[中报]汽车零件ETF (159306): 平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

时间:2025年08月30日 00:21:28 中财网

原标题:汽车零件ETF : 平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

平安中证汽车零部件主题交易型开放式指
数证券投资基金
2025年中期报告
2025年6月30日
基金管理人:平安基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2025年08月30日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2025年08月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告除特别注明外,金额单位均为人民币元。

本报告期自2025年01月01日起至06月30日止。

1.2目录
§1重要提示及目录................................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介......................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................52.4信息披露方式................................................................62.5其他相关资料................................................................6§3主要财务指标和基金净值表现....................................................63.1主要会计数据和财务指标......................................................63.2基金净值表现................................................................73.3其他指标....................................................................7§4管理人报告....................................................................84.1基金管理人及基金经理情况....................................................84.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................94.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................94.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................94.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................104.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................104.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................104.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................10§5托管人报告...................................................................115.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................115.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....115.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............11§6半年度财务会计报告(未经审计)...............................................116.1资产负债表.................................................................116.2利润表.....................................................................126.3净资产变动表...............................................................146.4报表附注...................................................................15§7投资组合报告.................................................................347.1期末基金资产组合情况.......................................................347.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................347.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................367.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................387.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............407.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........407.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........407.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............407.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................407.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................407.12投资组合报告附注..........................................................40§8基金份额持有人信息...........................................................418.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................418.2期末上市基金前十名持有人...................................................418.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................428.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................42§9开放式基金份额变动...........................................................42§10重大事件揭示................................................................4210.1基金份额持有人大会决议....................................................4210.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................4210.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................4310.4基金投资策略的改变........................................................4310.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................4310.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..........................4310.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................4310.8其他重大事件..............................................................44§11影响投资者决策的其他重要信息................................................4611.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................4611.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................47§12备查文件目录................................................................4712.1备查文件目录..............................................................4712.2存放地点..................................................................4712.3查阅方式..................................................................47§2基金简介
2.1基金基本情况

基金名称平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金
基金简称平安中证汽车零部件主题ETF
场内简称汽车零件ETF
基金主代码159306
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2024年4月29日
基金管理人平安基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额22,244,616.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2024年5月14日
2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数表现,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。在正常 情况下,本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.2%以内,年化 跟踪误差控制在2%以内。
投资策略本基金采用完全复制法,即按照标的指数的成份股的构成及其权重构建 指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调 整。因特殊情况(比如流动性不足等)导致本基金无法有效复制和跟踪 标的指数时,基金管理人可使用其他合理方法进行适当的替代。特殊情 况包括但不限于以下情形:(1)法律法规的限制;(2)标的指数成份股 流动性严重不足;(3)标的指数的成份股长期停牌;(4)其它合理原因 导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约等。如果标的指数成 份股发生明显负面事件面临停牌或退市风险,且指数编制机构暂未作出 调整的,基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先原则,履行内部 决策程序后及时对相关成份股进行调整。 在正常情况下,本基 金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值小于 0.2%,年化跟 踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致基金 跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施,避 免跟踪偏离度、跟踪误差的进一步扩大。 当指数编制方法变更、 成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量调整而发生变化、成份股 派发现金股息、配股及增发、股票长期停牌、市场流动性不足等情况发 生时,基金管理人将对投资组合进行优化,尽量降低跟踪误差。
业绩比较基准中证汽车零部件主题指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金,其预期的风险与预期收益高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人
名称平安基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司

