填列）16,255,830.4923,411.62
三、营业利润（亏损以“—”号填列）43,288,825.1435,191,715.70
加：营业外收入171,433.8910,604,405.63
减：营业外支出16,645,099.054,779,998.99
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）26,815,159.9841,016,122.34
减：所得税费用9,128,997.3714,829,283.42
五、净利润（净亏损以“—”号填列）17,686,162.6126,186,838.92
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）17,686,162.6126,186,838.92
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）17,950,174.1124,058,518.07
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-264,011.502,128,320.85
六、其他综合收益的税后净额-111,113.23142,130.77
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-111,113.23142,130.77
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-111,113.23142,130.77
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4. 其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-111,113.23142,130.77
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额17,575,049.3826,328,969.69
归属于母公司所有者的综合收益总额17,839,060.8824,200,648.84
归属于少数股东的综合收益总额-264,011.502,128,320.85
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.020.03
（二）稀释每股收益0.020.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王春立 主管会计工作负责人：关颖 会计机构负责人：曹玲4.母公司利润表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、营业收入561,810.672,047,313.31
减：营业成本169,130.82170,581.26
税金及附加299,047.92204,491.36
销售费用　　
管理费用3,080,454.423,150,269.36
研发费用　　
财务费用4,022,147.97-9,722,064.50
其中：利息费用4,545,000.004,545,000.00
利息收入511,248.3114,379,702.55
加：其他收益66,345.27619,000.43
投资收益（损失以“—”号填列）86,434,733.1328,021,459.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）79,492,107.9436,884,495.76
加：营业外收入　1,082,795.47
减：营业外支出42,544.8063,737.22
“—” 三、利润总额（亏损总额以 号填列）79,449,563.1437,903,554.01
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）79,449,563.1437,903,554.01
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）79,449,563.1437,903,554.01
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4. 企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额79,449,563.1437,903,554.01
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5.合并现金流量表
单位：元

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金5,146,353,207.596,226,529,356.93
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还7,708,869.993,062,799.77
收到其他与经营活动有关的现金3,546,804,253.471,514,916,662.94
经营活动现金流入小计8,700,866,331.057,744,508,819.64
购买商品、接受劳务支付的现金4,697,505,265.226,051,673,881.18
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金154,554,722.43164,888,216.07
支付的各项税费63,767,878.3058,944,562.42
支付其他与经营活动有关的现金3,562,602,172.031,690,067,582.06
经营活动现金流出小计8,478,430,037.987,965,574,241.73
经营活动产生的现金流量净额222,436,293.07-221,065,422.09
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　90,476.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　90,476.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,300,701.0619,760,482.96
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　1,747,611.95
投资活动现金流出小计22,300,701.0621,508,094.91
投资活动产生的现金流量净额-22,300,701.06-21,417,618.31
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,500,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,500,000.00　
取得借款收到的现金2,404,441,868.751,037,734,559.68
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计2,405,941,868.751,037,734,559.68
偿还债务支付的现金2,227,516,445.201,087,734,559.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金38,307,499.2570,758,033.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金679,200.0013,486,733.94
筹资活动现金流出小计2,266,503,144.451,171,979,326.95
筹资活动产生的现金流量净额139,438,724.30-134,244,767.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,154,893.896,088,920.99
五、现金及现金等价物净增加额334,419,422.42-370,638,886.68
加：期初现金及现金等价物余额1,395,519,746.771,540,639,079.95
六、期末现金及现金等价物余额1,729,939,169.191,170,000,193.27
6.母公司现金流量表

项目2025年半年度2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金838,662.893,428,267.67
经营活动现金流入小计838,662.893,428,267.67
购买商品、接受劳务支付的现金15,383.17635.30
支付给职工以及为职工支付的现金606,099.83972,050.75
支付的各项税费309,699.19448,876.77
支付其他与经营活动有关的现金2,334,725.332,218,764.01
经营活动现金流出小计3,265,907.523,640,326.83
经营活动产生的现金流量净额-2,427,244.63-212,059.16
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　324,858,000.00
取得投资收益收到的现金104,439,339.8842,606,181.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　3,444.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计104,439,339.88367,467,625.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,875,270.00663,805.84
投资支付的现金101,600,000.00　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计103,475,270.00663,805.84
投资活动产生的现金流量净额964,069.88366,803,819.88
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,071,629.5651,613,472.80
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计13,071,629.5651,613,472.80
筹资活动产生的现金流量净额-13,071,629.56-51,613,472.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-14,534,804.31314,978,287.92
加：期初现金及现金等价物余额343,402,502.1723,743,255.81
六、期末现金及现金等价物余额328,867,697.86338,721,543.73
7.合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2025年半年度　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股 东权益所有者 权益合 计
　股本其他权益 工具资本公 积减 ：其他 综合专 项盈余公 积一 般未分配 利润其 他小计　　
（未完）
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