[中报]创业板科技ETF (159773): 华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

时间:2025年08月30日 00:21:31 中财网

原标题:创业板科技ETF : 华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证
券投资基金
2025年中期报告
2025年6月30日
基金管理人:华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2025年8月30日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2025年08月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2025年1月1日起至2025年6月30日止。

1.2目录
§1重要提示及目录................................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介......................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................52.4信息披露方式................................................................62.5其他相关资料................................................................6§3主要财务指标和基金净值表现....................................................63.1主要会计数据和财务指标......................................................63.2基金净值表现................................................................6§4管理人报告....................................................................74.1基金管理人及基金经理情况....................................................74.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................94.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................104.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................104.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................114.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................114.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................114.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................11§5托管人报告...................................................................125.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................125.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....125.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............12§6半年度财务会计报告(未经审计)...............................................126.1资产负债表.................................................................126.2利润表.....................................................................136.3净资产变动表...............................................................156.4报表附注...................................................................17§7投资组合报告.................................................................407.1期末基金资产组合情况.......................................................407.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................407.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................427.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................447.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................457.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........467.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........467.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............467.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................467.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................467.12投资组合报告附注..........................................................46§8基金份额持有人信息...........................................................478.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................478.2期末上市基金前十名持有人...................................................478.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................488.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................48§9开放式基金份额变动...........................................................48§10重大事件揭示................................................................4810.1基金份额持有人大会决议....................................................4810.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................4810.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................4910.4基金投资策略的改变........................................................4910.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................4910.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..........................4910.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................4910.8其他重大事件..............................................................51§11影响投资者决策的其他重要信息................................................5211.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................5211.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................52§12备查文件目录................................................................5212.1备查文件目录..............................................................5212.2存放地点..................................................................5312.3查阅方式..................................................................53§2基金简介
2.1基金基本情况

基金名称华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金
基金简称创业板科技ETF
场内简称创业板科技ETF
基金主代码159773
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2021年9月23日
基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额269,103,120.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2021年10月8日
2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略1、股票的投资策略;2、债券投资策略;3、股指期货的投资策略; 4、资产支持证券的投资策略;5、融资及转融通证券出借业务;6、 存托凭证的投资策略;
业绩比较基准创业板科技指数收益率。
风险收益特征本基金属于股票型基金中的指数型基金,采用完全复制的被动式投 资策略,具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风 险收益特征:一方面,相对于混合型基金、债券型基金与货币市场 基金而言,其风险和收益较高;另一方面,相对于采用抽样复制的 指数型基金而言,其风险和收益特征将更能与标的指数保持基本一 致。
2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名刘万方张姗
 联系电话021-38601777400-61-95555
 电子邮箱cs4008880001@huatai-pb.comzhangshan_1027@cmbchina.com
客户服务电话400-888-0001400-61-95555 
传真021-386017990755-83195201 
注册地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 
办公地址上海市浦东新区民生路1199弄证 大五道口广场1号17层深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 
邮政编码200135518040 
法定代表人贾波缪建民 
2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.huatai-pb.com
基金中期报告备置地点上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼 17层及基金托管人住所
2.5其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2025年1月1日-2025年6月30日)
本期已实现收益-13,521,909.29
本期利润4,405,268.27
加权平均基金份额本期利润0.0132
本期加权平均净值利润率1.87%
本期基金份额净值增长率1.32%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2025年6月30日)
期末可供分配利润-83,813,860.31
期末可供分配基金份额利润-0.3115
期末基金资产净值197,671,449.58
期末基金份额净值0.7346
3.1.3累计期末指标报告期末(2025年6月30日)
基金份额累计净值增长率-26.54%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月8.77%1.12%8.45%1.15%0.32%-0.03%
过去三个月2.10%2.09%0.97%2.10%1.13%-0.01%
过去六个月1.32%1.87%-0.25%1.89%1.57%-0.02%
过去一年22.78%2.61%21.15%2.63%1.63%-0.02%
过去三年-11.74%1.89%-14.63%1.92%2.89%-0.03%
自基金合同生效起 至今-26.54%1.85%-27.65%1.89%1.11%-0.04%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较注:图示日期为2021年9月23日至2025年6月30日。

