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德力股份(002571):安徽德力日用玻璃股份有限公司2025年度向特定对象发行股票摊薄即期回报情况及相关填补措施和相关主体承诺
| 时间：2025年10月15日 19:06:22 中财网 |
安徽德力日用玻璃股份有限公司
关于2025年度向特定对象发行股票摊薄即期回报情况及相关填补措
施和相关主体承诺
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等文件的有关规定，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票事项对即期回报可能造成的影响进行了分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设
公司基于以下假设条件分析本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。请投资者特别关注，以下假设不代表公司对2025年度经营情况及趋势的判断，也不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，具体假设如下：1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；
2、假设公司本次向特定对象发行股票于2025年12月31日实施完毕。该完成时间仅用于计算公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对实际完成时间的承诺，最终以实际发行时间为准；
3、假设本次向特定对象发行股票数量为117,585,200股、募集资金总额为71,962.15万元，不考虑发行费用的影响。本次向特定对象发行股票最终发行股数和实际到账的募集资金规模将根据监管部门批复、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、以2025年6月30日公司总股本391,950,700.00股为基础，在测算公司本次发行后归属于母公司所有者权益时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对归属于母公司所有者权益的影响。在预测本次发行完成后股本时，除本次发行新增的股票外，未考虑公积金转增股本、送股等其他对股份数有影响的因素；5、2024年度公司归属于母公司所有者的净利润为-17,316.85万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-12,037.12万元。2025年公司实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润按照以下三种情况进行测算：
（1）2025年实现盈利，且归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2024年相应指标绝对值的20%；
（2）2025年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净亏损较前一年减少50%。
（3）2025年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与2024年持平。
6、不考虑本次发行募集资金对公司2025年度生产经营、财务费用、投资收益等因素的影响，不考虑其他偶发事项和不可抗力等因素对公司财务状况的影响。
（二）对公司即期回报的摊薄影响
基于上述假设，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）等有关规定，公司测算了本次向特定对象发行股票对股东即期回报摊薄的影响，主要财务指标情况如下：
| 项目 | 2024年度/年末 | 2025年度/年末 | |
| 本次发行前 | 本次发行后 | ||
| 总股本（万股，期末） | 39,195.07 | 39,195.07 | 50,953.59 |
| 本次发行募集资金总 额（万元） | 71,962.15 | ||
| 本次发行股份数（万 股） | 11,758.52 | ||
| 假设情形1：2025年实现盈利，且归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归 属于母公司所有者的净利润为2024年相应指标绝对值的20% | |||
| 归属于母公司所有者 的净利润（万元） | -17,316.85 | 3,463.37 | 3,463.37 |
| 基本每股收益（元） | 0.44 | 0.0884 | 0.0862 |
| 稀释每股收益（元） | 0.44 | 0.0884 | 0.0862 |
| 加权平均净资产收益 率（%） | -15.06 | 3.18 | 3.02 |
| 扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者 的净利润（万元） | -12,037.12 | 2,407.42 | 2,407.42 |
| 扣除非经常性损益后 基本每股收益（元） | -0.31 | 0.0614 | 0.0599 |
| 扣除非经常性损益后 稀释每股收益（元） | -0.31 | 0.0614 | 0.0599 |
| 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益 率（%） | -10.47 | 2.21 | 2.10 |
| 假设情形2：2025年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所 有者的净亏损较前一年减少50% | |||
| 归属于母公司所有者 的净利润（万元） | -17,316.85 | -8,658.42 | -8,658.42 |
| 基本每股收益（元） | 0.44 | -0.2209 | -0.2155 |
| 稀释每股收益（元） | 0.44 | -0.2209 | -0.2155 |
| 加权平均净资产收益 率（%） | -15.06% | -8.43 | -7.96 |
| 扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者 的净利润（万元） | -12,037.12 | -6,018.56 | -6,018.56 |
| 扣除非经常性损益后 基本每股收益（元） | -0.31 | -0.15355 | -0.14981 |
| 扣除非经常性损益后 稀释每股收益（元） | -0.31 | -0.15355 | -0.14981 |
| 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益 率（%） | -10.47 | -5.86 | -5.53 |
| 假设情形3：2025年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所 有者的净利润与2024年持平 | |||
| 归属于母公司所有者 的净利润（万元） | -17,316.85 | -17,316.85 | -17,316.85 |
| 基本每股收益（元） | 0.44 | -0.4418 | -0.4310 |
