农 产 品(000061):理财产品管理制度（2025年9月）
理财产品管理制度 （2025年 9月 18日经第九届董事会第三十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条为规范深圳市农产品集团股份有限公司（以下简称“公 司”）投资理财产品交易行为，保证公司资产、财产安全，有效控制投资风险，提高投资收益，维护公司及股东合法权益，依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关 规定，结合公司的实际情况，制订本制度。 第二条本制度所称理财产品交易是指在国家政策允许的情况下， 公司在有效控制投资风险的前提下，为充分利用闲置资金、提高资金利用率、增加公司收益，从事投资货币基金、银行发行的理财产品及符合国资监管要求的理财行为。 原则上不得从事炒作股票、期货、期权等高风险的投资行为及高 风险的委托理财等活动。 第三条公司从事理财产品交易的原则为： （一）理财产品交易的标的为安全性高、流动性好、低风险、稳 健型银行理财产品，投资理财产品的期限不得超过12个月； （二）理财产品交易资金为公司自有闲置资金或暂时闲置的募集 项目使用进度； （三）公司进行理财产品业务，必须充分防范风险，对方应是资 信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的银行，不得与非银行金融机构进行交易； （四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户操 作理财产品； （五）使用暂时闲置募集资金投资理财产品，投资产品不得质押， 产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，须及时报深圳证券交易所备案并公告。 第二章理财业务的审批权限和信息披露 第四条公司从事理财产品交易的审批权限作如下规定： （一）使用闲置募集资金进行现金管理，按照《深圳市农产品集 团股份有限公司募集资金管理办法》执行。 （二）使用自有资金进行现金管理，报公司党委会前置研究、总 裁办公会审议。 1、理财产品交易达到下列标准之一的，应当报董事会审议： （1）交易金额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上； （2）交易金额占上市公司最近一期经审计净资产的10%以上且 绝对金额超过1,000万元； （3）理财产品的投资收益占上市公司最近一个会计年度经审计 净利润的10%以上且绝对金额超过100万元。 2、理财产品交易达到下列标准之一的，还应当报股东会审议： （1）交易金额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上； （2）交易金额占上市公司最近一期经审计净资产的50%以上且 绝对金额超过5,000万元； （3）理财产品的投资收益占上市公司最近一个会计年度经审计 净利润的50%以上且绝对金额超过500万元。 （三）公司发生的理财产品交易适用连续十二个月累计计算原则 时，达到规定的应对提交董事会审议标准的，可以仅将本次理财产品交易按照有关规定提交董事会审议，并说明前期累计未达到董事会审议标准的理财产品交易。 公司发生的理财产品交易适用连续十二个月累计计算原则时，达 到规定的应当提交股东会审议标准的，可以仅将本次理财产品交易提交股东会审议，并说明前期未履行股东会审议程序的理财产品交易。 （四）公司从事理财产品交易，因交易频次和时效要求等原因难 以对每次投资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、额度及期限等进行合理预计，以额度计算占净资产的比例，适用上述规定。 相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的交易 金额（含前述理财产品的收益进行再理财的相关金额）不应超过决策额度。 第五条公司董事长为理财产品交易的第一责任人。 第六条公司计划财务部（资金管理中心）为理财产品业务的具 体经办部门。 具体负责： （一）根据公司财务状况、现金流状况及利率变动等情况，对理 财的资金来源、投资规模、预期收益进行判断，对理财产品业务进行内容审核和风险评估，制定理财计划并提交公司财务总监、总裁审核并由公司董事长批准；如计划使用暂时闲置募集资金投资理财产品的，需对募集资金的闲置情况及募投项目资金使用计划做出可行性分析；（二）筹措理财产品业务所需资金、办理理财产品业务相关手续、 按月对理财业务进行账务处理并进行相关档案的归档和保管； （三）理财业务操作过程中，根据与金融机构签署的协议中约定 条款，及时与金融机构进行结算； （四）理财业务延续期间，随时密切关注有关金融机构的重大动 向，出现异常情况时须及时报告财务总监、总裁、董事长，以便公司采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失；至少每月与有关金融机构的相关人员联络一次，了解公司所做理财产品的最新情况。 （五）理财业务到期后，及时采取措施回收理财业务本金及利息 并根据《企业会计准则》等相关规定进行相关账务处理； 第七条公司审计风控部为理财产品业务的监督部门。 审计风控部对公司理财产品业务进行事前审核、事中监督和事后 审计。负责审查理财产品业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促计划财务部（资金管理中心）及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。 第八条公司董事会办公室负责理财业务的信息披露工作。 （一）董事会办公室应根据深圳证券交易所《股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》等法律、法规和规范性文件的有关规定，对计划财务部（资金管理中心）提供的理财业务信息进行分析和判断，履行公司信息披露审批流程后，按照相关规定予以公开披露。 （二）计划财务部（资金管理中心）须确保提供的理财业务相关 信息真实、准确、完整。董事会办公室须确保披露的内容和计划财务部（资金管理中心）提供的内容保持一致性。 第四章理财业务的风险控制 第九条理财业务情况由公司审计风控部进行日常监督，定期对 公司投资理财产品的进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况进行审计、核实。 第十条公司监事会有权对公司投资理财产品情况进行定期或不 定期的检查，对提交董事会审议的投资理财产品事项进行审核并发表意见。 第十一条公司理财业务具体执行人员及其他知情人员要加强信 息保密工作，在相关信息公开披露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有规定的除外。 第五章附则 第十二条本制度适用于公司本部，全资、控股、参股企业暂不 执行。 第十三条本制度经公司董事会审议通过后生效。 第十四条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司 章程》的规定执行。 第十五条本制度由董事会负责解释。 中财网
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