鲁西化工(000830):募集资金管理制度（2025年9月修订）
募集资金管理制度 （经公司第九届董事会第十二次会议审议通过） 第一章总则 第一条为进一步规范公司募集资金的管理和使用，维 护投资者的合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司 信息披露管理办法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公 司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及公司《章程》 的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称募集资金是指公司通过发行股票或 者其他具有股权性质的证券，向投资者募集并用于特定用途 的资金，但不包括上市公司为实施股权激励计划募集的资金。 本制度所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集 资金金额的部分。 第三条募集资金到位后，公司应及时办理验资手续， 由符合《证券法》规定的会计师事务所出具验资报告。 第四条公司应当建立并完善募集资金存放、管理、使 用、改变用途、监督和责任追究的内部控制制度，明确募集 资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息 披露要求，规范使用募集资金。董事会应当持续关注募集资 金存放、管理和使用情况，有效防范投资风险，提高募集资 金使用效益。 第五条公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的 使用与招股说明书或募集说明书的承诺相一致，未经股东会 批准任何人不得改变募集资金用途。公司应当真实、准确、 完整地披露募集资金的实际使用情况，并在年度审计的同时 聘请会计师事务所对募集资金存放、管理与使用情况进行鉴 证。 第六条公司募集资金应当专款专用。公司使用募集资 金应当符合国家产业政策和有关法律法规，践行可持续发展 理念，履行社会责任，原则上应当用于主营业务，有利于增 强公司竞争能力和创新能力。中国证监会对公司发行股份、 可转换公司债券购买资产并募集配套资金用途另有规定的， 从其规定。 第七条募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控 制的其他企业实施的，该子公司或受控制的其他企业应遵守 公司《募集资金管理制度》。 第二章募集资金的存储 第八条公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专 项账户（以下简称“专户”），募集资金应当存放于董事会 决定的专户集中管理，专户不得存放非募集资金或用作其他 用途。公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专 户。超募资金也应当存放于募集资金专户管理。 第九条公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机 构或者独立财务顾问、存放募集资金的商业银行签订三方监 管协议，协议的内容应遵守监管部门的规定。三方协议签订 后，公司可以使用募集资金。 三方协议至少应当包括下列内容： （一）公司应当将募集资金集中存放于专户； （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、 存放金额； （三）公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金 额超过5000万元人民币或者募集资金净额的20%的，公司及 商业银行应当及时通知保荐人或者独立财务顾问； （四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保 荐人或者独立财务顾问； （五）保荐人或者独立财务顾问可以随时到商业银行查 询专户资料； （六）保荐人或者独立财务顾问的督导职责、商业银行 的告知及配合职责、保荐人或者独立财务顾问和商业银行对 公司募集资金使用的监管方式； （七）公司、商业银行、保荐人或者独立财务顾问的权 利、义务和违约责任； （八）商业银行三次未及时向保荐人或者独立财务顾问 出具对账单或者通知专户大额支取情况，以及存在未配合保 荐人或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的，公司可 以终止协议并注销该募集资金专户。 公司应当在三方协议签订后及时公告三方协议主要内 容。公司通过控股子公司实施募集资金投资项目的，应当由 公司、实施募集资金投资项目的控股子公司、商业银行和保 荐人或独立财务顾问共同签署三方协议，公司及其控股子公 司应当视为共同一方。 三方协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自三方 协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的三方协议 并及时公告。 第十条募集资金投资境外项目的，公司及保荐机构还 应当采取有效措施，确保投资于境外项目的募集资金的安全 性和使用规范性，并在《公司募集资金存放、管理与实际使 用情况的专项报告》中披露相关具体措施和实际效果。 第三章募集资金的使用和用途变更 第十一条募集资金的使用应坚持周密计划，精打细算， 规范运作，公开透明的原则。公司应当按照发行申请文件中 承诺的募集资金投资计划使用募集资金。出现严重影响募集 资金投资计划正常进行的情形时，公司应当及时公告。 第十二条募集资金原则上应当用于公司主营业务，募 集资金不得用于证券投资、衍生品交易等高风险投资或者为 他人提供财务资助，也不得直接或者间接投资于以买卖有价 证券为主要业务的公司。 公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改 变募集资金用途的投资。 