超讯通信(603322):超讯通信：对外投资管理办法（2025年9月）
对外投资管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步完善超讯通信股份有限公司(下称“公司”)的法人治理结构，规范公司投资决策程序，提高决策效率，明确决策责任，确保决策科学，保障公司的合法权益及各项资产的安全完整和有效运营，根据《中华人民共和国公司法》(下称“《公司法》”)以及《超讯通信股份有限公司章程》(下称“《公司章程》”)等有关规定，并结合公司实际情况，特制定本投资决策程序与规则(下称“本规则”)。 第二条 本规则所称投资是运用公司资金对所涉及主业范围投资和非主业投资的统称。 第三条 主业范围投资系指与公司主营业务相关的各类投资。 第四条 非主业投资系指： （一）对外股权投资，是指公司与其他法人实体新组建公司、购买其他法人持有的股权或对其他公司进行增资，从而持有其他公司股权所进行的投资；（二）证券投资，是指公司通过证券交易所的股票转让活动买卖上市交易的股票以及购买基金、国债、企业债券及其他衍生金融品种所进行的投资；（三）风险投资，是指公司将风险资本投向刚刚成立或快速成长的未上市新兴公司(主要是高科技公司)，在承担投资风险的基础上为被投资公司提供长期股权投资和增值服务，再通过上市、兼并或其它股权转让方式撤出投资，取得高额回报的一种投资方式； （四）委托理财； （五）法律、法规规定的其他对外投资方式。 第五条 根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合规合法性，符合国家宏观经济政策。 第二章 投资决策权限 第六条 投资项目立项由公司股东会、董事会、总经理按照各自的权限，分级审批。 第七条 公司对外投资达到下列标准之一的，除应当及时披露外，还应当提交股东会审议： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过5000万元； （三）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元； （四）交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过5000万元； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元； （六）一年内涉及购买或出售资产数额高于公司最近一期经审计总资产30％的事项，该款事项需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；（七）对外投资项目属于关联交易的，交易金额在3000万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第八条 董事会对公司重大交易的审批权限如下： （一）对公司重大交易（公司向其他企业投资或者为他人提供担保，进行证券投资、委托理财、风险投资等投资事项除外）的审批权限如下： (1)交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上；该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；(2)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；(3)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元； (4)交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元； (5)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对(6)公司在一年内涉及购买或出售资产数额高于公司最近一期经审计总资产10％的事项，按交易事项的类型连续十二个月内累计计算； 前款规定属于董事会决策权限范围内的事项，如有关规定须提交股东会审议通过，按照有关规定执行。 （二）决定须经股东会审批以外的公司向其他企业投资或者对外担保，进行证券投资、委托理财、风险投资等投资事项。 应由董事会审批的对外担保事项，必须经出席董事会会议的2/3以上董事通过方可作出决议。 （三）公司与关联方发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外，含同一标的或同一关联人在连续12个月内达成的关联交易累计金额）金额低于3000万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值5％的关联交易，由董事会做出决议批准，公司与关联自然人发生的单项交易金额低于30万元人民币，与关联法人发生的单项交易金额低于300万元人民币的关联交易，且占公司最近一期经审计净资产值的比例低于0.5％的关联交易，由公司董事会授权总经理批准；但公司与关联方发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外，含同一标的或同一关联人在连续12个月内达成的关联交易累计金额）金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易，应提交股东会审议。上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东会审议。 第九条 董事会应当建立严格的审查和决策程序，超过董事会决策权限的事项必须报股东会批准；对于重大投资项目，应当组织有关专家、专业人员进行评审。 