§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准,于2004年11月18日成立的合资基金管理公司,注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司(原AIGGIC)和苏州新区高新技术产业股份有限公司,出资比例分别为49%、49%和2%。截至2025年6月30日,公司旗下管理179只基金,其中包括股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币型基金、QDII 基金、基金中基金等。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
尤家 妤本基金的 基金经理2025年6 月26日-4年香港大学理学硕士。2021年1月加入华泰 柏瑞基金管理有限公司,历任指数投资部 助理研究员、研究员、基金经理助理。2025 年6月起任华泰柏瑞中证港股通科技交易 型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中 证沪港深互联网交易型开放式指数证券投 资基金、华泰柏瑞中证全指电力公用事业 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏 瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资 基金和华泰柏瑞创业板科技交易型开放式 指数证券投资基金发起式联接基金的基金 经理。
柳叶 青本基金的 基金经理 助理2024年4 月22日2025年6 月26日6年英国萨塞克斯大学公司和财务风险管理专 业硕士。2018年12月加入华泰柏瑞基金 管理有限公司,现任指数投资部基金经理 助理。
谭弘 翔指数投资 部 副 总 监、本基 金的基金 经理2021年9 月23日2025年6 月26日10年美国伊利诺伊大学厄巴纳香槟分校金融工 程专业硕士。曾任上海证券交易所产品创 新中心基金业务部经理。2020年7月加入 华泰柏瑞基金管理有限公司,现任指数投 资部副总监。2021年3月起任华泰柏瑞中 证智能汽车主题交易型开放式指数证券投 资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开 放式指数证券投资基金的基金经理。2021 年4月至2025年1月任华泰柏瑞中证科技 100交易型开放式指数证券投资基金、华 泰柏瑞中证科技100交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的基金经理。2021年 6月起任华泰柏瑞中证企业核心竞争力50 交易型开放式指数证券投资基金的基金经 理。2021年9月至2025年6月任华泰柏 瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理。2021年11月起任华泰 柏瑞中证沪港深品牌消费50交易型开放 式指数证券投资基金的基金经理。2021年 12月起任华泰柏瑞中证稀土产业交易型 开放式指数证券投资基金发起式联接基金 的基金经理。2022年1月至2025年6月 任华泰柏瑞中证港股通科技交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理。2022年7 月起任华泰柏瑞中证中药交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理。2022年8月 至2024年6月任华泰柏瑞国证疫苗与生物 科技交易型开放式指数证券投资基金的基 金经理。2023年8月起任华泰柏瑞中证沪
     港深创新药产业交易型开放式指数证券投 资基金的基金经理。2023年11月起任华 泰柏瑞上证科创板100交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理。2023年11 月至2024年6月任华泰柏瑞中证有色金属 矿业主题交易型开放式指数证券投资基金 的基金经理。2023年12月起任华泰柏瑞 中证全指医疗保健设备与服务交易型开放 式指数证券投资基金的基金经理。2024年 2月起任华泰柏瑞上证科创板100交易型 开放式指数证券投资基金发起式联接基金 的基金经理。2024年6月至2025年6月 任华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数 证券投资基金发起式联接基金基金经理。 2024年9月起任华泰柏瑞中证A500交易 型开放式指数证券投资基金的基金经理。 2024年11月起担任华泰柏瑞中证A500交 易型开放式指数证券投资基金联接基金的 基金经理。2025年2月起担任华泰柏瑞创 业板50交易型开放式指数证券投资基金 和华泰柏瑞上证科创板综合交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理。2025年4 月起任华泰柏瑞上证科创板综合交易型开 放式指数证券投资基金联接基金的基金经 理。2025年5月起任华泰柏瑞创业板50 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 的基金经理。
注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离任日期指基金管理公司作出决定之日。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注:截至本报告期末,本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定,在严格控制风险的基础上,忠实履行基金管理职责,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定,不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,通过科学完善的制度及流程,从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。

首先投资部和研究部通过规范的决策流程来确保公平对待不同投资组合。其次交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核,在交易过程中启用投资交易系统中的公平交易模块,确保公平交易的实施。同时,风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估。

