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南极光(300940):国泰海通证券股份有限公司关于公司募集资金投资项目延期的核查意见
| 时间：2025年09月19日 16:16:04 中财网 |
关于深圳市南极光电子科技股份有限公司
募集资金投资项目延期的核查意见
国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称“南极光”或“公司”）2023年向特定对象发行股票项目的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等相关规定，对南极光部分募集资金投资项目延期的事项进行了审慎核查，具体情况如下：一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市南极光电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2807号）批复，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票33,163,265股，发行价格为15.68元/519,999,995.20
股，募集资金总额为人民币 元，扣除发行费用（不含增值税）人
民币10,230,637.39元，实际募集资金净额为人民币509,769,357.81元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年10月12日出具了“XYZH/2023GZAA7B0204”号《验资报告》。公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集资金的银行签订了募集资金三方监管协议。
二、募集资金投资项目的基本情况
截至2025年6月30日，公司募集资金使用情况具体如下：
单位：万元
| 序 号 | 募集资金投资项目 | 调整前募集资金 拟投资金额 | 调整后募集资 金投资金额 | 截至2025 年6月30 日募集资 金投入金 额 | 截至2025 年6月30 日募集资 金投入进 度 |
| 1 | Mini/Micro-LED显示 模组生产项目 | 38,861.00 | 26,767.58 | 0.00 | 0.00% |
| 2 | 中尺寸液晶显示模组 生产项目 | 14,294.00 | 9,845.75 | 0.00 | 0.00% |
| 3 | 新型显示技术研发中 心项目 | 7,853.00 | 5,409.17 | 0.00 | 0.00% |
| 4 | 补充流动资金 | 13,000.00 | 8,954.44 | 8,954.44 | 100.00% |
| 合计 | 74,008.00 | 50,976.94 | 8,954.44 | 17.57% |
截至2025年6月30日，公司向特定对象发行普通股募集资金在专项账户的存放情况如下：
单位：元
| 账户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 余额 |
| 深圳市南极光 电子科技股份 有限公司 | 广发银行股份有限公司深圳香蜜 湖支行 | 9550880225605500416 | 7,450,614.21 |
| 中国银行股份有限公司深圳新沙 支行 | 752377732005 | 13,256.74 | |
| 杭州银行股份有限公司深圳深圳 湾支行 | 4403040160000442521 | 1,821,833.31 | |
| 平安银行股份有限公司深圳大冲 支行 | 15658014760059 | 1,314,810.33 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 深圳滨海支行 | 79190078801200003166 | 4,256,921.26 | |
| 广发银行股份有限公司深圳香蜜 湖支行 | 9550880225605500326 | 684,458.87 | |
| 合计 | 15,541,894.72 |
三、本次部分募投项目延期的具体情况和原因
（一）本次部分募投项目延期的具体情况
为了更好地确保募投项目的稳步实施，结合募投项目建设的实际情况，经审慎研究，在募投项目实施主体、募集资金用途和投资总额不变的情况下，公司对部分募投项目达到预定可使用状态的日期进行调整，具体如下：
| 募投项目名称 | 项目原计划达到预定可使用 状态日期 | 调整后项目达到预定可使用 状态日期 |
| Mini/Micro-LED显示模组生 产项目 | 2025年10月11日 | 2026年4月11日 |
| 中尺寸液晶显示模组生产项 目 | 2025年10月11日 | 2026年4月11日 |
| 新型显示技术研发中心项目 | 2025年10月11日 | 2026年4月11日 |
自募集资金到位以来，公司始终按照募投项目总体规划审慎规划募集资金的使用。募投项目已在前期经过充分的可行性论证，但在实际执行过程中受到市场环境变化等因素影响，公司的募投项目投入进度有所放缓，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在其他影响募集资金使用计划正常推进的情形。
公司始终遵循实事求是的原则，严格管理并高效利用募集资金，避免盲目追求资金执行进度，重点把控项目质量与成效，防范投资风险。
（三）分期投资计划及后续保障措施
公司在综合考虑募集资金的实际使用状况及募投项目的当前实施进展后，经审慎研究，决定将Mini/Micro-LED显示模组生产项目、中尺寸液晶显示模组生产项目和新型显示技术研发中心项目达到预定可使用状态的时间调整至2026年4月11日，尚未投入的募集资金将主要用于募投项目的设备购置、场地装修等，并根据实际实施进度分阶段投入。
公司将密切关注市场环境变化，结合公司实际情况，合理规划建设进度，优化资源配置，加强对募集资金使用的监督管理，加快推进募投项目建设。
四、募投项目重新论证的情况
2 ——
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 号 创业板上市公司规范运作》第6.3.4条相关规定，公司对“Mini/Micro-LED显示模组生产项目”、“中尺寸液晶显示模组生产项目”及“新型显示技术研发中心项目”进行了重新论证：（一）项目实施的必要性
1、Mini/Micro-LED显示模组生产项目
Mini/Micro-LED作为新一代显示技术，凭借其更优显示效果、更低功耗与更长技术寿命等优势，已成为显示领域的主流发展方向之一，展现出广阔的市场前景，这为本募投项目的实施奠定了坚实的市场基础。
