哈药股份(600664):哈药集团股份有限公司规范与关联方资金往来的管理制度（2025年9月修订）
规范与关联方资金往来的管理制度 第一章总则 第一条为进一步规范哈药集团股份有限公司（以下简称“公 司”）与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，有效控制公司对外担保风险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》等法律法规、规范性文件以及《哈药集团股份有限公司章 程》（以下简称“《公司章程》”）、《哈药集团股份有限公司关联交易管理制度》（以下简称“《关联交易管理制度》”）等相关规定，并结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条本制度所称“关联方”是指根据相关法律法规、规范性 文件所界定的关联方，包括关联法人（或者其他组织）和关联自然 人。公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间 进行的资金往来适用本制度。 第三条关联方不得以任何方式侵占公司利益。关联方违反规定 给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事和高级管理人员 应当勤勉尽责，维护公司资金安全。 第二章资金往来 第四条关联方与公司发生的经营性资金往来中，不得占用公司 资金。 经营性资金占用是指关联方通过采购、销售等生产经营环节的 关联交易所产生的对公司的资金占用。 第五条公司不得以下列方式将资金直接或者间接地提供给关联 方使用： （一）为关联方垫支工资、福利、保险、广告等费用、承担成 本和其他支出； （二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给关联 方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外； （三）委托关联方进行投资活动； （四）为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及 在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采购 款、资产转让款、预付款等方式提供资金； （五）代关联方偿还债务； （六）中国证监会及上海证券交易所认定的其他情形。 第六条公司与关联方的交易，除须符合国家法律法规、规范性 文件外，还应依照《公司章程》《关联交易管理制度》等规定的决策程序进行，并应遵照《上市公司信息披露管理办法》等相关规定履 行相应的报告和信息披露义务。 第三章资金往来支付程序 第七条公司与关联方发生关联交易需要进行支付时，公司有关 部门除将有关协议、合同等文件作为支付依据外，还应当审查构成 支付依据的事项是否符合《公司章程》及相关制度所规定的决策程 序，并将有关股东会决议、董事会决议等文件进行备案。 第八条公司财务部门在办理与关联方之间的支付时，应由业务 发起部门提报付款工单，经业务部门负责人、主管领导审批。 第九条公司财务部门在办理与关联方之间的支付事宜时，应当 严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。 第十条如发生关联方侵占公司资产、损害公司和股东利益的情 形时，公司董事会应采取有效措施要求关联方停止侵害、赔偿损失。 关联方拒绝纠正时，公司董事会应及时向黑龙江证监局和上海证券 交易所报告和公告，以保护公司和股东的合法权益。 第四章审计管理及建档管理 第十一条公司财务部门应当认真核算、统计公司与关联方之间 的资金往来事项，并建立专门的财务档案。 第十二条公司聘请注册会计师为公司年度财务会计报告进行审 计工作时，应当对公司存在关联方占用资金的情况出具专项说明， 公司应当就专项说明作出公告。 第五章法律责任 第十三条公司董事和高级管理人员，在决策、审核、审批及直 接处理与关联方的资金往来事项时，违反本制度给公司造成损失的，公司可对直接责任人予以降职、免职、开除等处分，并要求其承担 赔偿责任，如涉及承担行政、民事、刑事等法律责任的，由有关部 门依法追究。 第十四条关联方违反有关法律法规、规范性文件占用公司资金 的，公司应及时发出催还通知并同意向有关部门举报，要求有关部 门追究其法律责任。给公司造成损失的，公司应及时要求赔偿。 第十五条公司应规范并尽可能减少关联交易，在处理与关联方 之间的经营性资金往来时，应当严格限制关联方占用公司资金。 第六章附则 第十六条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规、规范性文件 及《公司章程》等有关规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律 法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》等有关规定 相抵触时，按国家有关法律法规、规范性文件和《公司章程》等有 关规定执行，并立即修订，报股东会审议通过。 第十七条本制度由公司董事会负责制定和解释。 第十八条本制度自公司股东会审议通过之日起正式生效并施行。 哈药集团股份有限公司董事会 2025年9月26日 中财网
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