第十三条为确保募集资金投资项目的正常进行，公司 应编制年度募集资金使用计划。募集资金使用计划应按照以 下程序编制和审批：（一）公司募集资金项目主管部门根据 募集资金投资项目可行性研究报告编制募集资金使用计划； （二）募集资金使用计划经董事会审批。 第十四条募集资金的使用应按照经批准的使用计划执 行。在董事会授权范围内，募集资金项目主管部门根据资金 使用计划和项目的实施进度，提出用款额度，符合计划进展 的由公司分管领导、财务负责人批准后予以付款。 第十五条募集资金投资项目出现以下情形的，公司应 当及时对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定 是否继续实施该项目： （一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化 的； （二）募集资金到账后，募集资金投资项目搁置时间超 过一年的； （三）超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资 金投入金额未达到相关计划金额50%； （四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。 公司出现前款规定情形的，应当及时披露。公司应当在 最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因 以及报告期内重新论证的具体情况，需要调整募集资金投资 计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。 第十六条公司以募集资金置换预先已投入募集资金投 资项目的自筹资金的，应当经公司董事会审议通过、保荐机 构发表明确意见，公司应当及时披露相关信息。 公司原则上应当在募集资金转入专户后六个月内实施 置换。 募集资金投资项目实施过程中，原则上应当以募集资金 直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等事项中以 募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六 个月内实施置换。 公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先 投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当在置换实施前 对外公告。 第十七条公司应当根据企业实际生产经营需求，提交 董事会或者股东会审议通过后，按照下列先后顺序有计划地 使用超募资金： （一）补充募集资金投资项目资金缺口； （二）临时补充流动资金； （三）进行现金管理。 第十八条公司可以用闲置募集资金用于临时补充流动 资金，应当通过募集资金专户实施，仅限于与主营业务相关 的生产经营活动，但应当符合以下条件： （一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投 资计划的正常进行； （二）单次补充流动资金时间不得超过十二个月； （三）已归还前次用于临时补充流动资金的募集资金； （四）不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、 衍生品交易等高风险投资； 该事项应当经公司董事会审议通过，并在2个交易日内 报告证券交易所并公告。 第十九条公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管 理，现金管理应当通过募集资金专户或者公开披露的产品专 用结算账户实施。通过产品专用结算账户实施现金管理的， 该账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。实施现金管 理不得影响募集资金投资计划正常进行。开立或者注销产品 专用结算账户的，公司应当及时公告。 现金管理产品应当符合下列条件： （一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品， 不得为非保本型；（二）流动性好，产品期限不得超过十二 个月；（三）现金管理产品不得质押。 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当在 董事会会议后及时公告下列内容： （一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时 间、募集资金金额、募集资金净额、投资计划等； （二）募集资金使用情况、募集资金闲置的原因； （三）现金管理的额度及期限，是否存在变相改变募集 资金用途的行为和保证不影响募集资金投资项目正常进行 的措施； （四）现金管理产品的收益分配方式、投资范围，产品 发行主体提供的安全性分析，公司为确保资金安全所采取的 风险控制措施等； （五）保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。 公司应当在出现现金管理产品发行主体财务状况恶化、 所投资的产品面临亏损等重大风险情形时，及时对外披露风 险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制 措施。 第二十条募集资金投资项目预计无法在原定期限内完 成，公司拟延期实施的，应当及时经董事会审议通过，保荐 机构应当发表明确意见。公司应当及时披露未按期完成的具 体原因，说明募集资金目前的存放和在账情况、是否存在影 响募集资金使用计划正常推进的情形、预计完成的时间及分 期投资计划、保障延期后按期完成的措施等情况。 第二十一条公司存在以下情形的，属于募集资金用途 变更： （一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目或者 永久补充流动资金； （二）改变募集资金投资项目实施主体（实施主体在上 市公司及其全资子公司之间变更的除外）； （三）改变募集资金投资项目实施方式； （四）中国证监会及深圳证券交易所认定为募集资金用 途变更的其他情形。 