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美迪凯(688079):上海小多金融服务有限责任公司关于杭州美迪凯光电科技股份有限公司2024年股票期权与限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告
| 时间：2025年09月10日 19:40:59 中财网 |
证券简称：美迪凯 证券代码：688079
上海小多金融服务有限责任公司
关于
杭州美迪凯光电科技股份有限公司
2024年股票期权与限制性股票激励计划
预留授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2025年 9月
目录
一、释义 ...............................................................................................................................3
二、声明 ...............................................................................................................................5
三、基本假设 .......................................................................................................................6
四、独立财务顾问意见 .......................................................................................................7
五、备查文件 .....................................................................................................................13
一、释义
| 美迪凯、本公司、公司、 上市公司 | 指 | 杭州美迪凯光电科技股份有限公司 |
| 股权激励计划、本激励计 划、本计划 | 指 | 杭州美迪凯光电科技股份有限公司 2024 年股票期权与限制性股 票激励计划（草案） |
| 股票期权、期权 | 指 | 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件 购买本公司一定数量股票的权利 |
| 限制性股票、第一类限制 性股票 | 指 | 公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数 量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激 励计划规定的解除限售条件后，方可解除限售流通 |
| 激励对象 | 指 | 按照本激励计划规定，获得股票期权或限制性股票的公司（含 分、子公司）董事、高级管理人员、核心技术人员以及董事会 认为需要激励的其他人员（不包括独立董事） |
| 有效期 | 指 | 本激励计划股票期权的有效期为自股票期权授权之日起至激励 对象获授的所有股票期权全部行权或注销之日止；限制性股票 的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的所有限 制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止 |
| 授权日、授予日 | 指 | 公司向激励对象授予权益的日期，授权/授予日必须为交易日 |
| 等待期 | 指 | 股票期权授权日至股票期权可行权日之间的时间段 |
| 行权 | 指 | 激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股票期权的 行为，在本激励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的 条件购买标的股票的行为 |
| 可行权日 | 指 | 激励对象可以行权的日期，可行权日必须为交易日 |
| 行权价格 | 指 | 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格 |
| 行权条件 | 指 | 根据本激励计划激励对象行使股票期权所必需满足的条件 |
| 授予价格 | 指 | 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格 |
| 限售期 | 指 | 本激励计划设定的激励对象行使权益的条件尚未成就，限制性 股票不得转让、用于担保或偿还债务的期间 |
| 解除限售期 | 指 | 本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制 性股票可以解除限售并上市流通的期间 |
| 解除限售条件 | 指 | 根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需满 足的条件 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《上海证券交易所科创板股票上市规则》 |
| 《管理办法》 | 指 | 《上市公司股权激励管理办法》 |
| 《监管指南》 | 指 | 《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励信息披 露》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《杭州美迪凯光电科技股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 证券交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 登记结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/万元 |
二、声明
上海小多金融服务有限责任公司接受委托，担任杭州美迪凯光电科技股份有限公司（以下简称“美迪凯”或“公司”）2024 年股票期权与限制性股票激励计划的独立财务顾问（以下简称“本独立财务顾问”），并出具本报告。本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由公司提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次股权激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请广大投资者和股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次股权激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次股权激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本独立财务顾问报告系根据《公司法》《证券法》《管理办法》等法律法规和规范性文件的有关规定，根据上市公司提供的有关材料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问报告建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性； （三）上市公司对本次股票期权与限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本次股票期权与限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次股票期权与限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、独立财务顾问意见
（一）本激励计划已履行的审批程序
1、2024年 9月 27日，公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》。相关议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
2、2024年 9月 29日至 2024年 10月 8日，公司对本次拟激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司监事会未收到任何人对本次拟激励对象提出的异议。2024年 10月 9日，公司披露了《监事会关于公司 2024年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2024年 10月 14日，公司召开 2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》。
此外，公司根据内幕信息知情人买卖公司股票情况的核查情况，披露了《杭州美迪凯光电科技股份有限公司关于公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2024 年 11 月 18 日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整 2024 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。相关议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，公司监事会对拟授予激励对象名单再次进行了核实并出具了相关核查意见。
5、2025年 9月 1日至 2025年 9月 10日，公司对本次拟激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。截至公示期满，公司薪酬与考核委员会未收到任何人对本次拟激励对象提出的异议。
