康强电子(002119):独立董事年报工作制度（2025年10月）
独立董事年报工作制度 第一章 总则 第一条为进一步完善宁波康强电子股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，建立健全公司内部控制制度，明确独立董事在公司年报工作中的职责，充分发挥独立董事在信息披露工作中的监督作用，维护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《宁波康强电子股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）和公司《信息披露管理办法》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度适用于公司独立董事、公司高级管理人员及配合独立董事开展工作的公司有关部门和人员。 第二章 独立董事年报工作管理 第一节一般规定 第三条独立董事应在公司年报编制和信息披露过程中切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责。 第四条独立董事应认真学习中国证券监督管理委员会（以下称“中国证监会”）、深圳证券交易所及其他主管部门关于年度报告的要求，积极参加其组织的各类培训。 第五条独立董事行使职权时，公司有关部门应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。 第六条公司董事会秘书负责独立董事开展工作的沟通协调，公司各相关部门应积极为独立董事在年报编制过程中履行职责创造必要的条件，不得限制或阻碍独立董事了解公司经营运作情况。 第七条对于独立董事在年报工作中提出的意见，公司有关部门应给予充分重视，及时落实或整改，并将落实和整改情况书面报证券部。董事会秘书或相关部门负责人应向独立董事做专项汇报。 第八条独立董事在公司年度报告编制、审核及信息披露工作中，应履行如下职责： （一）听取公司年度经营情况和重大事项的汇报，并提出意见和建议。 （二）对公司年度报告各项工作进程以及与公司信息披露和保密情况进行监督。 （三）对公司年度审计工作安排及相关资料的事前审阅，并与会计师事务所负责人及主审会计师完成初步审计后的沟通。 （四）对年度报告中公司关联交易等召开独立董事专门会议审核。 （五）中国证监会及相关监管部门规定的其他职责。 第二节独立董事在年报工作中的工作方式 第九条公司应当制订年度报告工作计划，并提交独立董事审阅。独立董事应当依据工作计划，通过会谈、实地考察、与会计师事务所沟通等各种形式积极履行独立董事职责。独立董事履行年度报告职责，应当有书面记录，重要文件应当由当事人签字。 第十条独立董事需要及时听取公司管理层关于公司本年度生产经营、规范运作及财务方面的情况和投、融资活动等重大事项进展情况的汇报，并尽量亲自参与有关重大项目的实地考察。 第十一条在年审会计师事务所进场审计前，独立董事应当会同公司审计委员会参加与年审注册会计师的见面会，和会计师就审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点进行沟通，尤其特别关注公司的业绩预告及其更正情况。独立董事应关注公司是否及时安排前述见面会并提供相关支持，并将上述情况计入工作笔录。 第十二条在年审注册会计师出具初步审计意见后和审议年度报告的董事会会议召开前，独立董事应当再次参加与年审注册会计师见面会，与注册会计师沟通初审意见。独立董事应关注公司是否及时安排前述见面会并提供相关支持，并记入工作笔录。 第十三条对于审议年度报告的董事会会议，独立董事需要关注董事会会议召开的程序、相关事项的提议程序、决策权限、表决程序、回避事宜、议案材料的提交时间和完备性，如发现与召开董事会会议相关规定不符或判断依据不足的情形，应提出补充、整改和延期召开会议的意见。 第十四条公司出现重大风险事项，独立董事收到深圳证券交易所年报工作风险警示函的，应当予以高度关注。独立董事发现公司或者公司董事、高级管理人员存在涉嫌违法违规行为时，应当要求相关方立即纠正或者停止，并及时向董事会、深圳证券交易所以及其他相关监管机构报告。 第十五条独立董事应当关注年度报告董事会审议事项的决策程序，包括相关事项的提议程序、决策权限、表决程序、回避事宜、议案材料的完备性和提交时间，并对需要提交董事会审议的事项做出审慎周全的判断和决策。独立董事发现与召开董事会相关规定不符或判断依据不足的情形的，可以要求补充、整改或者延期召开董事会。2名或 2名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确，以书面形式联名向董事会提出延期召开董事会会议或延期审议该事项的，董事会应当予以采纳。 第十六条独立董事对公司年报具体事项可以提出异议，经独立董事专门会议审议，全体独立董事过半数同意后可独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计和咨询，相关费用由公司承担。 第十七条在年报编制和审议期间，独立董事负有保密义务。严防泄露内幕信息和发生内幕交易等违法违规行为。 第十八条 独立董事在审议财务报告和定期报告中的财务信息及其披露时，重点关注和审查下列事项： （一）与公司财务报告有关的重大财务问题和判断、季报、半年报、年报、业绩预告和相关正式声明； （二）财务报告及定期报告中财务信息的清晰度和完整性，与上下文相关信息、公司披露的其他财务相关信息以及非财务信息的一致性； （三）公司执行企业会计准则与信息披露相关规定的情况； （四）公司财务报告的重大会计和审计问题； （五）公司是否存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性； （六）其他对公司定期报告、财务报告中财务信息可能存在重大影响的事项及风险。 独立董事应当依托审计委员会加强对财务信息质量、财务报告内部控制、外部审计工作有效性和独立性、内审职能履行等事项的监督。推动审计委员会主动加强与内审部门和外部审计机构的沟通，建立内审部门与外部审计机构的协同。 如发现财务舞弊线索，可以要求公司进行自查、要求内审部门进行调查，或者聘请第三方中介机构开展独立调查。 第十九条独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。 第二十条独立董事应当按照深圳证券交易所的要求编制和披露《独立董事年度述职报告》，并在公司年度股东会上向股东报告。《独立董事年度述职报告》应当说明独立董事当年具体履职情况，并重点关注公司的内部控制、规范运作以及中小投资者权益保护等公司治理事项。 第三章附则 第二十一条本制度未尽事宜，独立董事应当依照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。 第二十二条本工作制度由董事会负责制定并解释。 第二十三条本制度自董事会审议通过之日起实施，修改亦同。 宁波康强电子股份有限公司董事会 2025年 10月 28日 中财网
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