公司存在前款第一项规定情形的，保荐人应当结合前期 披露的募集资金相关文件，具体说明募集资金投资项目发生 变化的主要原因及前期保荐意见的合理性。 募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司之间 进行变更，或者仅涉及募投项目实施地点变更的，不视为改 变募集资金用途。相关变更应当由董事会作出决议，无需履 行股东会审议程序，保荐机构应当发表明确意见，公司应当 及时披露相关信息。 公司使用募集资金进行现金管理、临时补充流动资金以 及使用超募资金，超过董事会或者股东会审议程序确定的额 度、期限或者用途，情形严重的，视为擅自改变募集资金用 途。 第二十二条公司应当经董事会审议通过且经股东会决 议通过后方可变更募集资金投向。董事会在审议变更募集资 金用途事项时，董事应当充分关注变更的合理性和必要性， 在充分了解变更后项目的可行性、投资前景、预期收益等情 况后作出审慎判断。 第二十三条公司董事会应当科学、审慎地选择新的投 资项目，对新的投资项目进行可行性分析，确信投资项目具 有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险，提 高募集资金使用效益。 第二十四条公司变更募集资金用途用于收购控股股东 或实际控制人资产（包括权益）的，应当确保在收购后能够 有效避免同业竞争及减少关联交易。 第二十五条公司拟将募集资金投资项目变更为合资经 营的方式实施的，应当在充分了解合资方基本情况的基础上， 慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，确保对募集资 金投资项目的有效控制。 第二十六条公司改变募集资金投资项目实施地点的， 应当经董事会审议通过，并在二个交易日内公告，说明改变 情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及保荐 机构或者独立财务顾问出具的意见。 第二十七条公司将募集资金用作下列事项时，应当经 董事会审议通过，并由保荐人或者独立财务顾问发表明确意 见后及时披露： （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自有资金； （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理； （三）使用暂时闲置的募集资金临时补充流动资金； （四）改变募集资金用途； （五）改变募集资金投资项目实施地点； （六）使用节余募集资金； （七）超募资金用于在建项目及新项目、回购本公司股 份并依法注销。 公司改变募集资金用途和使用超募资金，以及使用节余 募集资金达到股东会审议标准的，还应当经股东会审议通过。 相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还 应当按照《深圳证券交易所股票上市规则》第六章的规定履 行审议程序和信息披露义务。 第二十八条 单个或者全部募集资金投资项目完成后， 公司使用节余资金（包括利息收入）低于该项目募集资金净 额10%的，应当经董事会审议通过，并由保荐机构或者独立 财务顾问发表明确意见，公司变更募集资金用途，还应当经 股东会审议通过。 节余资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资 金净额10%的，公司使用节余资金还应当经股东会审议通过。 节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目 募集资金净额1%的，可以豁免履行前述程序，其使用情况应 当在年度报告中披露。 第二十九条公司全部募集资金项目完成前，因项目终 止出现节余资金，将部分募集资金用于永久补充流动资金的， 应当符合下列要求： （一）募集资金到账超过一年； （二）不影响其他募集资金项目的实施； （三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信 息披露义务。 第四章信息披露 第三十条募集资金投资项目实际投资进度与投资计划 存在差异的，公司应当解释具体原因。募集资金投资项目年 度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划 预计使用金额差异超过30%的，公司应当调整募集资金投资 计划，并在募集资金存放、管理与使用情况的专项报告和定 期报告中披露最近一次募集资金年度投资计划、目前实际投 资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原 因等。公司应当配合保荐人或者独立财务顾问的持续督导工 作以及会计师事务所的审计工作，及时提供或者向银行申请 提供募集资金存放、管理和使用相关的必要资料。 第三十一条公司董事会应当持续关注募集资金实际存 放、管理与使用情况，每半年度全面核查募集资金投资项目 的进展情况，出具半年度及年度募集资金存放、管理与使用 情况专项报告并披露，聘请会计师事务所对年度募集资金存 放、管理与使用情况出具鉴证报告。公司应当将会计师事务 所出具的鉴证报告与定期报告同时在符合条件媒体披露。专 项报告应当包括募集资金的基本情况和本制度规定的存放、 管理与使用情况。 第三十二条会计师事务所应当对董事会的专项报告是 否已经按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号 —主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制以及是否如 实反映了年度募集资金实际存放、管理与使用情况进行合理 保证，提出鉴证结论。鉴证结论为“保留结论”、“否定结 论”或“无法提出结论”的，公司董事会应当就鉴证报告中 会计师事务所提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并 在年度报告中披露。 