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煌上煌(002695):国金证券股份有限公司关于江西煌上煌集团食品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见
| 时间：2025年10月20日 19:50:47 中财网 |
关于江西煌上煌集团食品股份有限公司
部分募集资金投资项目延期的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”“保荐机构”）作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称“煌上煌”“公司”）向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关法律法规和规范性文件的规定，对煌上煌部分募集资金投资项目延期情况进行了审核，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意江西煌上煌集团食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可﹝2023﹞1896号），公司向特定对象发行人民币普通股股票（A股）44,642,857股（每股面值1元），发行价格为每股人10.08 449,999,998.56 8,464,185.14
民币 元，募集资金总额为人民币 元，扣除发行费用
元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币441,535,813.42元。以上募集资金已由深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年9月18日出具的久安验字（2023）第00004号《验资报告》验证确认，以上募集资金已于2023年9月15日全部到位。
公司对募集资金实行专户存储，募集资金到位后已存入公司开设的募集资金专用账户，并将按照募集资金使用计划确保专款专用。公司、保荐机构与开户银行已签订《募集资金三方监管协议》，公司已开立的募集资金监管账户情况如下：
| 序 号 | 户名 | 开户银行名称 | 银行账号 |
| 1 | 江西煌上煌集团食品股份有 限公司 | 中国农业银行股份有 限公司南昌县支行 | 14011101040035910 |
| 2 | 丰城煌大食品有限公司 | 中国农业银行股份有 限公司南昌县支行 | 14011101040036017 |
| 3 | 海南煌上煌食品有限公司 | 上海浦东发展银行股 | 64100078801900000558 |
| 份有限公司南昌分行 | |||
| 4 | 浙江煌上煌食品有限公司 | 招商银行股份有限公 司南昌北京西路支行 | 791911175110909 |
截至2025年9月30日，公司募集资金投资进度及募集资金使用情况如下：单位：万元
| 承诺投资项目 | 募集资金 承诺投资 总额 | 调整后投 资总额 | 2025年 1-9月投入 金额 | 截至2025年9 月末累计投入 金额 | 截至期末投 资进度（%） |
| 丰城煌大肉鸭屠宰及副 产物高值化利用加工建 设项目（一期） | 8,500.00 | 8,500.00 | — | 8,516.07 | 100.19% |
| 浙江煌上煌年产8000 吨酱卤食品加工建设项 目 | 15,000.00 | 15,000.00 | 2,013.45 | 10,253.65 | 68.36% |
| 海南煌上煌食品加工及 冷链仓储中心建设项目 | 21,500.00 | 21,500.00 | 1,315.48 | 6,392.94 | 29.73% |
| 合计 | 45,000.00 | 45,000.00 | 3,328.93 | 25,162.66 | — |
（一）募集资金投资项目延期的具体情况
公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，在项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募集资金投资项目的预计达到可使用状态的日期进行调整，具体情况如下：
| 项目名称 | 原计划达到预定可使用状 态日期 | 调整后达到预定可使用 状态日期 |
| 浙江煌上煌年产8000吨酱卤食品加 工建设项目 | 2025年6月30日 | 2025年12月31日 |
| 海南煌上煌食品加工及冷链仓储中 心建设项目 | 2025年12月31日 | 2026年12月31日 |
截至目前，公司募集资金投资项目“浙江煌上煌年产8000吨酱卤食品加工建设项目”的基建工程已全部完工，相关设备已安装到位，且已完成工程验收程序，预计2025年12月31日前拿到生产许可证并组织生产，经公司审慎研究，决定将该项目达到预定可使用状态日期从2025年6月30日调整至2025年12月31日。
此外，募集资金投资项目“海南煌上煌食品加工及冷链仓储中心建设项目”主要受目前市场环境变化、海南市场门店拓展不达预期等影响，导致该项目建设进度未达到计划进度，公司拟对其进行延期，将其达到预定可使用状态日期从2025年12月31日调整至2026年12月31日。
四、募集资金投资项目延期对公司的影响
本次募集资金投资项目“浙江煌上煌年产8000吨酱卤食品加工建设项目”和“海南煌上煌食品加工及冷链仓储中心建设项目”的延期，是公司基于募集资金投资项目实际进展情况以及公司经营发展规划进行的必要调整，符合公司长期发展战略及《募集资金管理制度》的规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形，不影响公司正常生产经营活动，不会对公司2025年经营状况造成重大不利影响，公司将进一步加强对项目建设进度的监督，有序推进募投项目后续的实施，实现公司与全体股东利益的最大化。
五、相关审议程序
公司于2025年10月20日分别召开了第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十七次会议，审议通过了《关于公司部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将募集资金投资项目“浙江煌上煌年产8000吨酱卤食品加工建设项目”和“海南煌上煌食品加工及冷链仓储中心建设项目”达到预定可使用状态分别延期至2025年12月31日和2026年12月31日。该事项无需提交股东大会审议。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次部分募集资金投资项目延期事项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的法律程序，符合相关的法律法规的规定。本次部分募集资金投资项目延期符合公司的实际情况，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
综上，保荐机构对公司本次部分募集资金投资项目延期的事项无异议。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江西煌上煌集团食品股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
徐学文 李光柱
国金证券股份有限公司
2025年10月21日
中财网