信息披露 负责人姓名李海波郭明
 联系电话0755-88622632(010)66105799
 电子邮箱fundservice@pingan.com.cncustody@icbc.com.cn
客户服务电话400-800-480095588 
传真0755-23997878(010)66105798 
注册地址深圳市福田区福田街道益田路 5033号平安金融中心34层北京市西城区复兴门内大街55 号 
办公地址深圳市福田区福田街道益田路 5033号平安金融中心34层北京市西城区复兴门内大街55 号 
邮政编码518048100140 
法定代表人罗春风廖林 
2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址fund.pingan.com
基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人住所
2.5其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2025年1月1日-2025年6月30日)
本期已实现收益582,877.85
本期利润450,202.49
加权平均基金份额本期利润0.0231
本期加权平均净值利润率2.07%
本期基金份额净值增长率6.45%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2025年6月30日)
期末可供分配利润1,133,776.63
期末可供分配基金份额利润0.0510
期末基金资产净值24,953,789.73
期末基金份额净值1.1218
3.1.3累计期末指标报告期末(2025年6月30日)
基金份额累计净值增长率12.18%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,而非当期发生数);
3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月0.90%1.12%0.50%1.23%0.40%-0.11%
过去三个月-2.42%1.81%-3.44%1.99%1.02%-0.18%
过去六个月6.45%1.75%6.24%1.91%0.21%-0.16%
过去一年26.59%1.87%27.80%1.99%-1.21%-0.12%
自基金合同 生效起至今12.18%1.77%13.55%1.91%-1.37%-0.14%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较注:1、本基金基金合同于2024年04月29日正式生效;
2、按照本基金的基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定,截至报告期末本基金已完成建仓,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

3.3其他指标
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
平安基金管理有限公司成立于2011年1月7日,平安基金总部位于深圳,注册资本金为13亿元人民币。作为中国平安集团旗下成员,平安基金"以专业承载信赖",为海内外各类机构和个人投资者提供专业、全面的资产管理服务。依托中国平安集团综合金融优势,平安基金建立了以固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、海外、专户七大业务板块。基于平安集团四大研究院和集团整体科技基础设施,平安基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、智慧风控四大应用方向为基础的资产管理智能解决方案,致力于成为国内领先的科技赋能型智慧资产管理公司。截至2025年6月30日,平安基金共管理230只公募基金,公募资产管理总规模约为6600亿元人民币。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
钱晶ETF指数 投资部投 资 副 总 监,平安 中证汽车 零部件主 题交易型 开放式指 数证券投 资基金基 金经理2024年4 月29日-14年钱晶先生,美国纽约大学理工学院硕士。 曾先后担任国信证券股份有限公司量化分 析师、华安基金管理有限公司基金经理。 2017年10月加入平安基金管理有限公司, 曾任ETF指数投资中心投资经理。现任ETF 指数投资部投资副总监,同时担任平安 MSCI中国A股低波动交易型开放式指数证 券投资基金、平安中证新能源汽车产业交 易型开放式指数证券投资基金、平安中证 新能源汽车产业交易型开放式指数证券投 资基金发起式联接基金、平安中证A50交 易型开放式指数证券投资基金、平安中证 A50交易型开放式指数证券投资基金联接 基金、平安上证红利低波动指数型证券投 资基金、平安中证汽车零部件主题交易型 开放式指数证券投资基金、平安中证全指 自由现金流交易型开放式指数证券投资基 金基金经理。
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确认的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确认的聘任日期和解聘日期。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注:无。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和本基金基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口,对本基金管理人管理的全部投资组合在本报告期内的交易情况进行了同向交易价差分析,各投资组合交易过程中不存在显著的交易价差,不存在不公平交易的情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。

报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
作为一只投资于中证汽车零部件主题指数的被动型产品,基金在投资管理上,采取完全复制的管理办法跟踪指数,利用量化科技系统进行精细化组合管理,高度重视绩效归因在组合管理中的反馈作用,勤勉尽责,严格控制跟踪偏离度和跟踪误差。报告期内,较好地完成了基金的投资目标。

4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.1218元,本报告期基金份额净值增长率为6.45%,业绩比较基准收益率为6.24%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2025年上半年,我们已经充分见证了A股市场的韧性和想象空间。整个上半年,新质生产力“deepseek”时刻带来盈利增长新锚的想象力,让投资者看到了本轮股市不仅仅是流动性补充和估值的修复,更有望看到盈利的改善带来中国资产持续性投资价值。对于海外超预期利空因素带来的影响,A股市场能够快速反应并且实现新高,说明A股市场的抗风险能力相较于以往有了更加明显的提升,这是未来慢牛的重要基础。