第十条 公司的对外投资（不包括公司向其他企业投资或者为他人提供担保，进行证券投资、委托理财、风险投资等投资事项）不属于第七、八条情形，但属于以下情形的，公司董事会授权总经理决定： （一）对外投资涉及的资产总额，占公司最近一期经审计总资产的比例低于10％，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据； （二）对外投资涉及的标的股权在最近一个会计年度相关的主营业务收入，占过 1000万元； （三）对外投资涉及的标的股权在最近一个会计年度相关的净利润，占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例低于 10%，或绝对金额不超过 100万元；（四）投资项目的成交金额（含承担债务和费用），占公司最近一期经审计净资产的比例低于 10％，或绝对金额不超过 1000万元； （五）投资项目产生的利润，占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例低于 10%，或绝对金额不超过 100万元； （六）对外投资项目属于关联交易的，与关联自然人发生的单项交易金额低于30万元人民币、与关联法人发生的单项交易金额低于 300万元人民币的关联交易，或占公司最近一期经审计净资产值的比例低于 0.5％。 上述指标涉及的数据如为负值,取其绝对值计算。公司在12个月内连续对同一或相关资产分次购买、出售、置换的，以其累计数计算购买、出售、置换的数额。 公司持有50%以上权益子公司发生购买、出售或置换资产的行为视同公司行为，公司的参股公司发生购买、出售或置换资产的行为，批准权限以购买、出售或置换金额乘以参股比例后按照上述规定的标准执行。 总经理应当建立严格的审查和决策程序，超过总经理决策权限的事项必须报股东会或董事会批准；对于重大投资项目，应当组织有关专家、专业人员进行评审。 第十一条若对外投资属关联交易事项，则应按公司关于关联交易事项的决策权限执行。 第三章 主业范围投资的决策程序 第十二条 对主业范围的投资建议，由公司的股东、董事、高级管理人员、相关职能部门、相关业务部门和各下属公司书面提出。 第十三条 资产经营部对各投资建议或机会加以初步分析，从所投资项目市场前景、所在行业的成长性、相关政策法规是否对该项目已有或有潜在的限制、公司能否获取与项目成功要素相应的关键能力、公司是否能筹集项目投资所需资源、项目竞争情况、项目是否与公司长期战略相吻合等方面进行评估，认为可行的，组织编写项目建议书，并上报总经理。 第十四条 总经理组织对项目建议书进行审查，认为可行的，组织资产经营部编写项目的可行性研究报告后提交董事会审议。 第十五条 董事会和总经理认为必要时，应聘请外部机构和专家对投资项目进行咨询和论证。 第十六条 需要由股东会审议通过的对内投资项目，在董事会审议通过后提交股东会审议。 第十七条 如果资产经营部或总经理认为投资项目不可行，应按上述程序提交不可行的书面报告，由董事会或股东会最终决策。 第四章 非主业投资的决策程序 第十八条 对非主业的投资建议，由公司的股东、董事、高级管理人员、相关职能部门、相关业务部门和各下属公司书面提出。 第十九条 总经理组织相关人员对项目的投资建议进行研究。 第二十条 总经理认为可行的，组织资产经营部、财务部等相关部门和人员编制项目投资方案的草案，并对项目的可行性做出评审意见，经总经理同意后报董事会审议。 第二十一条 董事会和总经理认为必要时，应聘请外部机构和专家对投资项目的可行性进行咨询和论证。 第二十二条 需要由股东会审议通过的对外投资项目，在董事会审议通过后提交股东会审议。 第二十三条 如果总经理认为投资建议不可行，应按上述程序提交不可行的书面报告，由董事会(股东会)最终决策。 第五章 实施、检查和监督 第二十四条 投资项目经股东会或董事会或总经理审议通过后，由总经理负责实施。 第二十五条 在投资项目实施过程中，总经理如发现该投资方案有重大疏漏、项目实施的外部环境发生重大变化或受到不可抗力之影响，可能导致投资失败，应提议召开董事会临时会议，对投资方案进行修改、变更或终止。 经股东会批准的投资项目，其投资方案的修改、变更或终止需召开临时股东会进行审议。 第二十六条 投资项目完成后，总经理应组织相关部门和人员对投资项目进行验收评估，并向董事会、股东会报告。 第二十七条 公司董事会应定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生损失等情况，公司董事会应查明原因，追究有关人员的责任。 第二十八条 独立董事有权对公司的投资行为进行检查。 第六章 董事、总经理、其他管理人员及相关责任单位的责任 第二十九条 公司董事、总经理及其他管理人员应当审慎对待和严格控制投资行为产生的各种风险，对违规或失当的投资行为负有主管责任或直接责任的上述人员应对该项错误投资行为造成的损失依法承担连带责任。 上述人员未按本规则规定程序擅自越权审批投资项目，对公司造成损害的，应当追究当事人的经济责任和行政责任。 第三十条 责任单位或责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，可视情节轻重给予包括经济处罚在内的处分并承担赔偿责任。 第三十一条 公司股东会及董事会有权视公司的损失、风险的大小、情节的轻重决定给予责任单位或责任人相应的处分。 第七章 附则 第三十二条 在本规则中，“以上”包括本数。 第三十三条 本规则未尽事宜，按国家有关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行；本制度如与现在或日后颁布的法律、法规、规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按有关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。 第三十四条 本规则由董事会负责解释。 第三十五条 本规则自股东会审议通过之日起实施。 中财网
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