|
棕榈股份(002431):《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》（2025年9月）
| 时间：2025年09月29日 18:16:14 中财网 |
高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度
（2025年9月）
第一章总则
第一条棕榈生态城镇发展股份有限公司（以下简称“公司”）为强化高级管理人员经营责任，进一步建立与完善经营者的激励约束机制，保持核心管理团队的稳定性，吸引优秀的管理人才，有效地调动公司高级管理人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，将经营者利益与企业长期利益结合起来，促进企业健康、稳定、持续发展，根据《中华人民共和国公司法》等有关法律及《棕榈生态城镇发展股份有限公司章程》的规定，制定本制度。
第二条本制度所称高级管理人员（以下简称“高管人员”）包括以下人员：（一）公司总经理；
（二）公司副总经理；
（三）公司财务总监；
（四）董事会秘书；
（五）总经理提名董事会通过的其他高管人员。
第三条公司高管人员的分配与考核以企业经济效益及工作目标为出发点，根据公司年度经营计划和高管人员分管工作的职责，进行综合考核，根据考核结果确定高管人员的年度薪酬水平。
第四条公司高管人员薪酬的确定遵循以下原则：
（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；
（二）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；
（三）薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的长期稳定发展；
（四）薪酬标准以公开、公正、透明为原则，参照目前的实际收入水平确定，既要有利于强化激励与约束，又要符合企业的实际情况；
（五）薪酬收入坚持“有奖有罚，奖罚对等”的原则；
（六）坚持效率优先，兼顾公平，促进公司高级管理人员与员工之间的利益关系和谐。
第五条 本制度所指的年度薪酬是指公司高管人员缴纳个人所得税前获得的收入。
第二章管理机构
第六条公司董事会提名与薪酬考核委员会作为董事会下设的专门工作机构，是高管人员薪酬政策制定和考核评价工作的管理机构。
第七条提名与薪酬考核委员会的工作内容、职责、权限参考公司制定的《董事会提名与薪酬考核委员会工作细则》。
第三章薪酬的构成
第八条高管人员的薪酬按以下标准确定：
（一）高管人员的薪酬由固定薪酬和绩效薪酬两部分组成；
（二）高管人员的薪酬水平与其承担的责任、风险和经营业绩挂钩；（三）绩效薪酬根据公司经营业绩情况、岗位绩效考核等综合考核结果，按照公司相关考核制度予以兑现。
第九条经公司提名与薪酬考核委员会及公司董事会审批，可以临时性地为专门事项设立专项奖励或惩罚，作为对公司高管人员的薪酬的补充。
第十条 鉴于每个经营年度的外部经营环境的变化，经公司提名与薪酬考核委员会及公司董事会审议通过的情况下，可以对按照上述标准得出的结果进行一定调整，并以通过后的金额为准。
第四章高管人员薪酬考核及实施程序
第十一条公司董事会提名与薪酬考核委员会是公司内设的对高管人员实施考核及初步确定薪酬分配的管理机构，由其检查公司高管人员的履职情况并依据本管理制度进行考核。
第十二条 在年度结束后经聘请的会计师事务所审计并出具审计报告后，由公司董事会提名与薪酬考核委员会根据公司高管人员的述职，综合财务、人力资源等相关职能部门出具的年度数据，对公司高管人员进行绩效考核评定。
第十三条 根据岗位绩效评定结果及考核办法规定，由公司董事会提名与薪酬考核委员会制定高级管理人员的年度薪酬方案，报公司董事会审核批准。
第十四条 经营年度结束后，在会计师事务所完成审计后三个月内，董事会提名与薪酬考核委员会应完成高管人员的薪酬考核工作。
第十五条 公司高管人员固定薪酬按月发放，绩效薪酬由董事会授权提名与薪酬考核委员会确定考核分配方案和发放方式。
第五章约束机制
第十六条高管人员在职期间，出现以下情况的任何一种，则不再发放年度绩效薪酬：
（一）严重违反公司各项规章制度，受到公司内部严重警告以上处分的；（二）严重损害公司利益的；
（三）因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚或被深圳证券交易所予以公开谴责或宣布为不适合担任上市公司董事、高级管理人员的；（四）被中国证监会采取不得担任上市公司董事、高级管理人员的市场禁入措施；
（五）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见；
（六）高管人员由于个人原因擅自离职的。
第十七条高管人员因故请休假，缺勤期间的薪资与福利按照公司相关制度执行。
第十八条建立高层管理人员责任追究制度。对因工作不力、决策失误造成企业资产重大损失或完不成经营管理任务目标的，公司应视损失大小和责任轻重，给予经济处罚、行政处分或解聘职务等处罚。
第十九条建立高级管理人员离职管理制度。高管人员应当按照公司离职管理相关规定妥善做好工作交接或者依规接受离任审计，在离任审计中，如发现在任期内的经营业绩不实，提名与薪酬考核委员会可对相关人员的薪酬进行调整，要求高管人员限期退回超出应得部分的收入，并追究法律责任。高层管理人员在任期未满无正当理由辞职的，当年绩效薪酬不再发放。
第二十条当经营环境及外部条件发生重大变化时，提名与薪酬考核委员会提议变更激励约束条件甚至终止该制度，并报董事会批准，可能的变化包括：（一）市场环境发生不可预测的重大变化，严重影响公司经营；
（二）因不可抗力对公司经营活动产生重大影响；
（三）国家政策重大变化影响年薪方案实施的基础；
（四）其他提名与薪酬考核委员会认为的重大变化。
第六章附则
第二十一条本制度需经公司董事会审议通过后生效，修改亦同，如果本规则与监管机构发布的最新法律、法规和规章存在冲突，则以最新的法律、法规和规章规定为准。
第二十二条本制度由公司董事会提名与薪酬考核委员会审核报公司董事会批准后实施，由公司董事会负责解释。
第二十三条本制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改时亦同，原相关制度同时废止。
中财网