对于下半年展望。国内方面,财政货币协同发力,强调积极扩大内需,刺激服务业的不断发展和维稳制造业的利润修复,内生增长动能正稳步积累,全年经济增速实现5%可期。上半年以来A股市场走出震荡上行的慢牛格局,筹码结构相对于历史数次牛市更加牢靠稳固,伴随投资热点层出不穷,增量资金逐步入场,市场的“资金-主题-增长”正循环正在形成,长期配置价值逐步凸显。

作为指数化产品管理者,积极做好组合管理,为投资者提供优质投资工具。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会,由研究部及投资管理部门、运营部、风险管理部及法律合规监察部相关人员组成。估值委员会负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订,负责定期审议公司估值政策、程序及方法的科学合理性,保证基金估值的公平、合理。估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验,具有良好的专业能力,并能在相关工作中保持独立性。

基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值发生重大变化的,对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。

本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议,由其按约定提供相关参考数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配,符合基金合同的约定。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金本报告期内未出现连续20个工作日基金份额持有人数低于200人的情形。本基金本报告期内出现连续60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形。截至报告期末,以上情况未消除。根据2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定,予以披露,且基金管理人已经向中国证监会或相关派出机构报告并提出了解决方案。

§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内,本基金的管理人——平安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对平安基金管理有限公司编制和披露的本基金2025年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体:平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金报告截止日:2025年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2025年6月30日上年度末 2024年12月31日
资产:   
货币资金6.4.7.11,894,102.641,448,975.27
结算备付金 3,923.0441,679.66
存出保证金 5,224.0136,404.97
交易性金融资产6.4.7.222,951,194.6415,709,467.68
其中:股票投资 22,951,194.6415,709,467.68
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8150,000.001,828.56
资产总计 25,004,444.3317,238,356.14
负债和净资产附注号本期末 2025年6月30日上年度末 2024年12月31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 --
应付管理人报酬 9,954.007,909.95
应付托管费 1,990.791,581.99
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.938,709.81110,770.52
负债合计 50,654.60120,262.46
净资产:   
实收基金6.4.7.1022,244,616.0016,244,616.00
未分配利润6.4.7.122,709,173.73873,477.68
净资产合计 24,953,789.7317,118,093.68
负债和净资产总计 25,004,444.3317,238,356.14
注:报告截止日2025年06月30日,基金份额净值1.1218元,基金份额总额22,244,616.00份。

6.2利润表
会计主体:平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金本报告期:2025年1月1日至2025年6月30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2025年1月1日至2025 年6月30日上年度可比期间 2024年4月29日(基金合 同生效日)至2024年6月 30日
一、营业总收入 514,656.08-16,539,797.37
1.利息收入 2,943.0837,085.95
其中:存款利息收入6.4.7.132,943.0837,085.95
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 648,113.38-5,176,256.34
其中:股票投资收益6.4.7.14432,711.20-6,514,222.74
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15--
资产支持证券投 资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19215,402.181,337,966.40
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.20-132,675.36-11,285,755.98
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.21-3,725.02-114,871.00
减:二、营业总支出 64,453.59225,375.44
1.管理人报酬6.4.10.2.153,593.79132,204.56
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.210,718.8026,440.92
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.23141.0066,729.96
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 450,202.49-16,765,172.81
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 450,202.49-16,765,172.81
号填列)   
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 450,202.49-16,765,172.81
6.3净资产变动表
会计主体:平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金本报告期:2025年1月1日至2025年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2025年1月1日至2025年6月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产16,244,616.00873,477.6817,118,093.68
二、本期期初净资产16,244,616.00873,477.6817,118,093.68
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)6,000,000.001,835,696.057,835,696.05
(一)、综合收益总 额-450,202.49450,202.49
(二)、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数(净资产减 少以“-”号填列)6,000,000.001,385,493.567,385,493.56
其中:1.基金申购款15,000,000.002,480,268.8217,480,268.82
2.基金赎回 款-9,000,000.00-1,094,775.26-10,094,775.26
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产22,244,616.002,709,173.7324,953,789.73
项目上年度可比期间 2024年4月29日(基金合同生效日)至2024年6月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产---
二、本期期初净资产250,244,616.00-250,244,616.00
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-142,000,000.00-12,314,931.80-154,314,931.80
(一)、综合收益总 额--16,765,172.81-16,765,172.81
(二)、本期基金份 额交易产生的净资 产变动数(净资产减 少以“-”号填列)-142,000,000.004,450,241.01-137,549,758.99
其中:1.基金申购款18,000,000.00-1,145,756.8316,854,243.17
2.基金赎回 款-160,000,000.005,595,997.84-154,404,002.16
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的净资产变 动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产108,244,616.00-12,314,931.8095,929,684.20
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2024]119号《关于准予平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准,由平安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式,存续期限不定,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2024)第0165号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2024年4月29日生效。