公司顺应行业发展趋势，积极布局Mini/Micro-LED领域，本项目的实施将使公司紧跟前沿技术步伐，持续巩固行业领先地位，增强核心竞争力，并为未来的长远发展奠定坚实基础。
2、中尺寸液晶显示模组生产项目
本募投项目的中尺寸液晶显示模组产品主要应用于笔记本电脑和车载显示领域。项目实施后将显著提升公司在车载显示和笔记本电脑领域的产品布局与批量供货能力。
本次募投项目的主要产品——中尺寸液晶显示模组，是公司现有背光显示模组产品的下游延伸。本项目实施后，公司将具备中尺寸液晶显示模组的供货能力，进一步完善在显示行业的产品布局。依托自产核心部件背光显示模组的成本优势，该产品的销售将有效提升公司盈利能力及市场竞争力。综上所述，本项目将助力公司完善显示领域产品布局、延伸产业链与价值链，进而增强整体盈利能力。
3、新型显示技术研发中心项目
为应对市场环境变化与新技术挑战，持续巩固公司在LED显示行业的领先优势，公司必须紧密跟踪行业趋势，积极开展新技术及其应用研发。本次募投项目中的“Mini/Micro-LED显示模组生产项目”将使公司具备该新型显示模组的生产能力。为确保此类新技术产品的稳定性与技术先进性，需投入必要资源进行技术与产品研发。
另一募投项目“中尺寸液晶显示模组生产项目”旨在形成公司在该类模组上的供货能力。为充分满足下游客户对产品品质与性能的需求，有必要深化中尺寸液晶显示模组的专项技术研究。
对新产品持续投入研发资源至关重要，这将确保技术先进性与产品稳定性，是公司巩固行业地位的关键支撑。
（二）项目实施的可行性
1、Mini/Micro-LED显示模组生产项目
在国家和地方产业政策的大力支持下，Mini/Micro-LED技术商业化进程加速，相关产品不断涌现，产业链在日益增多的投资驱动下渐趋成熟。
公司深耕背光显示模组行业多年，积累了丰富的客户资源并建立了长期稳定的合作关系。本项目生产的Mini/Micro-LED产品将主要面向车载、平板、笔记本电脑及智能穿戴等领域。公司凭借在背光源领域深厚的客户积累，可为项目提供部分客源基础。本项目实施后，现有的客户资源与营销体系将有效保障新增产能的顺利消化。
2、中尺寸液晶显示模组生产项目
一方面，本项目产品——中尺寸液晶显示模组（主要应用于车载显示和笔记本领域）的下游终端市场需求持续向好。另一方面，公司现有的背光显示模组产品已在车载显示、平板电脑等领域应用，并积累了稳定的优质终端客户群。依托在这些领域建立的客户资源基础，公司将有效开拓中尺寸液晶显示模组产品的下游客户市场。
3、新型显示技术研发中心项目
公司高度重视新产品研发与技术创新，紧贴市场需求与技术趋势进行前瞻式布局，以确保持续的技术领先优势。深耕LED背光源市场十余载，公司在光学微结构设计及显示技术领域积淀深厚。多年的研发投入更积累了丰富的人才资源、核心技术能力及管理经验，为高效实施相关研发项目奠定了坚实基础。
（三）项目预计收益
本次募集资金投资项目不涉及投资内容及投资金额的变更，公司对募投项目前述效益测算进行了复核，测算结果仍具有合理性。
（四）重新论证结论
经重新论证，“Mini/Micro-LED显示模组生产项目”、“中尺寸液晶显示模组生产项目”及“新型显示技术研发中心项目”符合公司整体战略规划以及发展需要，项目的实施是为拓展新产品、新客户和新技术，增强公司持续经营能力和市场地位。
为更好地保护公司及股东利益，公司在专注募投项目实施的同时，将密切关注行业政策及市场环境变化，协调各项资源配置，加快推进项目后续实施，充分发挥募集资金效益。后续如涉及募投项目的相关调整，公司将及时履行审议程序和信息披露义务。
五、本次部分募投项目延期对公司的影响
本次部分募投项目延期是公司根据募投项目实施的实际情况做出的谨慎决定，仅涉及募投项目达到预定可使用状态时间的调整，不涉及募投项目实施主体、募集资金用途和投资总额变更。公司将严格遵守《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件和公司《募集资金管理制度》的相关规定。部分募投项目延期后，不会对该项目的实施产生不利影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，公司将加强募集资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。
六、履行的审议程序
（一）董事会审议情况
公司于2025年9月19日，召开第三届董事会第六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在定增募投项目实施主体、募集资金用途和投资总额不变的情况下，对定增募投项目“Mini/Micro-LED显示模组生产项目”、“中尺寸液晶显示模组生产项目”及“新型显示技术研发中心项目”达到预定可使用状态的日期进行调整，由2025年10月11日延期至2026年4月11日。
（二）监事会审议情况
公司于2025年9月19日，召开第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在定增募投项目实施主体、募“Mini/Micro-LED
集资金用途和投资总额不变的情况下，对定增募投项目 显示模
组生产项目”、“中尺寸液晶显示模组生产项目”及“新型显示技术研发中心项目”达到预定可使用状态的日期进行调整，由2025年10月11日延期至2026年4月11日。公司本次部分募投项目延期，符合公司实际经营需要，不存在变相改变募集资金用途、影响公司正常经营以及损害股东利益的情形，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规及规章制度的要求。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次部分募投项目延期的事项已经董事会、监事会审议通过。公司本次募投项目延期事项充分考虑了公司实际情况，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号———创业板上市公司规范运作》等有关规定，未涉及募集资金投向、用途或实施方式的变更，未改变项目建设的内容，不会对募投项目产生重大不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。综上，国泰海通对公司本次部分募投项目延期的事项无异议。
（此页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于深圳市南极光电子科技股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
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卢婷婷 谭璐璐
国泰海通证券股份有限公司
2025年9月19日
中财网