6、2025年 9月 10日，公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会第一次会议和第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于向公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象预留授予股票期权与限制性股票的议案》。董事会薪酬与考核委员会对拟授予激励对象名单进行了核查，公司披露了《董事会薪酬与考核委员会关于公司2024 年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
综上，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，美迪凯本次预留授予相关事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及公司《2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。
（二）本激励计划权益授予条件成就情况的说明
根据《激励计划（草案）》中授予条件的规定，激励对象获授股票期权/限制性股票须同时满足下列条件：
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （3）最近 12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，美迪凯和激励对象均未出现上述任一情形，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形。公司本激励计划预留授予条件已经成就。
（四）权益授予的具体情况
1、预留授权日/授予日：2025年 9月 10日
2、预留授予数量：股票期权 187.45万份，占当前公司股本总额 40,671.6698万股的0.46%；限制性股票187.45万股，占当前公司股本总额40,671.6698万股的0.46% 3、预留授予人数：股票期权激励对象 50人，限制性股票激励对象 50人 4、行权价格/授予价格：股票期权行权价格为 7.37 元/份，限制性股票授予价格为 3.69元/股
5、股份来源：向激励对象定向发行的本公司人民币 A股普通股股票 6、股票期权的有效期、等待期和行权安排
（1）有效期
本激励计划股票期权的有效期自股票期权授予之日起至激励对象获授的所有股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 60个月。
（2）等待期
本激励计划预留授予的股票期权等待期自授权日起 12个月、24个月。等待期内，激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。
（3）可行权日
授予的股票期权自授权日起满 12个月后可以开始行权。可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：
1）上市公司年度报告、半年度报告公告前十五日内；
2）上市公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；
3）自可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日起或者在决策过程中，至依法披露之日止；
4）证券交易所规定的其他期间。
（4）行权安排
本激励计划预留授予的股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示：
| 行权安排 | 行权时间 | 可行权数量占获授权 益数量比例 50% |
| 第一个行权期 | 自预留授权日起 12个月后的首个交易日起至预留授 | |
| 权日起 24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% | |
| 第二个行权期 | 自预留授权日起 24个月后的首个交易日起至预留授 权日起 36个月内的最后一个交易日当日止 |
7、限制性股票的有效期、限售期和解除限售安排
（1）有效期
本激励计划限制性股票的有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的所有限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 60个月。
（2）限售期
本激励计划预留授予的限制性股票各批次的限售期分别为自授予之日起 12 个月、24 个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。
激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象所获授的限制性股票，经登记结算公司登记后便享有其股票应有的权利，包括但不限于该等股票分红权、配股权、投票权等。限售期内激励对象因获授的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派送股票红利、配股股份、增发中向原股东配售的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份限售期的截止日期与限制性股票相同。若公司对尚未解除限售的限制性股票进行回购，该等股份将一并回购。
当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售或递延至下期解除限售。
限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
（3）解除限售安排
本激励计划预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售数量 占获授权益数 量比例 |
| 第一个解除限售期 | 自预留授予之日起 12个月后的首个交易日起至预留授 予之日起 24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 第二个解除限售期 | 自预留授予之日起 24个月后的首个交易日起至预留授 予之日起 36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
在满足限制性股票解除限售条件后，公司将统一办理满足解除限售条件的限制性股票解除限售事宜。
8、股票期权激励对象名单及授予情况
本激励计划预留授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
| 姓名 | 国籍 | 职务 | 获授的股票 期权数量 （万份） | 占授予股票期 权总量的比例 | 占当前股本 总额比例 |
| 一、董事、高级管理人员、核心技术人员 | |||||
| 葛文志 | 中国 | 董事、董事长、 总经理 | 108.63 | 10.16% | 0.27% |
| 二、董事会认为需要激励的其他人员 （不超过 49人） | 78.82 | 7.37% | 0.19% | ||
| 预留授予部分数量合计 | 187.45 | 17.53% | 0.46% |
2、本计划预留授予部分激励对象不包括独立董事。
3、上表中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
9、限制性股票激励对象名单及授予情况
本激励计划预留授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
| 姓名 | 国籍 | 职务 | 获授的限制 性股票数量 （万股） | 占授予限制性 股票总量的 比例 | 占当前股本 总额比例 |
| 一、董事、高级管理人员、核心技术人员 | |||||
| 葛文志 | 中国 | 董事、董事长、 总经理 | 108.63 | 10.16% | 0.27% |
| 二、董事会认为需要激励的其他人员 （不超过 49人） | 78.82 | 7.37% | 0.19% | ||
| 预留授予部分数量合计 | 187.45 | 17.53% | 0.46% |
2、本计划预留授予部分激励对象不包括独立董事。
3、上表中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
经核查，本独立财务顾问认为：公司本次预留授予事项符合《管理办法》及公司《2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。
（五）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 为了真实、准确地反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本独立财务顾问建议美迪凯在符合《企业会计准则第 11号——股份支付》及《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响，具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
（六）结论性意见
本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，杭州美迪凯光电科技股份有限公司2024 年股票期权与限制性股票激励计划已取得了必要的批准与授权，本激励计划的预留授权日/授予日、行权价格/授予价格、授予对象、授予数量等的确定符合《管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司自律监管指南第4号——股权激励信息披露》等法律法规和规范性文件的相关规定，不存在不符合 2024 年股票期权与限制性股票激励计划规定的授予条件的情形。本激励计划规定的预留授予条件已经成就。
五、备查文件
1、《杭州美迪凯光电科技股份有限公司关于向公司 2024年股票期权与限制性股票激励计划激励对象预留授予股票期权与限制性股票的公告》
2、《杭州美迪凯光电科技股份有限公司第三届董事会第四次会议决议公告》 3、《杭州美迪凯光电科技股份有限公司 2024年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单》
4、《杭州美迪凯光电科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会关于公司 2024年股票期权与限制性股票激励计划预留授予部分激励对象名单的公示情况说明及核查意见》
5、《国浩律师（上海）事务所关于杭州美迪凯光电科技股份有限公司 2024年股票期权与限制性股票激励计划预留授予相关事项的法律意见书》
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