第三十三条公司用闲置募集资金临时补充流动资金事 项，应当在提交董事会审议后两个交易日内报告深圳证券交 易所并公告以下内容： （一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时 间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等； （二）募集资金使用情况； （三）闲置募集资金补充流动资金的金额及期限； （四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的 金额、导致流动资金不足的原因、是否存在变相改变募集资 金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施； （五）保荐机构或者独立财务顾问出具的意见； （六）中国证监会、深圳证券交易所要求的其他内容。 补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至 募集资金专户，并在资金全部归还后两个交易日内公告。公 司预计无法按期将该部分资金归还至募集资金专户的，应当 在到期日前按照前款要求履行审议程序并及时公告，公告内 容应当包括资金去向、无法归还的原因、继续用于补充流动 资金的原因及期限等。 第三十四条公司应当根据公司的发展规划及实际生产 经营需求，妥善安排超募资金的使用计划。超募资金应当用 于在建项目及新项目、回购本公司股份并依法注销。公司应 当至迟于同一批次的募投项目整体结项时明确超募资金的 具体使用计划，并按计划投入使用。 公司使用超募资金投资在建项目及新项目，应当充分披 露相关项目的建设方案、投资必要性及合理性、投资周期及 回报率等信息，项目涉及关联交易、购买资产、对外投资等 的，还应当按照《深圳证券交易所股票上市规则》第六章和 《公司章程》的规定履行审议程序和信息披露义务。 确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现金管理或者 临时补充流动资金的，应当说明必要性和合理性。公司将暂 时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流动资金的， 额度、期限等事项应当经董事会审议通过，保荐机构应当发 表明确意见，公司应当及时披露相关信息。 公司应当在年度公司募集资金存放、管理与使用情况专 项报告说明超募资金使用情况及下一年度使用计划。 第五章募集资金使用情况的监督 第三十五条公司董事和高级管理人员应当勤勉尽责， 确保上市公司募集资金安全，不得操控公司擅自或变相改变 募集资金用途。 第三十六条公司应当确保募集资金使用的真实性和公 允性，防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用 或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目 获取不正当利益。 第三十七条公司的控股股东、实际控制人及其他关联 人不得占用公司募集资金，不得利用公司募集资金投资项目 获取不正当利益。 第三十八条公司发现控股股东、实际控制人及其他关 联人占用募集资金的，应当及时要求资金占用方归还，披露 占用发生的原因、对公司的影响、清偿整改方案及整改进展 情况，董事会应当依法追究相关主体的法律责任。 第三十九条公司财务部门应当对募集资金的使用情况 设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募集资金项目的 投入情况。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的 存放、管理与使用情况检查一次，并及时向审计与风险委员 会报告检查结果。审计与风险委员会认为公司募集资金管理 存在违规情形、重大风险或内部审计部门没有按前款规定提 交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应当在 收到报告后两个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。 第四十条保荐机构或者独立财务顾问发现公司募集资 金的存放、管理与使用情况存在异常的，应当及时开展现场 核查，并及时向深交所报告。保荐人或者独立财务顾问应当 至少每半年对公司募集资金的存放、管理与使用情况进行一 次现场核查。每个会计年度结束后，保荐机构或者独立财务 顾问应当对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具专 项核查报告并披露。 公司募集资金存放、管理与使用情况被会计师事务所出 具了“保留结论”“否定结论”或者“无法提出结论”鉴证 结论的，保荐机构或者独立财务顾问还应当在其核查报告中 认真分析会计师事务所提出该鉴证结论的原因，并提出明确 的核查意见。 保荐人或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定 履行三方协议的，或者在对公司进行现场核查时发现公司募 集资金管理存在重大违规情形或者重大风险等，应当督促公 司及时整改并向深交所报告。 第六章责任追究 第四十一条公司相关责任人违反本制度的相关规定， 公司视情节轻重给予相关责任人警告、记过、解除职务等处 分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。情节严重的，公司 应上报上级监管部门予以查处。 第七章附则 第四十二条本制度所称“以上”、“超过”都含本数， “以下”不含本数。 第四十三条本制度由公司董事会负责制定、修改、解 释。 第四十四条本制度没有规定或与法律、行政法规、部 门规章、规范性文件及《公司章程》的规定不一致的，以法 律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规 定为准。 第四十五条本制度自公司股东会审议通过之日起执行。 鲁西化工集团股份有限公司 董事会 二〇二五年九月二十九日 中财网
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