| 稀释每股收益（元） | 0.44 | -0.4418 | -0.4310 |
| 加权平均净资产收益 率（%） | -15.06 | -17.60 | -16.58 |
| 扣除非经常性损益后 归属于母公司所有者 的净利润（万元） | -12,037.12 | -12,037.12 | -12,037.12 |
| 扣除非经常性损益后 基本每股收益（元） | -0.31 | -0.3071 | -0.2996 |
| 扣除非经常性损益后 稀释每股收益（元） | -0.31 | -0.3071 | -0.2996 |
| 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益 率（%） | -10.47 | -12.23 | -11.53 |
注2：本次发行加权平均净资产收益率（扣非前后）=当期归属于母公司股东的净利润（扣非前后）/（期初归属于母公司股东的净资产+本次向特定对象发行股票发行次月至年末的累计月数/12*本次发行募集资金总额+当期归属于母公司所有者净利润/2-报告期减少的归属于公司普通股股东的净资产×减少净资产次月起至报告期期末的累计月数/报告期月份数）。
注3：上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对盈利情况的观点或对经营情况及趋势的判断。
（三）对于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票后，公司总股本和归属于母公司所有者权益会有一定幅度增加，有助于改善公司资本结构，但公司盈利水平受宏观经济环境、行业周期及公司现有业务发展情况等因素的影响。若公司2025年度延续亏损，本次发行会使公司的每股收益出现正向变化；若公司2025年度经营情况好转，扭亏为盈且未来净利润增长幅度低于归属于母公司所有者权益和总股本的增长幅度，每股收益等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
公司在测算本次发行对即期回报摊薄影响中使用的假设并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不意味着公司对未来利润作出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
二、本次发行的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性详见本次发行相关预案“第三节董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。
三、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次发行募集资金在扣除发行费用后，将全部用于补充流动资金，提升公司的资金实力和盈利能力，满足业务发展对营运资金的需求，增强公司风险防范能力和整体竞争力，为公司未来业务发展提供动力。本次发行后，公司现有业务将得到进一步巩固和发展。
本次非公开募集资金全部用于补充流动资金，不涉及具体建设项目及人员、技术、市场等方面的储备情况。
四、公司填补本次发行摊薄即期回报采取的主要措施
（一）加强募集资金管理，保证募集资金规范使用
公司根据《公司法》《证券法》《上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件，制定募集资金管理相关制度，对募集资金的存储、使用、变更、监督进行严格管理，并积极配合保荐机构和存放募集资金的商业银行对募集资金使用的情况进行检查和监督，确保募集资金得到合理规范使用。
（二）严格执行利润分配政策
公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，制定了《安徽德力日用玻璃股份有限公司未来三年股东回报规划（2025年-2027年）》（以下简称“《回报规划》”）。本公司将严格执行《公司章程》和《回报规划》中的利润分配政策，广泛听取投资者尤其是中小股东的意见和建议，增加分配政策执行的透明度，提升股东回报，维护公司全体股东利益。
（三）完善公司治理结构，为公司持续发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，完善公司治理结构、内部控制制度，确保公司股东能够合理行使股东权利；董事会能够审慎决策，为公司发展提供合理、科学的方案；独立董事能够及时对募集资金管理、利润分配等事项发表独立意见；董事会审计委员会能够充分有效行使相应的权利和职责。
（四）提高运营效率，完善员工激励机制
公司将进一步提高经营和管理水平，加强成本管理，优化预算控制，强化执行监督，全面有效地控制公司的经营风险。同时，公司将持续推动人才发展体系建设，优化激励机制，最大限度地激发和调动员工积极性，降低成本，提升公司的经营业绩。
五、公司控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员对本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺
（一）控股股东及实际控制人承诺
公司控股股东、实际控制人对本次向特定对象发行摊薄即期回报采取填补措施作出如下承诺：
1、承诺依照相关法律、法规及《公司章程》的有关规定行使股东权利，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
2、承诺切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意承担相应的法律责任；
3、自本承诺出具日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前，若中国证监会与深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定，且上述承诺不能满足该等规定的，本人承诺届时将按照中国证监会与深圳证券交易所作的最新规定出具补充承诺。
（二）董事、高级管理人员承诺
公司全体董事、高级管理人员对保证发行人填补摊薄即期回报措施切实履行作出如下承诺：
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；
3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、本人承诺若公司未来实施股权激励计划，拟公布的上市公司股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、本承诺出具日后至公司本次向特定对象发行股票并上市实施完毕前，若中国证监会与深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会与深圳证券交易所最新规定出具补充承诺；
7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的承诺，若本人违反该等承诺给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的补偿责任。
特此公告。
安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会
2025年10月15日
中财网