[三季报]中国银行(601988):H股公告-2025年第三季度报告
中國銀行股份有限公司 BANK OF CHINA LIMITED （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （「本行」） （股份代號：3988） 2025年第三季度報告 本行董事會宣佈本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至2025年9月30日止第三季度的未經審計業績。本公告乃根據《證券及期貨條例》（香法例第571章）第XIVA部及香聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條而作出。 1.1 基於國際財務報告會計準則編製的主要會計數據和財務指標 單位：百萬元人民幣（另有說明除外）
1.2 主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因 2025年1至9月，集團經?活動產生的現金流量為淨流入人民幣512.26億元，上年同期為淨流入人民幣1,681.39億元，主要為客戶貸款和墊款投放產生的現金流出較上年同期增加。 1.3 國際財務報告會計準則與中國企業會計準則合併財務報表差異說明本集團按照國際財務報告會計準則編製的合併財務報表及按照中國企業會計準則編製的合併財務報表中列示的2025年及2024年1至9月的經?成果和於2025年9月30日及2024年12月31日的股東權益並無差異。 2.1 普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況 2.1.1 2025年9月30日普通股股東總數：678,883名（其中括519,660名A股股東及159,223名H股股東）2.1.2 2025年9月30日，本行前十名普通股股東持股情況 單位：股
1 香中央結算（代理人）有限公司的持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2025年9月30日止，在該公司開戶 登記的所有機構和個人投資持有本行H股股份合計數。 2 截至2025年9月30日，中國中信金融資產管理股份有限公司經監管機構批准以協議安排方式持有本行H股股份10,495,701,000股，並以股通方式增持本行部分H股股份。上述股份代理於香中央結算（代理人）有限公司名下。截至報告期末，中國中信金融資產管理股份有限公司不存在質押本行股份的情況。 3 香中央結算有限公司的持股數量是該公司以名義持有人身份，受他人指定並代表他人持有本行A股股份合計數，其中括中國香及海外投資持有的滬股通股票。 4 中央匯金投資有限責任公司持有中央匯金資產管理有限責任公司100%股權，持有中國證券金融股份有限公司66.70%的股權。香中央結算（代理人）有限公司是香中央結算有限公司的全資子公司。除此之外，本行未知單位：股
2.1.5 2025年9月30日，本行前十名股東及前十名無限售條件普通股股東較前一個定期報告未發生變化。 2.2.1 2025年9月30日優先股股東總數：108名（全部為境內優先股股東）2.2.2 2025年9月30日，本行前十名優先股股東持股情況 單位：股
1 中誠信託有限責任公司－中誠信託－寶富2號集合資金信託計劃、中誠信託有限責任公司－中誠信託－寶富22號集合資金信託計劃、中誠信託有限責任公司－中誠信託－寶富31號集合資金信託計劃均為中誠信託有限責任公司管理。華寶信託有限責任公司－華寶信託－多策略優盈1號證券投資集合資金信託計劃、華寶信託有限責任公司－華寶信託－多策略優盈10號證券投資集合資金信託計劃均為華寶信託有限責任公司管理。 2 截至2025年9月30日，中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－005L－CT001滬同時為本行前十名普通股股東和前十名優先股股東之一。 3.1 經?情況簡要分析 1 2025年前三季度，集團實現稅後利潤1,895.89億元，實現本行股東應享稅後利潤1,776.60億元，同比分別增長1.12%和1.08%。平均總資產回報率(ROA)0.70%，淨資產收益率(ROE)8.98%。 集團實現?業收入4,921.15億元，同比增加130.10億元，增長2.72%。淨利息收入3,257.92億元，同比減少102.05億元，下降3.04%。淨息差1.26%。非利息收入1,663.23億元，同比增加232.15億元，增長16.22%，非利息收入在?業收入中佔比為33.80%。其中，手續費及佣金收支淨額655.91億元，同比增加48.98億元，增長8.07%；其他非利息收入合計1,007.32億元，同比增加183.17億元，增長22.23%。?業費用1,865.75億元，同比增加138.73億元，增長8.03%。成本收入比2 26.90%。集團資產減值損失 805.18億元，同比減少53.22億元，下降6.20%。 9月末，集團資產總計375,501.63億元，比上年末增加24,888.64億元，增長7.10%。