天和防务(300397):前次募集资金使用情况鉴证报告
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—7页三、附件……………………………………………………………第8—11页（一）本所营业执照复印件………………………………………第8页 （二）本所执业证书复印件………………………………………第9页 （三）本所签字注册会计师执业证书复印件……………第10—11页 前次募集资金使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕2-488号 西安天和防务技术股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的西安天和防务技术股份有限公司（以下简称天和防务公司）管理层编制的截至2025年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供天和防务公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为天和防务公司向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。 二、管理层的责任 天和防务公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天和防务公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，天和防务公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了天和防务公司截至2025年6月30日的前次募集资金使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二五年九月十二日 西安天和防务技术股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，将本公司截至2025年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。 一、前次募集资金的募集及存放情况 (一)前次募集资金的数额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意西安天和防务技术股份有限公司向龚则明等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2020〕3666号），本公司由主承销商方正证券承销保荐有限责任公司采用定向增发方式，向特定对象发行股份人民币普通股（A股）股票38,587,311股，发行价为每股人民币15.29元，共计募集资金589,999,985.19元，坐扣承销和保荐费用14,749,999.63元后的募集资金为575,249,985.56元，已由主承销商方正证券承销保荐有限责任公司于2021年8月17日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,886,257.60元后，公司本次募集资金净额为573,363,727.96元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-33号）。 (二)前次募集资金在专项账户中的存放情况 截至2025年6月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：金额单位：人民币元
二、前次募集资金使用情况 前次募集资金使用情况详见本报告附件1。 三、前次募集资金变更情况 本公司不存在前次募集资金变更的情况。 四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明本公司前次募集资金项目的实际投资总额与募集资金承诺投资金额差异系银行存款利息扣除手续费的净额。 五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。 六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 (一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。 (二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 补充流动资金系与日常资金一起投入公司日常运营，该项目效益无法单独核算。 (三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明本公司不存在累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。 七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明 本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。 八、闲置募集资金的使用 公司于2024年11月11日召开的第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的情况下，使用额度不超过人民币5,000.00万元（含）的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过6个月。闲置募集资金暂时补充流动资金到期后或募集资金投资项目需要时及时归还至募集资金专用账户，独立董事专门会议对该事项审议通过，独立财务顾问出具了核查意见。公司于2024年11月使用5,000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金，并于2025年5月归还5,000.00万元至募集资金专户，截至2025年6月30日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。 九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况 截至2025年6月30日，本公司募集资金累计使用512,255,899.33元，剩余募集资金余额65,377,075.51元(包括累计收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额4,269,246.88元)。公司剩余募集资金将继续用于各投资项目的建设。 附件：1.前次募集资金使用情况对照表 2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 西安天和防务技术股份有限公司 二〇二五年九月十二日 附件1 前次募集资金使用情况对照表 截至2025年6月30日 编制单位：西安天和防务技术股份有限公司 金额单位：人民币元
附件2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2025年6月30日 编制单位：西安天和防务技术股份有限公司 金额单位：人民币元
在预定的投入产出情况下，项目投资财务内部收益率为21.19%（所得税后），财务净现值为8,019.77万元（所得税后），投资回收期为3.68 年（所得税后，不含建设期） [注2]根据《西安天和防务技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（注册稿）》，“旋磁铁氧体生产及研发中心 建设项目”实施后，在预定的投入产出情况下，项目投资财务内部收益率为29.42%（所得税后），财务净现值为6,147.61万元（所得税后）， 投资回收期为2.78年（所得税后，不含建设期） [注3]项目达到预定可使用状态日期为2026年6月 [注4]补充流动资金系与日常资金一起投入公司日常运营，该项目效益无法单独核算本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2025〕2-488号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。 本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2025〕2-488号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。 本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2025〕2-488号报告后附之用，证明李永利是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。 本复印件仅供西安天和防务技术股份有限公司天健审〔2025〕2-488号报告后附之用，证明姜丰丰是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。 中财网
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