设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币250,234,000.00元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币10,616.00元,以上实收基金(本息)合计为人民币250,244,616.00元,折合250,244,616.00份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

250,244,616.00份基金份额于2024年5月14日在深交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数表现,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化;本基金主要投资于中证汽车零部件主题指数的成份股及其备选成份股(包括存托凭证)。为更好地实现投资目标,本基金还可投资于非成份股(包括主板、创业板及其他经中国证监会允许投资的股票、存托凭证)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券等)、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权、信用衍生品、银行存款(协议存款、通知存款以及定期存款等)、同业存单、资产支持证券、债券回购、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为:投资于中证汽车零部件主题指数的成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中证汽车零部件主题指数收益率。

6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安中证汽车零部件主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金本报告期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2025年06月30日的财务状况以及2025年01月01日至2025年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2025年6月30日
活期存款1,894,102.64
等于:本金1,893,934.16
加:应计利息168.48
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
合计1,894,102.64
6.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2025年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票22,344,640.21-22,951,194.64606,554.43 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 

基金----
其他----
合计22,344,640.21-22,951,194.64606,554.43
6.4.7.3衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
注:本基金本报告期末未持有期货合约。

6.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
注:本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5债权投资
6.4.7.5.1债权投资情况
注:本基金本报告期末无债权投资。

6.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
注:本基金本报告期末无债权投资。

6.4.7.6其他债权投资
6.4.7.6.1其他债权投资情况
注:本基金本报告期末无其他债权投资。

6.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
注:本基金本报告期末无其他债权投资。

6.4.7.7其他权益工具投资
6.4.7.7.1其他权益工具投资情况
注:本基金本报告期末无其他权益工具投资。

6.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
注:本基金本报告期末无其他权益工具投资。

6.4.7.8其他资产
单位:人民币元

项目本期末 2025年6月30日
应收利息-
其他应收款150,000.00
待摊费用-
合计150,000.00
6.4.7.9其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2025年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用1,790.73
其中:交易所市场1,790.73
银行间市场-
应付利息-
应退退补款36,919.08
合计38,709.81
注:应退退补款指投资者采用可以现金替代方式申购(赎回)本基金时,替代价格与实际买入成本(实际卖出金额)或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。

6.4.7.10实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2025年1月1日至2025年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末16,244,616.0016,244,616.00
本期申购15,000,000.0015,000,000.00
本期赎回(以“-”号填列)-9,000,000.00-9,000,000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末22,244,616.0022,244,616.00
注:投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。

6.4.7.11其他综合收益
注:本基金本报告期无其他综合收益。

6.4.7.12未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末251,461.06622,016.62873,477.68
加:会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初251,461.06622,016.62873,477.68
本期利润582,877.85-132,675.36450,202.49
本期基金份额交易产生 的变动数299,437.721,086,055.841,385,493.56
其中:基金申购款635,271.221,844,997.602,480,268.82
基金赎回款-335,833.50-758,941.76-1,094,775.26
本期已分配利润---
本期末1,133,776.631,575,397.102,709,173.73
6.4.7.13存款利息收入(未完)
各版头条