客戶貸款和墊3 款總額 233,530.68億元，比上年末增加17,590.00億元，增長8.15%。其中，公司貸款164,424.02億元，比上年末增加17,238.53億元，增長11.71%；個人貸款68,629.19億元，比上年末增加378.83億元，增長0.56%。人民幣客戶貸款和墊款總額202,206.03億元，比上年末增加17,060.83億元，增長9.21%。金融投資總額94,457.58億元，比上年末增加10,854.81億元，增長12.98%。其中，人民幣金融投資69,869.06億元，比上年末增加7,614.15億元，增長12.23%；外幣金融投資折合3,460.49億美元，比上年末增加490.72億美元，增長16.52%。 3 集團負債合計343,128.49億元，比上年末增加22,045.14億元，增長6.87%。客戶存款總額256,788.40億元，比上年末增加14,762.52億元，增長6.10%。其中，公司存款121,912.33億元， 比上年末增加4,330.79億元，增長3.68%；個人存款126,619.43億元，比上年末增加9,905.46億元，增長8.49%；發行存款證及其他存款4,689.42億元，比上年末增加536.76億元，增長12.93%。人民幣客戶存款總額202,405.64億元，比上年末增加9,063.92億元，增長4.69%。 集團股東權益合計32,373.14億元，比上年末增加2,843.50億元，增長9.63%。 覆蓋率196.60%，比上年末下降4.00個百分點。 核心一級資本充足率為12.58%，一級資本充足率為14.66%，資本充足率為18.66%。流動性覆蓋率信息請參閱本集團《2025年第三季度第三支柱信息披露報告》相關內容。 3.2 本報告期內現金分紅政策的執行情況 本行2025年第五次董事會會議審議通過了第四期境內優先股的股息分配方案，批准本行於2025年8月29日派發第四期境內優先股股息，派息總額為人民幣8.829億元（稅前），股息率為3.27%（稅前），該分配方案已實施完畢。 本行董事會於2025年8月29日通過了2025年中期利潤分配方案，建議按照每10股人民幣1.094元（稅前）分派普通股現金股利，共計派息人民幣352.50億元（稅前）。本次利潤分配方案尚需提交本行股東會審議批准。 3.3 其他重大事項 報告期內，本行依據監管要求所披露的其他重大事項請參見本行在上海證券交易所網站、香交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。 合併利潤表 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 2025年 2024年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 未經審計 未經審計 利息收入 247,567 266,128 750,898 809,122 利息支出 (136,591) (156,891) (425,106) (473,125) 淨利息收入 110,976 109,237 325,792 335,997 手續費及佣金收入 22,067 19,726 75,176 69,481 手續費及佣金支出 (3,267) (1,893) (9,585) (8,788) 手續費及佣金收支淨額 18,800 17,833 65,591 60,693 淨交易收益 12,523 17,498 40,711 31,978 金融資產轉讓淨收益 5,720 3,652 10,561 8,131 其他?業收入 14,678 12,956 49,460 42,306 ?業收入 162,697 161,176 492,115 479,105 ?業費用 (67,079) (64,412) (186,575) (172,702) 信用減值損失 (22,990) (25,216) (79,507) (85,734) 其他資產減值損失 (26) (45) (1,011) (106) ?業利潤 72,602 71,503 225,022 220,563 聯?企業及合?企業投資淨收益 347 623 945 766 稅前利潤 72,949 72,126 225,967 221,329 所得稅 (9,498) (11,173) (36,378) (33,840) 稅後利潤 63,451 60,953 189,589 187,489 歸屬於： 本行股東 60,069 57,162 177,660 175,763 非控制性權益 3,382 3,791 11,929 11,726 63,451 60,953 189,589 187,489 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 2025年 2024年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 未經審計 未經審計 本期利潤 63,451 60,953 189,589 187,489 其他綜合收益： 預計不能重分類計入損益的項目 －退休福利計劃精算（損失）╱收益 (3) (2) 11 (12) －指定以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的權益工具公允價值變動 1,177 1,366 645 3,194 －其他 – – (17) 48 小計 1,174 1,364 639 3,230 預計將重分類計入損益的項目 －以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具公允價值變動 (26,465) 11,599 (27,740) 35,805 －以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具信用損失準備 (79) 109 (1,646) (549) －保險合同金融變動 3,827 (3,079) 409 (7,622) －外幣報表折算差額 (1,133) (3,306) (703) (2,097) －其他 (167) (357) 106 (166) 小計 (24,017) 4,966 (29,574) 25,371 本期其他綜合收益（稅後淨額） (22,843) 6,330 (28,935) 28,601 本期綜合收益總額 40,608 67,283 160,654 216,090 綜合收益歸屬於： 本行股東 36,704 63,244 148,821 205,384 非控制性權益 3,904 4,039 11,833 10,706 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 資產 現金及存放同業 513,637 582,448 存放中央銀行 2,183,854 2,467,857 拆放同業 1,466,049 1,442,072 存出發鈔基金 228,945 217,405 貴金屬 207,431 179,635 衍生金融資產 117,160 183,177 客戶貸款和墊款淨額 22,785,895 21,055,282 金融投資 9,445,758 8,360,277 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 資產 現金及存放同業 513,637 582,448 存放中央銀行 2,183,854 2,467,857 拆放同業 1,466,049 1,442,072 存出發鈔基金 228,945 217,405 貴金屬 207,431 179,635 衍生金融資產 117,160 183,177 客戶貸款和墊款淨額 22,785,895 21,055,282 金融投資 9,445,758 8,360,277 固定資產 224,262 223,905 在建工程 22,888 21,717 投資物業 23,129 22,431 遞延所得稅資產 77,113 62,691 其他資產 212,843 201,430 資產總計 37,550,163 35,061,299 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 負債 同業存入 2,921,142 2,933,752 對中央銀行負債 1,682,184 1,112,016 發行貨幣債務 228,974 217,415 同業拆入 519,084 607,201 交易性金融負債 69,305 57,604 衍生金融負債 112,767 153,456 客戶存款 25,678,840 24,202,588 發行債券 2,358,573 2,056,549 借入其他資金 50,936 42,961 應付稅款 33,686 29,021 退休福利負債 1,492 1,594 遞延所得稅負債 9,819 9,130 其他負債 646,047 685,048 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 9月30日 12月31日 未經審計 經審計 負債 同業存入 2,921,142 2,933,752 對中央銀行負債 1,682,184 1,112,016 發行貨幣債務 228,974 217,415 同業拆入 519,084 607,201 交易性金融負債 69,305 57,604 衍生金融負債 112,767 153,456 客戶存款 25,678,840 24,202,588 發行債券 2,358,573 2,056,549 借入其他資金 50,936 42,961 應付稅款 33,686 29,021 退休福利負債 1,492 1,594 遞延所得稅負債 9,819 9,130 其他負債 646,047 685,048 負債合計 34,312,849 32,108,335 股東權益 本行股東應享權益 股本 322,212 294,388 其他權益工具 419,942 409,513 其他綜合收益 65,947 95,268 盈餘公積 279,718 279,006 一般準備及法定儲備金 415,314 414,638 未分配利潤 1,318,238 1,187,650 3,093,682 2,816,231 非控制性權益 143,632 136,733 股東權益合計 3,237,314 2,952,964 負債及股東權益總計 37,550,163 35,061,299 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 經?