本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内,本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有2次,都为指数投资组合因跟踪指数需要而发生的反向交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2025年上半年市场整体亮点频出,市场情绪较去年同期明显改善,其中综合金融、有色金属、银行、传媒、国防军工的表现相对较好,涨跌幅分别为33.09%、18.22%、15.90%、14.10%和13.99%。

整体来看,沪深300中证500中证1000和创业板的涨跌幅分别为0.03%、3.31%、6.69%和0.53%。

从市场风格来看,期间沪深300价值指数(2.44%)跑赢沪深300成长指数(0.49%),中证500价值(-2.50%)则跑输中证500成长(7.38%)。

本期内,A股科技板块整体呈现“N”型走势,创业板科技指数累计下跌0.25%,其中通信、计算机、电子等板块构成正向贡献,医药、电力设备及新能源、机械等则相对构成拖累。

复盘来看,一季度A股科技板块冲高回落,指数主要催化剂来自今年1月横空出世的DeepSeek概念,在科技牵引的“东升西降”叙事下,市场在一季度对科技板块进行了全面重估,中小盘科技成长风格表现尤为突出,不过一季末部分获利资金离场观望引发指数震荡回落。进入二季度后,A股科技板块在修复关税冲击后震荡式拉升,但后续地缘局势升温、企业盈利复苏节奏趋缓、催化科技行情进一步展开的叙事缺位等因素导致市场预期偏弱,包括科技板块在内,大盘超跌反弹后仅围绕关税冲击前位置窄幅震荡,未能实现实质性突破。存量博弈下市场缺乏明确主线,资金先后在反关税、军工、新消费、创新药等方向轮动,高切低节奏成为获取超额收益的关键。到二季末,中报交易与政策预期加入计价,景气较高的科技方向在消化拥挤度后出现明显反弹。

我们严格按照基金合同的规定,紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投资。本报告期内,本基金的日均绝对跟踪偏离度为0.03%,期间日跟踪误差为0.04%,较好地实现了本基金的投资目标。

4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.7346元,本报告期基金份额净值增长率为1.32%,业绩比较基准收益率为-0.25%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市,仍然强调我们已进入新质生产力拉动增长的新阶段,在政策周期、流动性周期先后扭转的情况下,技术周期也有望进入指数级别的渗透率爆发期,中国科技企业戴维斯双击可期,整个科技板块的景气或方兴未艾。而以先进制造含量较高的创科技而言,“反内卷”号召下盈利能力的修复有望成为另一大驱动。当前我们已临近一个大级别供需格局拐点:需求侧,中国全球影响力全方位提升,为中国制造业发挥优势保驾护航;供给侧,从2015-2016年的供给侧改革开始,到后来包括光伏、新能源电池在内的先进制造“产能过剩”,本轮中游制造供给出清幅度堪称“历史级别”。近期中央财经委员会强调推动落后产能有序退出,周期与中游制造供给增速继续共振回落,供给压力有望加快缓和,盈利能力改善所需的收入增速要求将明显降低。进入2025年下半年,即使需求延续弱复苏基调,但基本面改善的方向有概率增多。目前乐观预期酝酿的时间更充分,拥挤度消化+重磅催化在途的AI板块、供给侧出清加速+需求侧新技术引领的电新板块、调整洗牌走到尾声+毛利修复营收改善+创新动能提升的医药板块有望给指数带来更多结构性的亮点。

本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略,从而为基金投资人谋求与标的指数基本一致的投资回报。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,基金管理人严格执行基金估值控制流程,定期评估估值技术的合理性,每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人,基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金未进行利润分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明于五千万元的情形。

§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本中期报告中利润分配情况真实、准确。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体:华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2025年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2025年6月30日上年度末 2024年12月31日
资产:   
货币资金6.4.7.11,414,383.402,819,904.16
结算备付金 3,319.3120,293.34
存出保证金 3,565.3310,511.71
交易性金融资产6.4.7.2196,348,746.58317,343,965.80
其中:股票投资 196,276,541.83317,343,965.80
基金投资 --
债券投资 72,204.75-
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 18,259.737,242.16
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.875,616.24-
资产总计 197,863,890.59320,201,917.17
负债和净资产附注号本期末 2025年6月30日上年度末 2024年12月31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 1,050.4845.00
应付赎回款 --
应付管理人报酬 80,890.28145,250.22
应付托管费 16,178.0329,050.02
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 0.16-
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.994,322.06207,425.29
负债合计 192,441.01381,770.53
净资产:   
实收基金6.4.7.10269,103,120.00441,103,120.00
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12-71,431,670.42-121,282,973.36
净资产合计 197,671,449.58319,820,146.64
负债和净资产总计 197,863,890.59320,201,917.17
注:报告截止日2025年06月30日,基金份额净值0.7346元,基金份额总额269,103,120.00份。

