迈普医学(301033):广州迈普再生医学科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
华兴专字[2025]25010510033号 广州迈普再生医学科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广州迈普再生医学科技股份有限公司（以下简称“迈普医学”）董事会编制的截至2025年5月31日的《前次募集资金使用情况报告》执行了鉴证工作。 一、董事会的责任 迈普医学董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是对迈普医学董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对上述《前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证工作中，我们结合迈普医学实际情况，实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，迈普医学董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，广州迈普再生医学科技股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，广州迈普再生医学科技股份有限公司（以下简称“迈普医学”或“公司”）编制了截至2025年5月31日的前次募集资金使用情况报告，具体情况如下： 一、前次募集资金的募集及存放情况 （一）前次募集资金的数额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意广州迈普再生医学科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可（2021）1963号），并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行了普通股（A股）股票16,515,766股，发行价为每股人民币15.14元。本次发行募集资金总额为人民币250,048,697.24元，扣除承销及保荐费后实际收到的募集资金为192,877,550.38元。截至2025年5月31日，公司共募集资金250,048,697.24元，扣除发行费用57,171,146.86元(不含税)后，募集资金净额为192,877,550.38元。以上募集资金已于2021年7月19日划至公司开立的募集资金专用账户。 上述募集资金净额已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）华兴验字【2021】21000610135号《验资报告》验证。 （二）前次募集资金在专项账户中的存放情况 截至2025年5月31日，公司募集资金专户均已销户，募集资金余额为0.00元。 募集资金专户情况如下： 单位：人民币元
二、前次募集资金使用情况 前次募集资金使用情况详见本报告附件1。 三、前次募集资金实际投资项目变更情况 截至2025年5月31日，公司不存在其他变更募集资金投资项目的情况。 四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，结合公司实际情况，公司对各募投项目使用募集资金金额进行调整，具体调整如下：
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 2021年8月26日，公司召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目之自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金143,949,649.22元置换公司前期以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目的实际投资金额143,949,649.22元；使用募集资金6,444,282.23元置换公司以自筹资金预先支付发行费用6,444,282.23元（不含税）。具体情况详见2021年8月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、中证网（www.cs.com.cn）、中国证券网（www.cnstock.com）、证券时报网（www.stcn.com）、证券日报网（www.zqrb.cn）上的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目之自筹资金及已支付发行费用的公告》（公告编号：2021-011）。 六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 广州迈普再生医学科技股份有限公司总部基地项目系为了满足公司日常运营、管理及员工办公的基础需求，作为公司总部及各业务部门的固定办公场所，并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。 植入医疗器械新产品研发项目作为公司研发能力建设，不直接产生效益，无法单独核算效益。该项目主要是为了进一步增强公司的资金实力，改善公司的财务状况，提高公司研发能力，增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。 （三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明截至2025年5月31日，公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。 中财网
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