信邦制药(002390):规范与关联方资金往来管理制度（2025年8月）
规范与关联方资金往来管理制度 第一章 总则 第一条 为规范贵州信邦制药股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）与关联方的资金往来，避免公司控股股东、实际控制人及其它关联方占用公司资金，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与控股股 东、实际控制人及其他关联方之间的所有资金往来均适用本制度。除本条规定外，本制度所称的公司均指公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司。 第三条 本制度所称的关联方是指根据相关法律、法规和《深圳 证券交易所股票上市规则》所界定的关联方，包括关联法人和关联自然人。 第二章 关联方资金往来原则 第四条 控股股东、实际控制人及其他关联方不得以任何方式侵 占上市公司利益。控股股东、实际控制人应当维护上市公司独立性，不得利用对上市公司的控制地位谋取非法利益、占用上市公司资金和其他资源。 第五条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司之间的资金 往来，应当以公司在年初预计并公告的实际发生的真实交易为基础。 第六条 控股股东、实际控制人及其他关联方与公司发生的经营 性资金往来中，不得占用上市公司资金。 第七条 公司任何部门或人员不得以下列方式将公司资金直接 或间接地提供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用： （一）为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、 保险、广告等费用、承担成本和其他支出； （二）有偿或无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东 及其他关联方使用，但上市公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。前述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司； （三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动； （四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易 背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况或者明显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金； （五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务； （六）中国证券监督管理委员会认定的其他方式。 第三章 关联方资金往来程序 第八条 公司在与控股股东、实际控制人及其他关联方进行交易 还需依照《公司章程》、《关联交易管理制度》等规定的决策程序进行，并且应当遵守公司《信息披露管理制度》和《重大事项内部报告制度》履行相应的报告和信息披露义务。 第九条公司与控股股东、实际控制人及其他关联方发生交易需 要进行支付时，公司财务部门除要将有关协议、合同等文件作为支付依据外，还应当审查构成支付依据的事项是否符合公司章程及其它治理准则所规定的决策程序，并将有关董事会决议、股东会决议等相关决策文件备案。 第十条 公司在执行资金管理与使用制度中，涉及到公司与控股 股东、实际控制人及其他关联方之间资金往来的，应认真核实相关的合同及公司审核文件。如果对应的关联交易不属于年初预计的日常关联交易范围内，应在确保公司已履行相应审批程序的基础上，经公司财务总监审核同意，并报经公司董事长审核批准后才能予以支付。 第四章 关联方资金往来审核 第十一条 公司应当认真核算、统计公司与控股股东、实际控制 人及其他关联方之间的资金往来事项，并建立专门的财务档案。 第十二条 公司聘请的注册会计师在为公司年度财务会计报告 进行审计工作时，应根据本制度第七条所列事项，对公司存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，公司应当就专项说明作出公告。 第五章 法律责任 第十三条 公司董事、高级管理人员以及财务负责人，在决策、 审核、审批及直接处理与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来事项时，违反本制度规定给公司造成损失的，应当予以赔偿；所造成损失较为严重的，公司还应经相应程序罢免其职务；依法应追究其法律责任的，公司应当及时追究其民事责任或向有关行政、司法机关汇报、举报。 第十四条 公司的控股股东、实际控制人及其他关联方不得利用 其关联关系损害公司利益。违反规定并给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 第十五条 公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众 股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款、代偿债务、贷垫款项、担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。 第十六条 公司如发现控股股东、实际控制人侵占公司资产的， 应立即对控股股东持有的公司股权申请司法冻结；如控股股东、实际控制人不能以现金清偿所侵占的资产，公司应积极采取措施，通过变现控股股东、实际控制人所持有的股权以偿还被侵占的资产。 第六章 附则 第十七条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律法规、中国证监 会有关规定、深圳证券交易所相关规定和《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律法规、中国证监会有关规定、深圳证券交易所相关规定和《公司章程》的规定不一致时，按照法律法规、中国证监会相关规定、深圳证券交易所相关规定和《公司章程》执行。 第十八条 本制度自股东会审议通过之日起生效，修订亦同。 第十九条 本制度由公司董事会负责修订和解释。 贵州信邦制药股份有限公司 董 事 会 二〇二五年八月二十八日 中财网
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