6.2利润表
会计主体:华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金
单位:人民币元

项目附注号本期 2025年1月1日至2025年 6月30日上年度可比期间 2024年1月1日至2024 年6月30日
一、营业总收入 5,268,748.44-4,531,689.65
1.利息收入 3,565.132,347.56
其中:存款利息收入6.4.7.133,565.132,347.56
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -12,685,212.59-3,932,182.59
其中:股票投资收益6.4.7.14-14,735,875.76-4,454,722.09
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.1587,400.754,105.03
资产支持证券投 资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.191,963,262.42518,434.47
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.2017,927,177.56-601,820.72
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2123,218.34-33.90
减:二、营业总支出 863,480.17294,316.10
1.管理人报酬6.4.10.2.1587,140.55131,176.42
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2117,428.1326,235.30
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 0.170.04
8.其他费用6.4.7.23158,911.32136,904.34
三、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 4,405,268.27-4,826,005.75
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) 4,405,268.27-4,826,005.75
五、其他综合收益的税 后净额 --
六、综合收益总额 4,405,268.27-4,826,005.75
6.3净资产变动表
会计主体:华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2025年1月1日至2025年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2025年1月1日至2025年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产441,103,120.00--121,282,973.3 6319,820,146.64
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产441,103,120.00--121,282,973.3 6319,820,146.64
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-172,000,000.0 0-49,851,302.94-122,148,697.06
(一)、综合收益 总额--4,405,268.274,405,268.27
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-172,000,000.0 0-45,446,034.67-126,553,965.33
其中:1.基金申 购款35,200,000.00--11,668,444.9223,531,555.08
2.基金赎 回款-207,200,000.0 0-57,114,479.59-150,085,520.41
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产269,103,120.00--71,431,670.42197,671,449.58
项目上年度可比期间 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产83,503,120.00--28,199,302.1255,303,817.88
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产83,503,120.00--28,199,302.1255,303,817.88
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-800,000.00--5,020,521.85-5,820,521.85
(一)、综合收益 总额---4,826,005.75-4,826,005.75
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-800,000.00--194,516.10-994,516.10
其中:1.基金申 购款26,400,000.00--10,123,367.8416,276,632.16
2.基金赎 回款-27,200,000.00-9,928,851.74-17,271,148.26
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产82,703,120.00--33,219,823.9749,483,296.03
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]1938号《关于准予华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准,由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币292,302,780.00元(含募集股票市值),业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0333号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2021年9月23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为292,303,120.00份基金份额,其中认购资金利息折合340.00份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2021]951号文审核同意,本基金292,303,120.00份基金份额于2021年10月8日在深交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。此外,为更好地实现投资目标,本基金可少量投资于部分非成份股(包括主板、创业板以及其他经中国证监会核准或注册发行的股票)、存托凭证、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债的纯债部分)、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可根据法律法规的规定,参与融资及转融通证券出借业务。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,且不低于基金非现金资产的80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。在正常市场情况下,本基金日均跟踪偏离度控制在0.2%以内,年跟踪误差控制在2%以内。本基金的业绩比较基准为创业板科技指数收益率。

本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司以本基金为目标ETF,募集成立了华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“华泰柏瑞创业板ETF联接基金”)。华泰柏瑞创业板ETF联接基金为契约型开放式基金,投资目标与本基金类似,将绝大多数基金资产投资于本基金。

本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2025年8月29日批准报出。

6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2025年01月01日至2025年06月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2025年06月30日的财务状况以及2025年01月01日至2025年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融-房地产开发-教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2025年6月30日
活期存款1,414,383.40
等于:本金1,414,252.80
加:应计利息130.60
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计1,414,383.40
6.4.7.2交易性金融资产(未完)
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