活動產生的現金流量 稅前利潤 225,967 221,329 調整： 資產減值損失 80,518 85,840 固定資產及使用權資產折舊 15,844 16,162 無形資產及其他資產攤銷 4,967 5,679 處置固定資產、無形資產和其他長期資產淨收益 (1,377) (1,117) 處置子公司、聯?企業及合?企業投資淨損失 160 5 聯?企業及合?企業投資淨收益 (945) (766) 金融投資利息收入 (174,398) (160,523) 證券投資收到的股利 (395) (394) 金融投資淨收益 (9,881) (7,393) 發行債券利息支出 40,079 43,549 已減值貸款利息收入 (993) (1,042) 租賃負債利息支出 406 467 經?性資產和負債項目淨變化： 存放中央銀行淨增加額 (57,371) (27,655) 存放及拆放同業淨（增加）╱減少額 (25,333) 64,434 貴金屬淨增加額 (27,807) (34,029) 客戶貸款和墊款淨增加額 (1,819,866) (1,502,375) 其他資產淨（增加）╱減少額 (79,895) 236,254 同業存入淨（減少）╱增加額 (11,220) 742,784 對中央銀行負債淨增加╱（減少）額 566,710 (338,117) 同業拆入淨減少額 (87,401) (84,388) 客戶存款淨增加額 1,477,301 763,609 借入其他資金淨增加╱（減少）額 7,975 (2,468) 其他負債淨（減少）╱增加額 (36,514) 205,515 經?活動收到的現金流量 86,531 225,360 支付的所得稅 (35,305) (57,221) 單位：百萬元人民幣 2025年 2024年 1-9月 1-9月 未經審計 未經審計 投資活動產生的現金流量 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現金 9,960 10,489 處置子公司、聯?企業及合?企業投資收到的現金 790 55 分得股利或利潤收到的現金 1,209 965 金融投資收到的利息收入 175,027 164,774 處置╱到期金融投資收到的現金 3,639,144 3,420,884 增加子公司、聯?企業及合?企業投資支付的現金 (2,035) (2,179) 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 (28,202) (15,880)購買金融投資支付的現金 (4,628,804) (4,398,359) 其他與投資活動有關的現金流量淨額 – 2,537 投資活動支付的現金流量淨額 (832,911) (816,714) 籌資活動產生的現金流量 發行債券收到的現金 1,492,584 1,030,346 普通股股東投入的現金 164,952 – 發行其他權益工具收到的現金 74,980 29,998 償還債務支付的現金 (1,179,169) (777,940) 償付發行債券利息支付的現金 (23,409) (22,831) 贖回其他權益工具支付的現金 (62,486) (40,000) 向普通股股東分配股利支付的現金 (71,360) (69,593) 向其他權益工具持有分配股利和利息支付的現金 (11,097) (13,265)向非控制性股東分配股利支付的現金 (7,702) (6,832) 其他與籌資活動有關的現金流量淨額 (5,450) (4,877) 籌資活動收到的現金流量淨額 371,843 125,006 匯率變動對現金及現金等價物的影 24,523 (3,951) 現金及現金等價物淨減少額 (385,319) (527,520) 現金及現金等價物－期初餘額 2,368,929 2,516,725 現金及現金等價物－期末餘額 1,983,610 1,989,205 經?活動的現金流量淨額括： 本公告同時刊載於香交易及結算所有限公司網站 ww w. hk ex ne ws .h k 及本行網站 ww w. boc .c n 。 根據中國企業會計準則編製的 2025年第三季度報告亦同時刊載於上海證券交易所網站 www.sse.com.cn 及本行網站 www.boc.cn 。 中國銀行股份有限公司 董事會 中國，北京 2025年10月28日 於本公告日期，本行董事為葛海蛟、張輝、劉進、張勇*、黃秉華*、劉輝*、師永彥*、樓小惠*、 # # # # # 李子民*、讓 ? 路易 ? 埃克拉、喬瓦尼 ? 特里亞、劉曉蕾、張然、高美懿。 * 非執行董事 # 獨立非執行董事 中财网
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