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同益中(688722):同益中对国投财务有限公司的风险持续评估报告
| 时间：2025年08月29日 18:21:28 中财网 |
国投财务有限公司的风险持续评估报告
按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—
—交易与关联交易》的要求,北京同益中新材料科技股份有
限公司（以下简称公司）通过查验国投财务有限公司（以下
简称财务公司）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证
件资料，取得并审阅财务公司的财务报表，对财务公司的经
营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情
况报告如下：
一、财务公司基本情况
财务公司是2008年底经中国银行业监督管理委员会批
准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构，于2009年2
月11日经国家工商行政管理总局核准注册成立。公司注册
资本为50亿元人民币。
（一）法定代表人：崔宏琴
（二）注册地址：北京市西城区阜成门北大街2号18
层
（三）企业类型：其他有限责任公司
（四）统一社会信用代码：911100007178841063
（五）业务范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷
款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；
问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单
位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类
有价证券投资。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司建立了股东会、董事会、监事会，并对董事会
和董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确
规定。董事会下设风险管理委员会，是财务公司组织和实施
公司全面风险管理的权威性机构，辅助董事会进行重大风险
管理方面的调研和决策。财务公司治理结构健全，管理运作
规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清
晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。
财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设12个部
门：综合部（党委办公室）、财务部、金融服务一部、金融
服务二部、司库工作部、结算业务部、风险合规部、资金监
控一部、资金监控二部、数据服务部、科技与数字化部、审
计与纪检部。
（二）风险的识别与评估
财务公司已建立风险管理制度，风险合规部定期汇总监
管指标，按季度出具风险管理报告和监管指标汇报，并通过
设置风险经理强化了对信贷业务的信用风险识别和业务合
规性。
财务公司内部控制管理制度体系完善，经营层组织实施
内部控制制度，各部门针对各项具体业务制定并充分执行标
准化的操作流程、作业标准和风险防范措施，并对业务操作
与管理中的各种风险事项进行识别、监测、评估、控制；审
计与纪检部门对内控执行、业务操作、规范化管理等情况进
行监督评价。
（三）重要控制活动
1．财务公司管理层风险控制意识强，治理结构和组织
架构设置与运行良好。
根据《商业银行内部控制指引》《企业内部控制指引》
《会计法》《商业银行市场风险管理指引》《商业银行信息
科技风险管理指引》等一系列法律法规要求，财务公司实现
了不相容职责分离，具体如下：
在结算管理方面通过系统有效实现了会计核算与事后
监督分离、经办与复核分离，岗位设置实现了“印、押、证”
三分管；
在计划财务方面有效实质实现了预算编制、审批、执行、
考核分离，费用支出、审批、会计记账分离；
固定资产管理有效实现了请购与审批、询价与供应商选
择、采购合同拟定与审批、验收与款项支付、付款的申请与
执行分离；
授信业务根据财务公司《授信业务管理办法》《客户信
用评级管理办法》《自营贷款管理办法》等各类制度有效实
现了业务调查、审查、审批、会计账务处理分离，信用等级
评定的调查、审核与审批分离，信贷资产分类的调查与审核
分离，业务档案管理人员与信贷人员分离；
资金业务有效实现了前台交易与交易的正式确认、对账、
交易结算和款项收付相互分离，资金支付的审批与执行分离；
中间业务，包括结售汇业务通过系统控制有效实现了业
务操作与审批分离；
投资业务有效实现了业务风险管理和控制人员与交易
（或操作）人员分离；
信息系统岗位设置有效实现了系统开发人员、管理人员、
操作人员分离，系统运行与系统维护人员分离；
法律合规管理有效实现了合同拟定、审批、执行分离。
2．制度执行情况良好，流程运行顺畅。
财务公司业务系统不断地完善更新、业务或产品范围不
断拓展，近两年出具的管理办法针对既有业务细化形成了业
务操作规程。
（四）内部监督方面
财务公司的整体监督机制运行良好，已设立审计与纪检
部，且可以有效执行审计稽核与监督评价工作。
财务公司成立审计与纪检部以来，已建立并完善内部审
计队伍，充分发挥了内部监督职能。财务公司制定了《内部
审计管理办法》等8项制度，依法依规开展内部审计工作。
（五）风险管理总体评价
财务公司的风险管理制度健全，执行有效。在日常业务
经营和管理活动中不断完善制度与流程，并在持续发展需求
的基础上，财务公司建立了合理、完整的内部控制体系，满
足了内部控制设计及执行的有效性，使整体风险控制在较低
的水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2025年6月30日，财务公司未经审计的资产总额
450.31亿元，所有者权益总额76.86亿元，2025年上半年
实现营业收入3.73亿元，利润总额2.71亿元，净利润2.07
亿元。财务公司经营稳定，各项风险指标均符合监管要求。
（二）管理情况
自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格
按照《公司法》《银行业监督管理法》《企业会计准则》《企
业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及
公司章程规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风
险管理的了解和评价，未发现与经营管理相关的资金、信贷、
投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
经审查，财务公司的各项监管财务指标均符合《企业集
团财务公司管理办法》第34条的规定。
四、公司在财务公司的存贷情况
截至2025年6月30日,公司在财务公司的存款余额为
1.83亿元，贷款余额为0.13亿元。公司与财务公司的存贷
款业务均按照双方签订的《金融服务协议》执行。
五、风险评估意见
基于以上分析及判断，公司认为：财务公司具有合法有
效的金融许可证、企业法人营业执照,建立了较为完整合理
的内部控制制度,能较好地控制风险,财务公司严格按照《企
业集团财务公司管理办法》规定经营,各项监管指标均符合
该办法第34条的规定。根据公司对风险管理的了解和评价，
未发现财务公司的风险管理存在重大缺陷，公司与财务公司
之间开展存贷款金融服务业务的风险可控。
北京同益中新材料科技股份有限公司
2025年8月28日
中财网