|
帝欧水华(002798):帝欧转债2025年付息
| 时间：2025年10月19日 20:21:00 中财网 |
债券代码：127047 债券简称：帝欧转债
帝欧水华集团股份有限公司
关于帝欧转债2025年付息的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、性陈述或者重大遗漏。
误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示
1 2025 10 27 10
、“帝欧转债”将于 年 月 日按面值支付第四年利息，每 张
“帝欧转债”（合计面值1,000.00元）利息为16.00元（含税）。
2、债权登记日：2025年10月24日。
3 2024 10 25 2025 10
、本次付息期间及票面利率：计息期间为 年 月 日至 年
月24日，票面利率为1.60%。
4、除息日：2025年10月27日。
5 2025 10 27 2025 10 25
、付息日： 年 月 日（因 年 月 日为非交易日，故顺
延至下一交易日）。
6、“帝欧转债”票面利率：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.60%、第五年2.00%、第六年2.50%。
7、“帝欧转债”本次付息的债权登记日为2025年10月24日，凡在2025年10月24日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2025年10月24日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。在债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
8、下一付息期起息日：2025年10月25日。
9、下一付息期利率：2.00%。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]513号”文核准，帝欧水华集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月25日公开发行了15,000,000张可转换公司债券（以下简称“帝欧转债”），每张面值100元，发行总额150,000万元。
根据《帝欧水华股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的有关条款的约定，在“帝欧转债”的计息期限内，2024 10 25 2025 10 24
每年付息一次，现将“帝欧转债” 年 月 日至 年 月 日期间
的付息事项公告如下：
一、可转债基本情况
1 127047
、债券代码：
2、债券简称：帝欧转债
3、可转债发行量：人民币150,000.00万元（1,500万张）
4、可转债上市量：人民币150,000.00万元（1,500万张）
5、可转债上市地点：深圳证券交易所
6、可转债上市时间：2021年11月26日
7、可转债存续的起止日期：2021年10月25日至2027年10月24日
8、可转债转股的起止日期：2022年4月29日至2027年10月24日
9、可转债利率：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.60%、第五年2.00%、第六年2.50%
10、还本付息的期限和方式：
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金并支付最后一年利息。
（1）年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
（2）付息方式
①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。
如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的5个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
11
、可转债登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）
12、保荐机构：华西证券股份有限公司。
13
、可转债的担保情况：本次发行的可转债未提供担保。
14、“帝欧转债”信用评级情况：东方金诚国际信用评估有限公司对“帝欧转债”进行跟踪评级，并出具《帝欧水华集团股份有限公司主体及“帝欧转债”2025年度跟踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字【2025】0322号），公司主体信用等级为Aˉ，评级展望为稳定；“帝欧转债”信用等级为Aˉ。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定，本期为“帝欧转债”第四年付息，计息期为2024年10月25日至2025年10月24日，票面利率为1.60%，本次付息每10张“帝欧转债”（面值1,000.00元）派发利息为16.00元（含税）。对于“帝欧转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每10张可转债派发利息为人民币12.80元；对持有“帝欧转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）的规定，暂免征企业所得税和增值税，实际每10张派发利息为人民币16.00元；对持有“帝欧转债”的其他债券持有者，每10张派发利息为16.00元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得税。
三、本次付息债券登记日、除息日及付息日
1、债权登记日：2025年10月24日
2、除息日：2025年10月27日
3、付息日：2025年10月27日
四、付息对象
本期债券付息对象为截至2025年10月24日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“帝欧转债”持有人。
五、付息办法
公司委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得2003 612
税代扣代缴工作的通知》（国税函〔 〕 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号），自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税；根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政2021 34
部、税务总局公告 年 号），境外机构投资者投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税的政策实施期限延长至2025年12月31日。因此，本期债券非居民企业（包括QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
咨询部门：证券部
咨询地址：成都市高新区天府三街19号新希望国际大厦A座16层
咨询电话：028-67996113
八、备查文件
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认有关付息具体时间安排的文件。
特此公告。
帝欧水华集团股份有限公司
董事会
2025年10月20日
中财网