中国银行(601988):中国银行股份有限公司2025年第三季度第三支柱信息披露报告

时间：2025年10月28日 21:51:02 中财网

原标题:中国银行:中国银行股份有限公司2025年第三季度第三支柱信息披露报告

中国银行股份有限公司

2025年第三季度
第三支柱信息披露报告












目录

本报告根据国家金融监督管理总局令2023年第4号《商业银行资本管理办法》编制并披露。 2014年4月，本集团正式获准实施资本计量高级方法。总行、境内分行及中银香港的一般公 司和中小企业信用风险暴露采用初级内部评级法，个人住房抵押贷款、符合条件的合格循 环零售和银行卡信用风险暴露、其他零售信用风险暴露采用高级内部评级法，其他类型信 用风险暴露及其他并表机构的所有信用风险暴露均采用权重法；市场风险采用标准法计量； 操作风险采用标准法计量。 本报告是按照《商业银行资本管理办法》要求而非财务会计准则编制，因此，报告中的部分信息并不能与同期财务报告的财务资料直接进行比较。


本集团已建立完善的第三支柱信息披露治理架构，由董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，确保对信息披露内容进行合理审查，披露信息真实、可靠。



单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b	c	d	e
	2025年 9 月 30日	2025年 6 月 30日	2025年 3 月 31日	2024年 12 月 31日	2024年 9 月 30日
可用资本（数额）
1	核心一级资本净额	2,603,692	2,572,202	2,370,551	2,344,261	2,294,231
2	一级资本净额	3,034,150	2,930,923	2,768,867	2,763,286	2,692,507
3	资本净额	3,861,955	3,822,237	3,607,173	3,605,572	3,566,515
风险加权资产（数额）
4	风险加权资产合计	20,694,578	20,470,598	20,061,040	19,217,559	18,756,339
4a	风险加权资产合计 （应用资本底线前 1 ）	20,694,578	20,470,598	20,061,040	19,217,559	18 ,756,339
资本充足率
5	核心一级资本充足率 （%）	12.58%	12.57%	11.82%	12.20%	12.23%
5a	核心一级资本充足率 （%）（应用资本底 线前）	12.58%	12.57%	11.82%	12.20%	12.23%
6	一级资本充足率 （%）	14.66%	14.32%	13.80%	14.38%	14.36%
6a	一级资本充足率 （%）（应用资本底 线前）	14.66%	14.32%	13.80%	14.38%	14.36%
7	资本充足率（%）	18.66%	18.67%	17.98%	18.76%	19.01%
7a	资本充足率（%） （应用资本底线前）	18.66%	18.67%	17.98%	18.76%	19.01%
其他各级资本要求
8	储备资本要求（%）	2.50%	2.50%	2.50%	2.50%	2.50%
9	逆周期资本要求 （%）	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
10	全球系统重要性银行 或国内系统重要性银 2 行附加资本要求 （%）	1.50%	1.50%	1.50%	1.50%	1.50%
11	其他各级资本要求 （%）（8+9+10）	4.00%	4.00%	4.00%	4.00%	4.00%
12	满足最低资本要求后 的可用核心一级资本	7.58%	7.57%	6.82%	7.20%	7.23%

单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b	c	d	e
	2025年 9 月 30日	2025年 6 月 30日	2025年 3 月 31日	2024年 12 月 31日	2024年 9 月 30日
	净额占风险加权资产 3 的比例（%）
杠杆率
13	调整后表内外资产余 额	39,304,166	38,550,087	37,794,252	36,681,725	35,648,719
14	杠杆率（%）	7.72%	7.60%	7.33%	7.53%	7.55%
14a	4 杠杆率 a（%）	7.72%	7.60%	7.33%	7.53%	7.55%
14b	5 杠杆率 b（%）	7.71%	7.62%	7.34%	7.54%	7.55%
14c	6 杠杆率 c（%）	7.71%	7.62%	7.34%	7.54%	7.55%
流动性覆盖率
15	合格优质流动性资产	6,346,154	6,358,110	6,365,684	5,994,510	5,516,440
16	现金净流出量	4,591,592	4,753,397	4,456,888	4,196,355	4,088,510
17	7 流动性覆盖率 （%）	138.29%	134.04%	143.00%	142.88%	134.96%
净稳定资金比例
18	可用稳定资金合计	24,584,294	23,941,144	23,508,307	22,799,752	22,274,649
19	所需稳定资金合计	19,222,377	18,783,362	18,436,588	17,787,508	18,040,035
20	8 净稳定资金比例 （%）	127.89%	127.46%	127.51%	128.18%	123.47%

