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鹏辉能源(300438):中信证券股份有限公司关于广州鹏辉能源科技股份有限公司2025年半年度跟踪报告
| 时间：2025年09月10日 19:15:33 中财网 |
关于广州鹏辉能源科技股份有限公司
2025年半年度跟踪报告
| 保荐人名称：中信证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：鹏辉能源 |
| 保荐代表人姓名：梁勇 | 联系电话：010-60838888 |
| 保荐代表人姓名：徐焕杰 | 联系电话：010-60838888 |
| 项目 | 工作内容 |
| 1.公司信息披露审阅情况 | |
| （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 |
| （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 无 |
| 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | |
| （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不 限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金 管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易 制度） | 是 |
| （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 |
| 3.募集资金监督情况 | |
| （1）查询公司募集资金专户次数 | 6次 |
| （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 一致 | 是 |
| 4.公司治理督导情况 | |
| （1）列席公司股东大会次数 | 未列席，已阅会议文件 |
| （2）列席公司董事会次数 | 未列席，已阅会议文件 |
| （3）列席公司监事会次数 | 未列席，已阅会议文件 |
| 5.现场检查情况 | |
| （1）现场检查次数 | 1次，仅对募集资金进行检查 |
| （2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定 报送 | 不适用 |
| （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | 不适用 |
| 6.发表专项意见情况 | |
| （1）发表专项意见次数 | 4次 |
| （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 无 |
| 7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除 外） | |
| （1）向深圳证券交易所报告的次数 | 无 |
| （2）报告事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 8.关注职责的履行情况 | |
| （1）是否存在需要关注的事项 | 不适用 |
| （2）关注事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 |
| 10.对上市公司培训情况 | |
| （1）培训次数 | 0次 |
| （2）培训日期 | 不适用 |
| （3）培训的主要内容 | 不适用 |
| 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
| 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 |
| 1.信息披 露 | 保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关 系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露 信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕 信息管理和知情人登记管理情况，信息披露 管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理 人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面 存在重大问题。 | 不适用 |
| 2.公司内 部制度的 建立和执 行 | 保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，对 公司高级管理人员进行访谈，未发现公司在 公司内部制度的建立和执行方面存在重大问 题。 | 不适用 |
| 3．“三会” 运作 | 保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则 及会议材料、信息披露文件，对高级管理人 员进行访谈，未发现公司在“三会”运作方面 存在重大问题。 | 不适用 |
| 4.控股股 东及实际 控制人变 动 | 保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最 新公司章程、三会文件、信息披露文件，未 发现公司控股股东及实际控制人发生变动。 | 不适用 |
| 5.募集资 金存放及 使用 | 保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度， 查阅了募集资金专户银行对账单和募集资金 使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭 证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和 决策程序文件，实地查看募集资金投资项目 现场，了解项目建设进度及资金使用进度， 取得上市公司出具的募集资金使用情况报 告，对公司高级管理人员进行访谈，未发现 公司在募集资金存放及使用方面存在重大问 题。 | 不适用 |
| 6.关联交 易 | 保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内 部制度，取得了关联方清单和销售明细，查 阅了决策程序和信息披露材料，对关联交易 | 不适用 |
| 的定价公允性进行分析，对高级管理人员进 行访谈，未发现公司在关联交易方面存在重 大问题。 | ||
| 7.对外担 保 | 保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内 部制度，查阅了决策程序和信息披露材料， 对高级管理人员进行访谈，未发现公司在对 外担保方面存在重大问题。 | 不适用 |
| 8.购买、 出售资产 | 保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制 度，查阅了公司半年度报告及财务报表，对 高级管理人员进行访谈，未发现公司在购 买、出售资产方面存在重大问题。 | 不适用 |
| 9.其他业 务类别 重要事 项（包 括对外 投资、 风险投 资、委 托 理 财、财 务 资 助、套 期保值 等） | 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委 托理财、财务资助、套期保值等相关制度， 取得了相关业务协议、交易明细，查阅了决 策程序和信息披露材料，对高级管理人员进 行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重 大问题。 | 不适用 |
| 10．发 行人或 者其聘 请的证 券服务 机构配 合保荐 工作的 | 无 | 不适用 |
| 情况 | ||
| 11.其他 （包括经 营环境、 业务发 展、财务 状况、管 理状况、 核心技术 等方面的 重大变化 情况） | 保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露 文件、财务报表，查阅了公司董事、监事、 高级管理人员名单及其变化情况，实地查看 公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的 定期报告及市场信息，对公司高级管理人员 进行访谈，未发现公司在经营环境、业务发 展、财务状况、管理状况、核心技术等方面 存在重大问题。 | 经保荐人现场查阅，主要受电芯价格竞 争、市场供求关系等因素影响，公司锂离 子电池产品价格下降，导致2025年上半年 公司整体营业收入43.01亿元，同比增加 13.99%，实现归属于上市公司股东的净利 润-8,822.67万元，同比下滑311.68%。经对 比，公司业绩与主营业务同为储能电池或 系统的南都电源等业绩变动趋势较为一 致。提请公司管理层关注业绩下滑的情况 及导致业绩下滑的原因，督促公司对业绩 下滑情况进行全面分析，制定完善经营计 划，积极采取针对性措施改善业绩，并按 照相关法律法规要求，履行信息披露程序 |
| 公司及股东承诺事项 | 是否履行 承诺 | 未履行承诺的原 因及解决措施 |
| 1．募集资金使用承诺、承诺未能履行的承诺 | 是 | 不适用 |
| 2．分红承诺 | 是 | 不适用 |
| 3．股份限售承诺 | 是 | 不适用 |
| 报告事项 | 说明 |
| 1.保荐代表人变更及其理由 | 不适用 |
| 2.报告期内中国证监会和深圳证券 交易所对保荐人或者其保荐的公司 采取监管措施的事项及整改情况 | 2025年1月1日至2025年6月30日，我公司作为保荐人受到中 国证监会和深圳证券交易所监管措施的具体情况如下： 2025年6月6日，深圳证券交易所对我公司出具《关于对中信 证券股份有限公司的监管函》，上述监管措施认定：我公司 担任辉芒微电子（深圳）股份有限公司首次公开发行股票并 在创业板上市保荐人，在执业过程中未按照《监管规则适用 指引——发行类第5号》5-12的要求对发行人经销收入内部 |
| 控制的有效性进行充分核查，核查程序执行不到位，发表的 核查意见不准确；未按照《发行类第5号》5-15的核查要求 对发行人与主要供应商及关联方之间的异常大额资金流水、 最终流向予以充分核查，且未采取充分的替代性核查措施， 获取的核查证据不足以支持其核查结论，核查程序执行不到 位；未对发行人生产周期披露的准确性予以充分关注并审慎 核查。上述行为违反了本所《股票发行上市审核规则》第二 十七条、第三十八条第二款的规定，对我公司采取书面警示 的自律监管措施。我公司在收到上述监管函件后高度重视， 采取切实措施进行整改，提交了书面整改报告，并对相关人 员进行了内部追责。同时，要求投行项目人员严格遵守法律 法规、深交所业务规则和保荐业务执业规范的规定，诚实守 信，勤勉尽责，认真履行保荐职责，切实提高执业质量，保 证招股说明书和出具文件的真实、准确、完整。 | |
| 3.其他需要报告的重大事项 |
保荐代表人：
梁 勇 徐焕杰
中信证券股份有限公司
年 月 日
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