补充说明：
1. 第4a行，“风险加权资产合计（应用资本底线前）”的资本底线指商业银行按照部分或全部采用资本计量高级方法计算的风险加权资产应不低于按其他方法计算的风险加权资产总额的72.5%。截至2025年9月30日，本集团风险加权资产未触及资本底线；
2. 第10行，“全球系统重要性银行或国内系统重要性银行附加资本要求”指截至报告期末，本集团被认定为第四组国内系统重要性银行，适用1%的附加资本要求；同时被认定为第二组全球系统重要性银行适用1.5%的附加资本要求。按照二者孰高原则确定本集团本项附加资本要求为1.5%； 3. 第12行，“满足最低资本要求后的可用核心一级资本净额占风险加权资产的比例（%）”指第5行与核心一级资本充足率最低要求5%的差值；
4. 第14a行，“杠杆率a”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）的杠杆率； 5. 第14b行，“杠杆率b”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；
6. 第14c行，“杠杆率c”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率；
7. 第17行，“流动性覆盖率”为当季日均值；
8. 第20行，“净稳定资金比例”为季末时点值。



单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b	c
	2025年 9 月 30日	2025年 6 月 30日	2025年 3月 31日
1	总损失吸收能力	4,529,301	4,383,996	4,158,693
2	处置集团的风险加权资产 合计	20,694,578	20,470,598	20,061,040
3	总损失吸收能力风险加权 1 比率（第 1行/第 2行）	21.89%	21.42%	20.73%
4	处置集团的调整后表内外 资产余额	39,304,166	38,550,087	37,794,252
5	总损失吸收能力杠杆比率 （第 1行/第 4行）	11.52%	11.37%	11.00%

补充说明：
1. 第3行，“总损失吸收能力风险加权比率” 根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，外部总损失吸收能力风险加权比率要求为16%，还需同时满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计20%。




单位：人民币百万元

	a	b	c
	风险加权资产		最低资本要求
	2025年 9月 30日	2025年 6月 30日	2025年 9月 30日
1	信用风险	19,111,854	18,909,503	1,528,949
2	信用风险（不包括交易对手信用风险、 信用估值调整风险、银行账簿资产管理 产品和银行账簿资产证券化）	18,790,208	18,602,095	1,503,217
3	其中：权重法	7,466,271	7,297,934	597,302
4	其中：证券、商品、外汇交易清算 过程中形成的风险暴露	-	-	-
5	其中：门槛扣除项中未扣除部分	260,036	232,160	20,803
6	其中：初级内部评级法	9,506,073	9,422,617	760,486
7	其中：监管映射法	2,130	3,068	170
8	其中：高级内部评级法	1,815,734	1,878,476	145,259
9	交易对手信用风险	122,570	119,973	9,806
10	其中：标准法	122,570	119,973	9,806
11	其中：现期风险暴露法	-	-	-
12	其中：其他方法	-	-	-
13	信用估值调整风险	29,784	30,523	2,383
14	银行账簿资产管理产品	157,319	144,229	12,585
15	其中：穿透法	52,262	45,969	4,181
16	其中：授权基础法	101,719	94,978	8,137
17	其中：适用 1250%风险权重	3,338	3,282	267
18	银行账簿资产证券化	11,973	12,683	958
19	其中：资产证券化内部评级法	-	-	-
20	1 其中：资产证券化外部评级法	11,973	12,683	958
21	其中：资产证券化标准法	-	-	-
22	市场风险	294,679	264,342	23,574
23	其中：标准法	294,679	264,342	23,574
24	其中：内部模型法	-	-	-
25	其中：简化标准法	-	-	-
26	交易账簿和银行账簿间转换的资本要求	8,940	17,648	715
27	操作风险	1,279,105	1,279,105	102,328
28	因应用资本底线而导致的额外调整	-	-
29	合计	20,694,578	20,470,598	1,655,566

补充说明：
1. 第 20行，“资产证券化外部评级法”指标包含按照 1250%风险权重计量的资产。

本集团全球系统重要性银行评估指标结果公开披露请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资本集团全球系统重要性银行评估指标结果公开披露请见中国银行官网(www.boc.cn)-投资

	a	b
	2025年 9月 30日	2025年 6月 30日
1	并表总资产	37,550,163	36,790,613
2	1 并表调整项	(634,499)	(604,608)
3	客户资产调整项	-	-
4	衍生工具调整项	142,807	179,962
5	证券融资交易调整项	46,317	52,719
6	表外项目调整项	2,224,285	2,155,689
7	资产证券化交易调整项	-	-
8	未结算金融资产调整项	-	-
9	现金池调整项	-	-
10	存款准备金调整项（如有）	-	-
11	审慎估值和减值准备调整项	-	-
12	其他调整项	(24,907)	(24,288)
13	调整后表内外资产余额	39,304,166	38,550,087

补充说明：
1. 第2行“并表调整项”指本集团在监管并表范围外，但在会计并表范围内的对金融机构或企业的投资。


单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b
	2025年9月30日	2025年6月30日
表内资产余额
1	表内资产（除衍生工具和证券融资交易 外）	36,833,457	36,303,691
2	减：减值准备	(580,217)	(575,295)
3	减：一级资本扣减项	(24,907)	(24,288)
4	调整后的表内资产余额（衍生工具和证券 融资交易除外）	36,228,333	35,704,108
衍生产品资产余额
5	各类衍生工具的重置成本（扣除合格保证 金，考虑双边净额结算协议的影响）	63,001	86,952
6	各类衍生工具的潜在风险暴露	197,768	237,834
7	已从资产负债表中扣除的抵质押品总和	-	-
8	减：因提供合格保证金形成的应收资产	(748)	(2,032)
9	减：为客户提供清算服务时与中央交易对 手交易形成的衍生工具资产余额	-	-
10	卖出信用衍生工具的名义本金	-	-
11	减：可扣除的卖出信用衍生工具资产余额	-	-
12	衍生工具资产余额	260,021	322,754
证券融资交易资产余额
13	证券融资交易的会计资产余额	545,210	314,817
14	减：可以扣除的证券融资交易资产余额	-	-
15	证券融资交易的交易对手信用风险暴露	46,317	52,719
16	代理证券融资交易形成的证券融资交易资 产余额	-	-
17	证券融资交易资产余额	591,527	367,536
表外项目余额
18	表外项目余额	8,347,998	7,985,345
19	减：因信用转换调整的表外项目余额	(6,109,015)	(5,815,334)
20	减：减值准备	(14,698)	(14,322)
21	调整后的表外项目余额	2,224,285	2,155,689
一级资本净额和调整后表内外资产余额
22	一级资本净额	3,034,150	2,930,923
23	调整后表内外资产余额	39,304,166	38,550,087
杠杆率
24	杠杆率	7.72%	7.60%
24a	杠杆率a	7.72%	7.60%
	a	b
	2025年9月30日	2025年6月30日
25	最低杠杆率要求	4.00%	4.00%
26	附加杠杆率要求	0.75%	0.75%
各类平均值的披露
27	证券融资交易的季日均余额	581,422	224,114
27a	证券融资交易的季末余额	545,210	314,817
28	1 调整后表内外资产余额 a	39,340,378	38,459,384
28a	2 调整后表内外资产余额 b	39,340,378	38,459,384
29	杠杆率b	7.71%	7.62%
29a	杠杆率c	7.71%	7.62%

补充说明：
1. 第28行，“调整后表内外资产余额a”指考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额；
2. 第28a行，“调整后表内外资产余额b”指不考虑临时豁免存款准备金（如有）且采用证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。


1
本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求，披露以下流动性覆盖率信息。


流动性覆盖率监管要求
国家金融监督管理总局《商业银行流动性风险管理办法》规定，商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。


本集团流动性覆盖率情况
从2017年起，本集团按日计量并表口径流动性覆盖率。2025年第三季度本集团共计量92日并2
表口径流动性覆盖率，其平均值为138.29%，较上季度平均值上升4.25个百分点，主要是现金净流出减少所致。




2025年 2024年

第三季度 第二季度 第一季度 第四季度

流动性覆盖率
平均值
138.29% 134.04% 143.00% 142.88%




本集团2025年第三季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值如下表所示： 单位：人民币百万元，百分比除外

	a	b
	2025年第三季度
	折算前数值	折算后数值
合格优质流动性资产
1	合格优质流动性资产		6,346,154
现金流出
2	零售存款、小企业客户存款，其中：	12,990,607	924,947
3	稳定存款	7,282,008	354,087
4	欠稳定存款	5,708,599	570,860
5	无抵（质）押批发融资，其中：	12,943,743	4,900,582
6	业务关系存款（不包括代理行业务）	6,062,469	1,495,706
7	非业务关系存款（所有的交易对手）	6,871,363	3,394,965
8	无抵（质）押债务	9,911	9,911
9	抵（质）押融资		826
10	其他项目，其中：	4,305,371	3,060,610
11	与衍生工具及其他抵（质）押品要求相关的现金流出	2,948,869	2,948,869
12	与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金流出	-	-
13	信用便利和流动性便利	1,356,502	111,741
14	其他契约性融资义务	121,760	121,760
15	或有融资义务	3,971,580	124,871
16	预期现金流出总量		9,133,596
现金流入
17	抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）	420,954	307,683
18	完全正常履约付款带来的现金流入	1,747,168	1,215,585
19	其他现金流入	3,086,689	3,018,736
20	预期现金流入总量	5,254,811	4,542,004
		调整后数值
21	合格优质流动性资产		6,346,154
22	现金净流出量		4,591,592
23	流动性覆盖率（%）		138.29%

补充说明：
1. 流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国家金融监督管理总局规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求； 2. 流动性覆盖率及各明细项目的平均值指各季度内每日数值的简单算数平均值。